Bilanzbericht

Bilanzbericht

Allgemeine Informationen

Wenn Sie Bilanzberichte erstellen, werden die Werte und Bezeichnungen der einzelnen Bilanzpositionen und sonstige Daten, wie z.B. die Anschrift oder die Steuernummer, aus den entsprechenden ADDISON Bereichen in bereits bestehende Word Dokumente (DOC-Dateien) automatisch eingefügt.

In diesen Dokumenten befinden sich Platzhalter, welche die entsprechenden Werte aufnehmen. Das Layout der Bilanzreinschrift wird ebenfalls über Word Dokumente gesteuert. Anschließend wird die aufbereitete Bilanz individuell, je Mandant in einer neuen Dokumentendatei (DOC-Datei) abgespeichert.

Bestandsmanager

Programmaufruf

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Bericht / Bestandsmanager

Programmzweck

Über den Bestandsmanager haben Sie die Möglichkeit, bestehende Berichte aufzurufen, neue Berichte zu erstellen und den Jahreswechsel durchzuführen. Dies gilt für Bilanz-/EÜR-Berichte, Controlling-Berichte, Offenlegungen und E-Bilanzen. Für jeden Bericht des Mandanten werden die aktuellen Daten des Wirtschaftsjahres angezeigt.

Zugriff auf weitere Programmfunktionen

Neuanlage eines Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes, Offenlegung und E-Bilanz

Öffnen des markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes in Word; bei einer noch nicht übermittelten Offenlegung (Status: erstellt) kann die Datenübermittlung aufgerufen werden; bei einer E-Bilanz kann diese zur Bearbeitung/ Ansicht geöffnet werden

Löschen des markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes, Offenlegung oder E-Bilanz

Eigenschaften des markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes, Offenlegung oder E-Bilanz anzeigen und bearbeiten

Checkliste des markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes und Offenlegung anzeigen

Kopieren/ Jahreswechsel für den markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes bzw. E-Bilanz durchführen

Archivierung des markierten Bilanz-/EÜR-/Controlling-Berichtes

Auswahl der Wirtschaftsjahre

Auswahl des Wirtschaftsjahres zur Anzeige der entsprechenden Mandanten-/Firmen-Berichte

Neuen Bilanz-/EÜR-Bericht erstellen

Programmaufruf

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Bericht / Bestandsmanager

Über / Bericht kann ein neuer Bilanz-/EÜR-Bericht erstellt werden.

In diesem Dialog ist es nicht möglich, Mustervorlagen abzuändern bzw. einen individuellen Bilanzbericht zusammenzustellen.

Dieser Dialog wird vorwiegend verwendet, wenn Mustervorlagen bereits definiert wurden.

Berichtstyp

Als Berichtstypen stehen zur Auswahl:

• Bilanzbericht
• Zwischenbilanz
• Eröffnungsbilanz
• Controllingbericht
• Beratungsbericht

Berichtsbez.

Unter Berichtsbezeichnung kann eine individuelle Bezeichnung eingeben werden, die im Bestandsmanager erscheint.

Wird nichts eingegeben, erscheint „Bilanzbericht und Erstellungsdatum“. Für einen Mandanten können pro Wirtschaftsjahr mehrere Berichte erstellt werden – z.B. Berichte für den Mandanten, Finanzamt, Bank etc.

Muster

Entsprechend des ausgewählten Berichtstyps stehen hier die vorhandenen ADDISON und Kanzlei Mustervorlagen zur Verfügung.

Die ADDISON Mustervorlagen müssen bei einem Update nicht neu importiert werden, um ggf. auf dem neuesten Stand zu sein. Dies geschieht beim erstmaligen Start (nach Update) des Berichtsmanagers.

Über die Schaltfläche Sortierung... können die Mustervorlagen in eine gewünschte Reihenfolge sortiert werden.

Wirtschaftsjahr

Auswahl des Wirtschaftsjahres, welches für den Bericht verwendet werden soll.

Abgrenzung

Festlegen des Zeitraums, bis zu welcher Buchungsperiode die Werte in den Jahresabschluss einfließen sollen (z.B. bei Zwischenbilanz). Standardmäßig fließen alle vorhandenen Buchungsperioden ein.

Auswertungskreis

Unabhängig vom aktuell gültigen Auswertungskreis kann dem Bilanzbericht ein anderer Auswertungskreis hinterlegt werden. Der Bericht wird dann mit den Werten des entsprechenden Auswertungskreises gefüllt.

