IOSS One stop shop: Verwerking
Configuratie van het verkoopdagboek
Menu: Ingave > Basisgegevens > Verkoopdagboeken
Open het verkoopdagboek dat je wilt gebruiken voor je (I)OSS‑verkopen en:
- vink (I)OSS‑verwerking aan.
Tip:
Gebruik een apart verkoopdagboek voor (I)OSS‑verkopen. Zo kun je deze verrichtingen later veel gemakkelijker terugvinden en duidelijk koppelen aan je Belgische btw‑aangifte.
Je boekt (I)OSS‑verkopen altijd in de verkoopdagboeken, niet via facturatie.
Stel je klantenfiche correct in
Menu: Ingave > basisgegevens > klanten
Geef per klant aan dat je een (I)OSS‑verkoop wilt boeken:
- Zet Btw‑plichtig op Niet btw‑plichtig.
- Kies bij Btw‑status voor (I)OSS.
Het veld Ondernemingsnummer verandert nu automatisch naar Land (I)OSS):
- Standaard wordt het land van het klantadres ingevuld.
- Je kunt dit wijzigen naar het land waar je het goed levert of de dienst uitvoert.
- Dit veld is verplicht omdat het bepaalt welk btw‑tarief wordt toegepast.
Ventilatiecodes die je vooraf kunt instellen:
- 104 – OSS‑diensten
- 107 – OSS‑goederen
- 108 – IOSS‑goederen
Dit maakt de boeking sneller.
Voer de buitenlandse btw-tarieven in
Menu: Ingave > Globaal > Btw-tarieven
Je moet alle btw‑tarieven invoeren van de EU‑landen waarvoor je (I)OSS‑verkopen hebt.
Let hierbij op:
- Elk land heeft eigen btw‑tarieven, die kunnen wijzigen.
- Je moet ook het standaard (I)OSS‑tarief aanduiden.
Dit wordt gebruikt in de historiek en bij de overname in je aangifte.
Voer je (I)OSS-verkopen in
Menu: Dagboeken > Verkopen > Ingave verkopen
-
104: OSS-diensten
-
105 Btw (I)OSS
-
107 OSS-goederen
-
108 IOSS-goederen (voor zendingen van < 150 EUR)
Automatische btw‑tarieven
Het systeem haalt automatisch de juiste tarieven op uit je btw‑tabel, gebaseerd op het Land (I)OSS) van de klant.
Voor je Belgische btw-aangifte
- Boeken op 104, 107 of 108 zorgt ervoor dat de maatstaf van heffing (MVH) correct opgenomen wordt in:
- rooster 47 (facturen)
- rooster 49 (creditnota’s)
Deze MVH heb je ook nodig voor de (I)OSS‑aangifte.
Buitenlandse btw (I)OSS)
- Boek buitenlandse btw altijd via ventilatiecode 105.
- Deze btw komt niet in de Belgische btw‑aangifte terecht.
- Ze hoort wel in de (I)OSS‑aangifte.
Gebruik hiervoor een aparte grootboekrekening, zodat Belgische btw en buitenlandse btw netjes gescheiden blijven.
Consultatie en afdruk
Menu:
-
Btw > (I)OSS > Consultatie (I)OSS
-
Btw > (I)OSS > Afdruk
- OSS‑verrichtingen (per kwartaal)
- IOSS‑verrichtingen (maandelijks)
Bij OSS zie je een opsplitsing tussen:
- OSS‑diensten
- OSS‑goederen
Belangrijk:
Het systeem filtert op documentdatum, niet op boekingsdatum.
Voorbeeld
- Documentdatum: 30/06/2021
- Boekingsdatum: kwartaal 03/2021
→ De factuur verschijnt niet in OSS voor kwartaal 03/2021, want 30/06 valt buiten de periode 01/07–30/09.
Elektronische aangifte
Menu: Btw > (I)OSS > Elektronische (I)OSS-aangifte > Creatie XML-bestand
Hier kun je het XML‑bestand genereren voor:
- je maandelijkse IOSS‑aangifte,
- je kwartaal OSS‑aangifte.
Dit XML‑bestand dien je vervolgens in via de website van FOD Financiën.
Verwerking van een creditnota
Als er creditnota’s in je geselecteerde periode zitten, krijg je een melding:
"Opgelet! Er werden een of meerdere creditnota's geboekt in deze periode, je zult hiervoor een herziening van de OSS‑aangifte moeten indienen!"
Waarom?
- In OSS/IOSS trek je creditnota’s niet af in de huidige aangifte.
- Je moet de oorspronkelijke aangifte herzien in de periode waarin de factuur oorspronkelijk werd aangegeven.
Je doet dit via het Intervat‑dashboard, waar je historische aangiftes kunt aanpassen.