Comunicazione annuale saldi all'archivio dei rapporti finanziari

Cos’è l’adempimento

È l’invio annuale all’Archivio dei rapporti finanziari dei dati identificativi dei rapporti (incluse deleghe e cointestazioni), dei saldi contabili e delle movimentazioni annuali dare/avere.
L’adempimento si gestisce da SIAR.

Quando serve

Serve agli Intermediari Finanziari per comunicare, in riferimento ad ogni rapporto attivo nell’anno di riferimento, i saldi e le movimentazioni annue, inclusi i rapporti aperti o chiusi nel corso dell’anno con regole specifiche per il valore da riportare a fine anno.

Come previsto nell'Allegato n.1 del Provvedimento del 10/02/2015, la Comunicazione annuale saldi non dovrà più essere inviata per i rapporti di tipo 8, 11, 13, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 97, 99.

Novità

Adeguamento ai provvedimenti normativi più recenti, con aggiornamento dei tracciati record.
Dalle comunicazioni riferite al 2022 vengono scartati i dati contabili riferiti a periodi più vecchi di 10 anni.

Scadenze

La comunicazione annuale deve essere inviata entro l’ultimo giorno lavorativo di febbraio dell’anno successivo
Le comunicazioni pervenute entro l’ultimo giorno del mese non sono considerate tardive
L'invio avviene esclusivamente tramite SID
I dati trasmessi entro il 30 aprile dell’anno successivo sono tecnicamente consentiti solo con invio ordinario; superata tale data è disponibile solo l’invio straordinario

Flusso operativo

Inserisci i saldi annuali

Aggiorna o compila i saldi relativi ai rapporti finanziari all'interno di SIAR.
Se desideri la guida completa con tutti i campi obbligatori, consulta l’articolo dedicato Inserimento saldi annuali dei Rapporti Finanziari

Genera il file della comunicazione

Seleziona l’intermediario, imposta l’anno di riferimento e genera il file da trasmettere.
Per una spiegazione passo passo della generazione e del salvataggio, apri Creazione del file di comunicazione saldi annuali

Verifica il file nel Diario

Puoi visualizzare dal Diario un’anteprima leggibile dei dati contenuti nel file generato:

- entra in SIAR - Operazioni - Archivi Rapporti Finanziari - Diario Comunicazioni
- seleziona Comunicazione = Annuale e l'anno di riferimento
- dall'elenco dei file generati seleziona quello desiderato e con la funzione di stampa visualizza l'anteprima

Se desideri maggiori dettagli per come consultare il file dal Diario, consulta l’articolo dedicato Come consultare i file dell’Anagrafe Rapporti

Rigenera il file se necessario

Se dopo aver verificato i dati attraverso il Diario Comunicazioni, prima di effettuare l'invio tramite SID, risulta necessario effettuare delle variazioni, è possibile togliere la protezione alla comunicazione per poi creare un nuovo file con i dati aggiornati.

Se desideri i dettagli per togliere la protezione alla comunicazione, consulta l’articolo dedicato Nuova generazione del file saldi annuali

Invia il file

Utilizza il software SID dell'AdE per controllare, validare e firmare il file, quindi invialo tramite PEC all'Agenzia delle Entrate.

Riferimenti normativi

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Nuova generazione del file saldi annuali

Il documento descrive la procedura per modificare una comunicazione protetta in SIAR riguardante i saldi annuali dei rapporti finanziari, prima dell'invio tramite SID. I passaggi includono l'accesso a SIAR, la rimozione della protezione cambiando lo stato da "Inviato" a "Da Inviare", la selezione dei rapporti da aggiornare, la modifica dei dati singolarmente, e la rigenerazione di un nuovo file senza sovrascrivere quello precedente. Il file generato ha un nome progressivo identificativo. Sono forniti anche link a risorse correlate per ulteriori dettagli.

Inserimento saldi annuali dei Rapporti Finanziari

Il documento spiega come comunicare i saldi e le movimentazioni annue dei rapporti finanziari attivi nell'anno di riferimento, inclusi quelli aperti o chiusi nello stesso anno. Illustra prerequisiti come l'apertura dell'anno successivo e le esclusioni di specifici tipi di rapporto. Descrive il percorso operativo tramite il sistema SIAR, il flusso di lavoro per selezionare intermediari, importare dati storici, aggiornare stati e compilare dati contabili per ogni rapporto, con particolare attenzione a valute, coerenza annuale e tracciabilità. Sono inoltre elencati errori comuni e link a risorse correlate.

Il download del client di teleassistenza ISL non si avvia

Il download del client per la teleassistenza può bloccarsi a causa delle impostazioni di sicurezza della rete aziendale, come firewall o altri sistemi di protezione. Per risolvere, è necessario contattare il tecnico informatico o l’amministratore di rete e verificare che il firewall non blocchi il traffico in uscita. Devono essere aperte le porte TCP 7615, 443 e 80 verso il dominio *.islonline.net per consentire correttamente il download e l’utilizzo del client.

Creazione del file di comunicazione saldi annuali

Il documento spiega come creare il file dei saldi annuali da trasmettere tramite SID dopo aver completato l’inserimento e la verifica dei rapporti in stato corretto. I prerequisiti includono apertura dell’anno successivo in SIAR, conferma di tutti i rapporti e corretta impostazione di Stato Rapporto, Tipo Invio e Tipo Comunicazione. Il percorso nel menù SIAR è: Operazioni Archivi Rapporti Finanziari – Comunicazione Unica – Invio Comunicazioni. Il file generato si salva in una cartella predefinita e il nome include codice intermediario, anno e tipo invio. Vengono anche indicati link utili per approfondimenti.

Come consultare i file dell’Anagrafe Rapporti

Il documento descrive come consultare i dati generati per l’Anagrafe Rapporti tramite il diario di SIAR, utile per verificare e controllare i file prima dell’invio all’Agenzia delle Entrate. Si spiega come accedere al diario tramite il menù OPERAZIONI - ARCHIVIO RAPPORTI FINANZIARI > DIARIO COMUNICAZIONI, selezionando intermediario e tipo di comunicazione (mensile, annuale, unica). Inoltre, si illustra come visualizzare e stampare i file, con possibilità di salvarli in PDF, specificando che i file sono consultabili solo se presenti nella directory di generazione predefinita.