Weitere Informationen entnehmen Sie bitte den Kapiteln Firmendaten Buchungskreise und Firmendaten Auswertungskreise der Dokumentation zu ADDISON Rechnungswesen.

Konsolidierung durchführen

Sind Tochterunternehmen in den Stammdaten hinterlegt, ist diese Option automatisch gesetzt und die Unternehmen werden im Bericht konsolidiert. Ist die Option nicht gesetzt, werden nur die Werte des aktuellen Mandanten (ohne Tochterunternehmen) herangezogen.

Bericht in „Wir-Form“

Ist der Haken gesetzt, wird der Bilanzbericht in der Wir-Form erstellt, d. h. es werden alle Textalternativen in der Ich-Form automatisch ausgeblendet.

Ist der Haken nicht gesetzt, erfolgt die Erstellung in der Ich-Form.

Keine Vorjahre

Ausdruck des Berichts generell ohne Vorjahr. Die Einstellung gilt für:

• Bilanz / Gewinn- und Verlustrechnung
• Kontennachweis
• Erläuterungsteil

Ist für den Mandanten kein Vorjahr vorhanden, wird automatisch die Vorjahresspalte ausgeblendet. Der Haken im Kontrollkästchen Keine Vorjahre muss somit nicht gesetzt werden.

Kopf- / Fußzeilenverwaltung

Ist diese Option gesetzt, kann jedem Einzeldokument eine beliebige Kopf- und Fußzeile zugeordnet werden.

Das Entfernen dieser Option bewirkt, dass die Kopf- und Fußzeilen, die evtl. in den Einzeldokumenten vorhanden sind, verwendet werden.

Bilanzgliederung

Auswahlmöglichkeit, um ein Bilanzschema zu hinterlegen, das vom Standard-Schema des Firmenstammes abweicht. Über die Schaltfläche Standard setzen wird wieder auf das Standard–Gliederungsschema zugegriffen.

Währung

Für den Bilanzbericht kann eine abweichende Währung hinterlegt werden. Wird nichts ausgewählt, wird die Währung aus dem Firmenstamm verwendet.

Erstellen...

Die ausgewählte Mustervorlage wird erstellt. Über das Kontrollkästchen Word öffnen kann entschieden werden, ob Word direkt geöffnet werden soll oder der Bericht erst beim erstmaligen Öffnen aus dem Bestandsmanager endgültig erstellt wird.

Sollte ADDISON neu installiert werden müssen, so ist das Verzeichnis …\CMS ebenso wie die Datenbank und die Verzeichnisse Daten und Rechnung vorher zu sichern!

Erläuterungen...

Es wird in die Einstellung Erläuterungstexte verzweigt. Hier können unterschiedliche Listbilder für den Erläuterungsteil ausgewählt werden.

Nähere Informationen können Sie dem Kapitel Listbilder entnehmen.

Berichte definieren...

Hier gelangen Sie zur Auswertungsdefinition.

Erstellen des Word-Bilanzberichtes

Nachdem im Berichtsmanager Erstellen ausgewählt wurde (Word öffnen ist gesetzt) bzw. ein noch nicht endgültig erstellter Bericht über den Bestandsmanager geöffnet wurde, wird Word gestartet und eine steuer.doc erstellt. Hierbei werden die einzelnen ausgewählten Dokumente in dieses Dokument kopiert.

Der Bericht enthält jetzt noch nicht die Daten des Mandanten.

Aktualisierung

Danach kann in der Bilanzsymbolleiste in Word, die nach der Erstellung der steuer.doc erscheint, die Aktualisierungsfunktion aufgerufen werden. Word wird jetzt minimiert und ein Infodialog erscheint. In diesem ist ersichtlich, welche Platzhalter des Berichtes gerade aktualisiert werden.

Wenn alle Platzhalter aktualisiert sind, wird die steuer.doc abgespeichert und Word wieder vergrößert. Auf dem Bildschirm erscheint jetzt eine Checkliste zum aktuellen Bericht.

Der Bericht ist jetzt theoretisch fertig und kann ausgedruckt werden. Ein späteres Öffnen des Bilanzberichtes erfolgt über den Bestandsmanager.

Berichtseigenschaften

Programmaufruf Über den Bestandsmanager können über die Schaltfläche Eigenschaften die Berichtseigenschaften zum ausgewählten Bericht angezeigt und bearbeitet werden. Hier werden u.a. Informationen wie:

• Mandantennummer
• Berichtstyp
• Wirtschaftsjahr
• Verwendete Einzeldokumente
• ...

angezeigt.

