Cómo trabajar con IGIC en a3innuva Contabilidad

A continuación te detallamos cómo trabajar en la solución con el Impuesto General Indirecto Canario. En una misma empresa se podrá trabajar simultáneamente con "Tributación Estatal" y "Tributación Canarias" separadas por actividades.

Alta Actividad con Tributación Canarias

Para dar de alta una actividad con "Tributación Canarias" acede a la pestaña "Actividades" de la Ficha del Cliente y pulsa el icono Mas

para realizar el alta de la actividad. En el campo "Tributación" selecciona la opción Canarias, y cumplimenta el resto de información.

IGIC Alta Actividad Tributacion Canarias

A continuación, informa los datos de la Estimación de la Actividad.

En la pestaña Actividades figurarán tanto las actividades en "Tributación Estatal" como en "Tributación Canarias".

Entrada de Asientos y Facturas

En la entrada de Asientos y de Facturas se deberá indicar a que Tributación corresponde seleccionando la Actividad correspondiente, en el caso que la empresa tenga más de una Tributación.

El Plan Contable es común a la empresa, y por tanto a las Tributaciones. Las cuentas de IGIC a utilizar en las facturas son:

4727: Hacienda Pública, IGIC soportado.
4777: Hacienda Pública, IGIC repercutido

Informes: Listados contables, de inmovilizado y de gestión

En los listados contables y de inmovilizado se podrán obtener listados diferenciados por tributación (actividad).

También se podrá obtener un listado de gestión de IGIC con el podrás revisar los datos de las facturas expedidas, recibidas, así como un Resumen IGIC por trimestre de lo que acumula al Modelo 420.

Clientes / Proveedores

En los Clientes / Proveedores se puede configurar el tipo de Tributación (Tributación Estatal (IVA) o Tributación CanariasB (IGIC)) por defecto en la contabilización de facturas expedidas o recibidas. Si lo deseas puedes posteriormente modificar de forma manual la tributación por defecto del cliente / proveedor en la contabilización de las facturas, seleccionando la Actividad correspondiente.

Si la tributación de la actividad a la que acumula la factura coincide con la tributación de la configuración fiscal personalizada del cliente / proveedor, se aplicará dicha configuración personalizada.
Si la tributación de la actividad a la que acumula la factura no coincide con la tributación de la configuración personalizada del cliente / proveedor, se aplicará la configuración por defecto.

Tratamiento de los Activos de una actividad con Tributación Canarias

La tributación de la Actividad del Activo determinará las tablas de Tipo de IVA/IGIC a la hora de calcular la cuota.

En una Actividad con Tributación Estatal, se utilizarán los tipos impositivos del IVA.
En una Actividad de Tributación Canarias, se utilizará los tipos impositivos del IGIC.

Configuración fiscal

En la Configuración Fiscal de los Modelos de la empresa selecciona si el IGIC corresponde al "Régimen General u ordinario", o al "Régimen simplificado".

Modelo 420

El Modelo 420 recoge las facturas de aquellas actividades con "Tributación Canarias".

Tienes disponible el Modelo 420 del ejercicio 2020. Próximamente se incorporará el Modelo 420 para el ejercicio 2021.

a3innuva Importia

A la hora de importar la información contable de los clientes desde un listado Excel, si la Tributación es de Canarias, se ha de seleccionar la Empresa y la Actividad de tributación canaria a la que importar el fichero.