Berichtseigenschaften verändern

Über die Schaltfläche Berichtseigenschaften verändern... können die Eigenschaften des Berichtes nachträglich verändert werden.

Erläuterungen

Des Weiteren kann über die Schaltfläche Erläuterungen das Listbild für den ausgewählten Bericht geändert werden.

Dokumenteneigenschaften

Um die Einstellungen für bestimmte Dokumente zu ändern, muss im Bereich Abschnitt das entsprechende Dokument ausgewählt werden. Über die Schaltfläche Element Eigenschaften können dann die Einstellungen verändert werden.

Die Änderungen werden erst nach Aufruf und Aktualisierung des Berichtes aktiv.

Drucken

Über die Schaltfläche Drucken können die Berichtseigenschaften in den Listenmanager ausgegeben werden.

Erstellungsbericht nach BStBK 4/2010 bzw. HFA 4/1996

Allgemeine Informationen

Für die Jahresabschlusserstellung mit Plausibilitätsbeurteilung sind spezielle Musterberichte Erstellungsbericht nach BStBK 4/2010 bzw. HFA 4/1996 für die folgenden Rechtsformen verfügbar:

• Erstellungsbericht HFA 4/1996 Kapitalgesellschaft
• Erstellungsbericht HFA 4/1996 PersGes KapCoRiLiG
• Erstellungsbericht HFA 4/1996 Einzelfirma/ Personengesellschaft
• Erstellungsbericht HFA 4/1996 Gewinnermittlung § 4 Abs.3 EStG
• Erstellungsbericht BStBK 4/2010 Kapitalgesellschaft
• Erstellungsbericht BStBK 4/2010 PersGes KapCoRiLiG
• Erstellungsbericht BStBK 4/2010 Einzelfirma/ Personengesellschaft
• Erstellungsbericht BStBK 4/2010 Gewinnermittlung § 4 Abs.3 EStG

Veränderte Rahmenbedingungen, insbesondere die neuere Entwicklung der Rechnungslegungsvorschriften durch die erhöhten Anforderungen durch das BiRiLiG, das KonTraG, § 18 KWG und das KapCoRiLiG, machen es notwendig, dass eine bloße Zusammenstellung ungeprüfter Kontensalden zu einer Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung oft nicht mehr ausreicht.

Insbesondere fordern die Banken im Rahmen auf die Vorbereitung von Basel II, dass die Qualität und der Informationsgehalt der Jahresabschlüsse steigt und dass die Jahresabschlüsse nach den Grundsätzen der Bundessteuerberaterkammer bzw. des IDW erstellt werden.

Für Abschlüsse die nach dem 01.01.2010 beginnen sind die Grundsätze der BStBK verpflichtend anzuwenden. Für frühere Abschlüsse können optional die Regelungen der BStBK oder des IDW (HFA 4/96) angewendet werden.

Die Musterberichte unterstützten Sie bei der Erstellung eines Berichts nach dem Schreiben der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durch Steuerberater sowie die erforderlichen Belange zur Erstellung eines Jahresabschlusses nach § 18 KWG.

Die Berichte können als Vorlage für kanzleiindividuelle Erstellungsberichte genutzt werden.

Jeder der Musterberichte enthält einen speziell auf die Rechtsform angepassten Maßnahmenkatalog. Dieser enthält Vorschläge für vorzunehmende Prüfungshandlungen.

Eine Checkliste ergänzt den Maßnahmenkatalog und unterstützen Sie bei der Abschlusserstellung mit möglichen Fragestellungen zu den einzelnen Geschäftsvorfällen.

Der Maßnahmenkatalog soll dazu dienen, die Jahresabschlussunterlagen auf Ihre Plausibilität zu beurteilen und diese mit Hilfe der Checkliste für Ihre Unterlagen zu dokumentieren.

Bearbeitungshinweis

Im Musterbericht können Sie zwischen alternativen Textvorschlägen wählen und diese einfach und komfortabel ein- und ausblenden.

Weitere Informationen zum Ein- und Ausblenden der Textvorschläge finden Sie im Kapitel Überarbeitungsfunktion.

Prüfungsbericht nach Dr. Walter Niemann

Musterprüfungsbericht in Anlehnung an Dr. Niemann

Des Weiteren steht im Bereich der Bilanzberichte ein Prüfungsbericht in Anlehnung an das Muster von Dr. Walter Niemann zur Verfügung. Dieser muss jedoch zunächst freigeschaltet werden.

Freischaltung

Über die Programmgruppe ADDISON / ADDISON Dienstprogramme / Bilanz Checklisten Setup kann der Musterprüfungsbericht freigeschaltet werden.

Voraussetzung ist, dass eine Installation "Farr Niemann QSS" der Farr Niemann GmbH vorliegt. Über die mitgelieferte DVD kann im Rahmen des Checklisten Setups der Prüfungsbericht freigeschaltet werden.

Symbolleiste

Einfügen und Bearbeiten von Aktualisierungsfeldern

Einfügen von Texten aus der Textbausteinverwaltung

Der Bericht wird mit den Daten aus den gesamten ADDISON Bereichen aktualisiert.

Erfassen von Texten für den Erläuterungsteil

Ein- und Ausblenden von Textvorschlägen

Durchgehen von Aktualisierungsfeldern

Verwaltung der einzelnen Dokumente (Abschnitte) im Bericht

Einfügen und Bearbeitungsfunktionen von Navigationsmarken

• Berichtscheckliste
• Einstellungen
• Felder ein- / ausblenden
• Einstellungen Auswertungen Anlagenbuchhaltung
• Jahreswechsel Bilanzbericht (Vorversion)

Felderauswahl

Programmzweck

Die Felderauswahl enthält die verfügbaren Felder (auch Platzhalter genannt), die mit den Daten aus ADDISON gefüllt werden können.

Über die Felderauswahl werden Felder eingefügt, die bei der Berichtsaktualisierung aktualisiert werden.

Benutzeroberfläche

Die Benutzeroberfläche besteht aus:

• Baumstruktur mit Bereichen
• Baumstruktur mit Feldern des jeweiligen Bereichs
• Liste ausgewählter Felder

Einfügen einzelner Felder

Für das Einfügen eines einzelnen Feldes in ein Dokument gehen Sie bitte wie folgt vor:

1. Klicken Sie den gewünschten Bereich an.

2. Klicken Sie das gewünschte Feld auf der Registerkarte Felder an.

3. Klicken Sie die Schaltfläche Einfügen an.

Einfügen einer Liste von Feldern

Für das Einfügen einer Liste von Feldern in ein Dokument gehen Sie bitte wie folgt vor:

1. Klicken Sie den gewünschten Bereich an.

2. Klicken Sie das gewünschte Feld auf der Registerkarte Felder an.

3. Klicken Sie die Schaltfläche bzw. Übernehmen an. Das Feld wird jetzt in die Liste der ausgewählten Felder übernommen. Wiederholen Sie diese Aktion für alle gewünschten Felder.

• Verändern Sie die Reihenfolge der ausgewählten Felder bei Bedarf über die Schaltflächen

• Löschen Sie bei Bedarf einzelne Felder aus den ausgewählten Feldern über die Schaltfläche .

• Fügen Sie die Liste der ausgewählten Felder durch Anklicken der SchaltflächeEinfügen in das Dokument ein.

Vorschau

Im Feld Vorschau wird der aktuelle Wert entsprechend den gesetzten Einstellungen angezeigt.

Bearbeiten bestehender Felder

Soll die Einstellungen zu einem bereits in den Bericht eingefügten/ vorhandenen Feld geändert werden, gehen Sie bitte wie folgt vor:

1. Setzen Sie den Cursor auf das entsprechende Feld (oder den aktualisierten Wert) innerhalb des Berichtes.

2. Rufen Sie die Felderauswahl auf. Die Einstellungen des aktuellen Feldes werden direkt vorbelegt und können entsprechend geändert werden. Nach Bestätigung der Einstellungen wird das Feld direkt aktualisiert.

Hinweise zu Feldern und Eigenschaften

Abweichende Eigenschaften

Für Felder aus dem Bereich Finanzbuchhaltung, Jahresabschluss, Anlagenbuchhaltung, Data Warehouse und Weitere Felder können vom Bericht abweichende Eigenschaften hinterlegt werden.

Die Abweichungen können sich beziehen auf:

• Wirtschaftsjahr/ Auswertungsmonat

• Konsolidierung

• Auswertungskreis

• Bilanzgliederung

• AfA-Variante

Eigene Variable

Eigene Variablen bieten Ihnen die Möglichkeit, in dem Bericht zu erfassende Daten an einer Stelle zentral einzugeben. Für diese Daten kann innerhalb der Checkliste unter Eigene Variablen ein entsprechender Wert erfasst werden.

Eigene Variablen beinhalten Werte, die nicht aus den ADDISON Bereichen abgefragt werden können.

So fügen Sie eine eigene Variable ein:

1. Auswahl Bereich Weitere Felder / Eigene Variable

2. Eingabe der Bezeichnung und des Wertes für die Eigene Variable.

3. Bestätigen Sie mit der Schaltfläche Einfügen. Die Eigene Variable erscheint jetzt im Dokument und wurde auch in die Checkliste unter Eigene Variable aufgenommen. Über die Funktionen Felderauswahl, Aktualisierungsfelder durchgehen oder die Checkliste kann der Wert für die Eigene Variable geändert werden.

Ein-/ Ausblendkennzeichen

Mittels den Ein-/ Ausblendkennzeichen (Openfield) können Textalternativen in den Bericht aufgenommen werden, die mit der Überarbeitungsfunktion ein- bzw. ausgeblendet werden können.

Die Form kann zwischen keine, Singular und Plural gewählt werden. Mit der Option Wir-Form bei den Berichtseigenschaften können somit automatisch Textalternativen ein- bzw. ausgeblendet werden. Textalternativen der Form keine bleiben hiervon unberücksichtigt.

Innerhalb von Tabellen sollte nur 1 Ein-/ Ausblendkennzeichen je Tabellenzeile gesetzt werden. Mehrere Ein-/ Ausblendkennzeichen werden mittels der Überarbeitungsfunktion nicht erkannt.

Abschnittsverwaltung

Mittels der Abschnittsverwaltung kann der Aufbau und die Einstellungen eines bestehenden Berichtes nachträglich verändert werden. Die zur Verfügung gestellten Funktionen entsprechen grundsätzlich der Berichtsdefinition.

Weitere Informationen zur Berichtsdefinition erhalten Sie im Kapitel Musterberichte.

Weiterführende Funktion der Abschnittsverwaltung sind an dieser Stelle beschrieben:

Dokumente nachträglich einfügen

Über den Seitenbereich können dem Bericht ADDISON Dokumentvorlagen oder eigene Dokumentvorlagen zugeordnet werden.

Der Seitenbereich kann über die Schaltfläche Dokumente geöffnet werden. Grundsätzlich schließt dieser sich nach Auswahl einer Dokumentvorlage automatisch wieder. Über kann der Seitenbereich immer eingeblendet werden.

Aufbau des Berichtes verändern

Mit der ausgewählte Abschnitt aus dem aktuellen Bericht gelöscht werden.

Markierten Abschnitt im Dokument anzeigen (Gehe zu)

Um schnell zu einem bestimmten Abschnitt des Berichtes zu springen, muss der entsprechende Abschnitt ausgewählt und das Symbol betätigt werden. Im Hintergrund wird im aktuellen Worddokument der ausgewählte Abschnitt vorbelegt.

Abschnitte direkt drucken

Über kann der ausgewählte Abschnitt direkt gedruckt werden:

• Drucken (Seite)
  Die kompletten Seiten des ausgewählten Abschnittes werden gedruckt, d.h. Kopf- und Fußzeilen fließen entsprechend mit ein.

• Drucken (Markierung)
  Vom ausgewählten Abschnitt werden lediglich die Texte gedruckt, d.h. Kopf- und Fußzeilen fließen entsprechend nicht mit ein.

Neue Version holen

In der Spalte Versionsupdate ist ersichtlich, wenn für den entsprechenden Abschnitt eine neue Version vorhanden ist. Mit kann die neue Version für alle entsprechenden Abschnitt eingefügt werden.

Eigenschaften des Berichtes ändern

Über den Bereich Bericht können die allgemeinen Einstellungen für den Bericht verändert werden.

Eigenschaften einzelner Abschnitte ändern

Über den Bereich Abschnitt / Grunddaten können die ggf. abweichenden Eigenschaften für die Felder des ausgewählten Abschnittes geändert bzw. neu gesetzt werden.

Über den Bereich Abschnitt / Eigenschaften können die speziellen Eigenschaften für den ausgewählten Abschnitt geändert werden. Hierbei handelt es sich z.B. um die Darstellung der Anlagenentwicklung, Einsteuerung individueller Kennzahlen, etc.

Nach dem Schließen der Berichtsdefinition wird der Bericht zunächst neu aufgebaut, soweit Änderungen am Aufbau etc. vorliegen. Danach muss der Bericht ggf. noch aktualisiert werden, damit Auswertungen nach den eingestellten Optionen aufbereitet werden können.

Einstellungen Auswertungen Anlagenbuchhaltung

Programmaufruf Über Extras / Einstellungen Auswertungen Anlagenbuchhaltung können die Einstellungen für die Anlagenentwicklung innerhalb des Bilanzberichtes vorgenommen werden. Dies gilt aber nur für die AnlAuswertungen, die nicht über das Dokument selbst steuerbar sind.

Es kann eine Anlageentwicklung brutto oder Anlagenentwicklung netto ausgegeben werden. Der Druck kann z.B. A4 hoch oder quer, verdichtet nach Bilanz- oder Fibu-Konten oder als Einzelausgabe erfolgen.

Wird der Druck A4 hoch eingestellt, sollte der Musterbericht auch das Dokument „Anlagenentwicklung A4 hoch“ enthalten.

Die Einstellungen können auch direkt am Bericht bzw. Musterbericht abgespeichert werden.

Überarbeitungsfunktion

Überarbeitungsfunktion

Im Musterbericht können Sie zwischen alternativen Textvorschlägen wählen und diese einfach und komfortabel ein- und ausblenden. Damit diese alternativen Texte für Sie sofort sichtbar sind, wurden diese mit blauer Schriftart gekennzeichnet. (siehe nachfolgendes Beispiel).

Zum Ein- und Ausblenden der berichtsspezifischen Texte des Jahresabschlusses rufen Sie über die Dialog auf, in dem in einem Fenster der jeweilige Textvorschlag angezeigt wird.

Übernehmen und weiter

Es wird die Währung angedruckt z.B. EUR.

Mit der Schaltfläche Übernehmen und weiter wird der Text auf die schwarze Schriftfarbe geändert und es wird zum nächsten Textvorschlag gesprungen.

Ausblenden und weiter

Über die Schaltfläche Ausblenden und weiter wird der im Dialogfenster angezeigte Text im Bericht ausgeblendet (er bleibt jedoch für spätere Berichte erhalten und wird nicht endgültig gelöscht).

Weiter zurück

Mit der Schaltfläche weiter bzw. zurück kann zwischen den einzelnen Textvorschlägen gesprungen werden.

Die vorhandenen Textvorschläge können direkt im Bericht ergänzt bzw. geändert werden.

Die Bearbeitungshinweise sind durch gekennzeichnet und können gleichfalls ausgeblendet werden.

Soll ein bestimmter Text bearbeitet werden, ist der Cursor vor diesen zu setzen und die Überarbeitungsfunktion aufzurufen.

Erläuterungen

Programmaufruf Über önnen Texte für den Erläuterungsteil des Bilanzberichtes erfasst werden. Diese gelten für den aktuellen Mandanten und Wirtschaftsjahr sowie den ausgewählten Bericht.

Weitere Informationen zur Erfassung von Erläuterungen finden Sie in der Dokumentation
ADDISON Jahresabschluss - Benutzerhandbuch Erläuterungen.

Nach Verlassen der Erläuterungsansicht können die entsprechenden Teile des Bilanzberichtes sofort aktualisiert werden.

Einstellungen

Über die Einstellungen können Formateinstellungen und Dokumentenoptionen hinterlegt werden.

Weitere Informationen zu den Formateinstellungen innerhalb der formate.doc (bbericht.dot) finden Sie im Kapitel Musterberichte.

Dokumentenoptionen

Über die Dokumentenoptionen können individuelle Einstellungen für den Bilanzbericht vorgenommen werden.

Die Einstellungen können in der steuer.doc, die als Grundlage für neue Berichte dient, hinterlegt werden und sind somit bei jedem Bericht schon vorhanden.

Einrückungen einstellen

Die Einrückungen für die einzelnen Positionen der Bilanz- /EÜR können individuell angepasst werden.

Variable Liste

Programmzweck Über variable Listen können individuelle Auswertungen für den Bilanzbericht erstellt werden.

Hierbei stehen Werte aus den Bereichen Finanz- und Anlagenbuchhaltung, Bilanz und Data Warehouse zur Verfügung.

Auswahl der Spalten Es werden die Spalten ausgewählt, die angedruckt werden sollen, z.B. Text, Wert Bilanzjahr, Wert Vorjahr usw. Außerdem kann eine Währungsspalte sowie eine Zwischenspalte (Leerspalte) ausgewählt werden.

Breite selektiere Spalten Je Spalte kann die Spaltenbreite festgelegt werden. Die Breite wird in Punkt angegeben. 1 Punkt entspricht 0,0353 cm.

Breite der Spalten Hier wird die Gesamtbreite aller ausgewählten Spalten angezeigt.
Gesamtbreite Seite Zeigt die Gesamtbreite der Seite in Punkt an.

Abw. Überschrift Unter abweichende Überschrift kann eine Spaltenüberschrift angegeben werden. Hier sind folgende Platzhalter möglich:

#Datum# Es wird das Datum z.B. 31.12.2004 angedruckt.

#Jahr# Es wird das Jahr z.B. 2004 angedruckt.

#Wrg# Es wird die Währung angedruckt z.B. EUR. Wird nichts eingegeben, erscheint über den Betragsspalten das Datum und das Währungskennzeichen bzw. %-Satz.

Druckformatvorlage

Ggf. kann eine spezielle Formatvorlage zugeordnet werden, die z.B. die Schriftgröße, den Schriftschnitt oder die Absatzformatierung steuert.

Zusätzliche Optionen

Folgende Optionen sind zusätzlich möglich:

• Titelzeile unterstreichen
  Unterstreicht die Überschriftenzeile

• Keine Titelzeile mit Währung
  Die Währung wird in der Überschriftzeile nicht angedruckt

• Formate verwenden
  Es werden die Formatvorlagen der angedruckten Positionen verwendet z.B. P Variante 1 bei Andruck einer Position

• Endsumme unterstreichen
  Die letzte Summe der Liste wird doppelt unterstrichen

• als Grafik einfügen

Zeile

Hier erfolgt die Zuordnung der Bilanzpositionen, Kennzahlen oder Konten für die ausgewählten Spalten.

Weitere Informationen zu den Eingabemöglichkeiten erhalten Sie im Kapitel Variable Liste – Wertezuordnung.

Vergleichsposition

Hier kann beispielsweise für den Bereich der Gewinn- und Verlustrechnung angegeben werden, ob die Ermittlung des Prozentsatzes auf Basis des Rohergebnisses (Bilanzposition 3100) oder z.B. auf Basis der Umsatzerlöse (Bilanzposition 3010) erfolgen soll.

Druckformatvorlage Zeilen

Es kann eine vom Standard abweichende Formatvorlage für die einzelnen Zeilen angegeben werden, die z. B. die Schriftgröße, den Schriftschnitt oder die Absatzformatierung steuert.

Variable Liste – Wertezuordnung

Im Feld Zeile gibt es folgende Formen der Eingabe:
(Siehe auch im Dialog Liste einstellen). 3010 Bilanzposition 3010

3010; 3020 Auflistung der einzelnen Positionen (3010 und 3020)

3010-3070 Auflistung der gesamten Bilanzpositionen (3010 bis 3070)

S1210 Text kommt aus der Hauptposition und Wert aus der Summenposition
(funktioniert nur bei Haupt- und Unterpositionen);
K100 Konto 100

K100; K200 Auflistung der einzelnen Konten (100 und 200)

K100-K200 Auflistung der gesamten Konten (100 bis 200)

C100 -200 Ausgabe Summe der Konten von 100 bis 200 eine Bezeichnung kann mit einem Leerzeichen dahinter erfasst werden: (z.B.: C100-200 Anlagekonten)

R100 Konto 100 mit umgekehrten Vorzeichen

R100-200 Ausgabe jedes Kontos von Konto 100 bis einschließlich 200 mit umgekehrten Vorzeichen

U100-200 Ausgabe Summe der Konten von 100 bis 200 mit umgekehrten Vorzeichen. Eine Bezeichnung kann mit einem Leerzeichen dahinter erfasst werden: (z.B.: U100-200 Anlagekonten)

A00110 Basiskennzahl 110

A11110 Bilanzkennzahl 1110

Folgende Definition sind zu beachten:
Die Kennzahl ist 4-stellig definiert und ggf. mit 0 aufzufüllen. Je nach Kennzahlenherkunft sind folgende Ziffern voranzustellen:

0 oder keine Eingabe bei Verwendung von Basiskennziffern.

1 voranstellen bei Verwendung von Bilanzkennzahlen.

2 voranstellen bei Verwendung von Kennzahlen bisheriger Bericht.

3 bei Controllingkennzahlen

50 bei Strukturkennzahlen

bei eigenen Kennzahlen ist die vergebene Nr. zu verwenden.

Die Angabe der Konstanten ZSumme erzeugt eine Summe, mit der nicht weitergerechnet wird. Die Angabe der Konstanten Summe erzeugt eine Summe, mit der weitergerechnet wird.

Bei diesen beiden Konstanten kann zusätzlich noch eine Bezeichnung für die Summen angegeben werden (z.B. Summe Aktiva). Hierbei werden die Gesamtsumme und zusätzlich der Text Summe Aktiva ausgewiesen.

Auswahl verschiedener Bilanzpositionen und die daraus erzeugte Liste:

!Jahresabschluss bilanzbericht image43.png

Berichte Vorversion übernehmen

Bilanzberichte aus dem Bilanz8–Verzeichnis können konvertiert werden und stehen dann als Musterberichte zur Verfügung.

Ausgew. Bericht als Standardformatierung

Die Formatierung des ausgewählten Berichtes wird als Standardformatierung für alle Bilanzberichte übernommen. Hierfür wird im Verzeichnis …\CMS\Template\ Wordtmpl\custom eine bericht.dot angelegt.

Alte Formatierung übernehmen

Die Formatierung des ausgewählten Berichtes wird nur für diesen übernommen. Hierfür wird im Verzeichnis …\CMS\Template\ Wordtmpl\custom eine sx.dot (x = lfd. Nummer) angelegt.

Mit der Schaltfläche Übernehmen wird der Bericht konvertiert und steht als Musterbericht zur Verfügung. Dies ist bei Auswahl der Musterberichte an der Abkürzung Konv. vor der Berichtsbezeichnung zu erkennen.

Der konvertierte Bericht wird im Verzeichnis …\CMS\Template\ Convert\custom unter dem Namen stxxx.doc (xxx = lfd. Nummer) abgespeichert.

Checkliste

Eigene Variablen

Unter Eigene Variablen werden alle im Dokument verwendeten Eigene Variablen aufgeführt. Hier können jetzt entsprechende Werte hinterlegt werden, die bei der nächsten Aktualisierung automatisch über das Füllen der Platzhalter im Dokument erscheinen.

Für die Erfassung von Werten ist die entsprechende Variable auszuwählen, der Wert im Listenfeld zu erfassen und die Schaltfläche Übernehmen zu betätigen.

Informationen

Zum anderen erhalten Sie hier Informationen zu den verwendeten Standard- und Data Warehouse-Ansichten und eine Übersicht zu den Berichtsaktionen (Erstellung, ...).

Weiterhin kann ein Berichtsstatus eingegeben werden.

Abschlussvermerke

Da es nicht sinnvoll ist, für jeden Abschlussvermerk ein eigenes Dokument anzulegen, sollte hierfür die Textbaustein-Verwaltung von ADDISON-Office verwendet werden.

Innerhalb der Officesymbolleiste können die Textbausteine über Textbausteine / Abschlussvermerke (bis Office 2003: Textbausteine) aufgerufen werden.

Vorgehensweise

So fügen Sie einen Textbaustein (z.B. Abschlussvermerk) über ADDISON Office ein:

1. Setzen Sie den Cursor an die gewünschte Stelle im Bilanzbericht.

2. Rufen Sie die Textbausteine und hier die Kategorie Abschlussvermerke auf. Wählen Sie den entsprechenden Textbaustein aus.

3. Fügen Sie den Textbaustein über die Schaltfläche Einfügen ein.

Grafiken

Grafiken im Bilanzbericht

Für die Bilanzberichte stehen die folgenden Grafiken zur Verfügung:

• Vermögens- und Kapitalstruktur als Kreisdiagramm

• Entwicklung von Aufwand und Ertrag über 2 Jahre als Säulendiagramm

• Mehrjahresvergleich der Gewinn- und Verlustrechnung als Balkendiagramm

• Ergebnisvergleich über 5 Jahre als Säulendiagramm

Die Grafiken basieren auf dem Programm Microsoft Graph™ und können im Layout individuell angepasst werden. Nähere Informationen entnehmen Sie bitte dem Benutzerhandbuch ihrer Microsoft Office-Anwendung.

Da die Grafiken auf Basiskennzahlen basieren, ist es notwendig, die aktuellen Basiskennzahlen zu importieren.

Unterstützt werden damit i. d. R. alle Bilanzschemen der Kontenrahmen SKR 03, SKR 04, SKR 13, SKR 21, SKR 45 und SKR 70 (ausgenommen Bilanzschemen für die Offenlegung, Bilanzschemen nach IFRS und Gewinnermittlung nach §4 Abs. 3 EStG).

Erstellen eigener Grafiken

Neben den Standardgrafiken ist es möglich individuelle auf den Mandanten bzw. das Unternehmen angepasste Grafiken zu erstellen.

Hierzu wird die Funktionalität der variablen Liste verwendet. Nähere Information entnehmen Sie bitte dieser Dokumentation.