FAQ
FAQ
Zwei Anlagen GK?
Ab 2019 ist - abgesehen von zwei im Kalenderjahr endenden Wirtschaftsjahren - nur noch eine Anlage GK möglich und mit ELSTER übermittelbar.
Nur GewSt-Formulare verfügbar
Sie haben bei der Projektanlage den Eintrag GewSt gewählt. Wenn Sie zusätzlich die KSt benötigen, ist es derzeit erforderlich, das Projekt zu löschen und nochmal neu anzulegen. Die KSt kann nicht „hinzu“ aktiviert werden.
Projekt kann nicht bearbeitet werden
Es liegt nur eine Version des Steuerfalls vor, die nicht bearbeitet werden kann:
Den Fall hat ein anderer Mitarbeiter im Zugriff. Die Formulare sind in der Bildschirmansicht mit diesem Symbol gekennzeichnet 
Hinweis:
Hierbei handelt es sich um einen Sicherheitsmechanismus, der verhindert, dass parallel an demselben Steuerfall gearbeitet werden kann.
Die Gewerbesteuer-Zerlegung wird nicht berechnet
Bitte überprüfen Sie, ob Sie den Zerlegungsmaßstab 1 (Arbeitslöhne) ungerundet mit Tausenderstellen erfasst haben. Das Programm kürzt die Tausenderstellen für die Anlage Zerlegung automatisch.
Verlustverrechnung GewSt / Hinzurechnungen werden nicht berücksichtigt
Bitte überprüfen Sie, ob die Anlagen ÖHG, ÖHK oder Spartentrennung aktiviert sind. Gegebenenfalls löschen Sie bitte diese Formulare.
Es wird keine KSt berechnet
Bitte prüfen Sie, ob versehentlich die Anlage OG für Organgesellschaften angelegt wurde und löschen Sie diese ggf.
Es wird keine Tantieme berechnet
Wenn im Register Angemessenheit im Feld "Manueller Wert" eine 0 eingetragen ist, wird diese 0 als Wert genommen, mit der Folge, dass die Tantieme des Geschäftsführers als unangemessen behandelt wird. In dem Fall wird dann keine Tantieme für den Geschäftsführer angesetzt.
Negative Tantiemenrückstellung
Vermutlich wurden im Rahmen der Anbindung an den Abschluss Tantiemenvorauszahlungen übergeben, die im Tantiemendialog ausgewiesen werden. Sofern Sie keine Tantieme berechnen möchten, löschen Sie den Betrag ggf. aus dem Tantiemendialog heraus.
Erstattungsansprüche bei Verlustrücktrag werden nicht berechnet
Falls Sie das Rücktragsjahr nachträglich bearbeitet haben, aktualisieren Sie bitte den Datenbestand über [Extras | Jahresübernahme] (bis 2013 [Extras | Jahresvorträge erneut einlesen]). Dann wird der Erstattungsanspruch korrekt berechnet.
Gesellschafterdaten werden nicht aktualisiert oder in der Anlage WA nicht angezeigt
Gesellschafter-Daten sind Stammdaten. Das bedeutet, ein automatischer Abgleich findet nur statt, wenn Sie sich im jüngsten Steuerprojekt(jahr) befinden. Ist dies nicht der Fall, können Sie diese Daten über [Extras |Stammdaten | Gesellschafterverzeichnis einlesen] aktualisieren.
Bitte prüfen Sie auch, ob das Häkchen "In KSt ausweisen" im Register KSt / KapESt der Gesellschafterverwaltung gesetzt ist.
Gewerbesteuer-Zerlegung Arbeitslöhne
Bitte beachten Sie, dass der Zerlegungsmaßstab Arbeitslöhne immer ungekürzt, also mit den Tausender-Stellen eingetragen werden muss. Das bedeutet, Arbeitslöhne von 999 EUR werden nicht angesetzt, da unter 1.000 EUR.
Einheitswerte Zeile 55
Bitte beachten Sie, dass ELSTER nur die Übermittlung von 5 Einträgen zulässt. Ggf. sollten Sie Einträge zusammenfassen.
Anlage EMU
Die Anzahl der Anlagen EMU wird ab 2016 nicht mehr übermittelt. Bitte beachten Sie, dass eine Anlage EMU nur in Fällen mit Verlusten von ELSTER akzeptiert wird.
Werte aus dem Abschluss werden nicht übergeben
Bitte überprüfen Sie, ob Sie die Programmverbindungsschemen importiert haben. Das ist für KSt und GewSt 2016 unerlässlich. Für die Anbindung an die EÜR muss die Rechtsform Verein gewählt sein, damit die Übergabe vom Abschluss aus angeboten wird.
ELSTER
Die KSt 1F bzw. KSt 1Fa ist Pflichtformular; im Fall der unbeschränkten Steuerpflicht müssen die Zeilen 11 - 13 ausgefüllt sein, ggf. mit 0. Ein Verzicht auf diese Anlagen ist nur bei Steuerbefreiung möglich.
Ausschüttungen ab 2017
Ab 2017 gehören die Ausschüttungen nicht mehr zur Anlage WA, sondern zur KSt 1F. ELSTER möchte bei Ausschüttungen immer auch die Verwendung von steuerlichem Einlagekonto, auch wenn dieses 0 beträgt. Im Ausschüttungsdialog muss der entsprechende Wert, ggf. 0 eingetragen werden.
Gem
gemeinnützige Zwecke
Das Feld Grund darf nur gefüllt werden, wenn in der Auswahl der gemeinnützigen Zwecke dieser ausgewählt ist:
Zwei Wirtschaftsjahre
Bitte beachten Sie, dass nur eine Anlage WA und eine Anlage OG mit ELSTER übermittelt werden kann. Der Sachverhalt zwei Wirtschaftsjahre und Organgesellschaft kann nicht übermittelt werden.
ELSTER-Fehler zu Steuernummern
ELSTER möchte an vielen Stellen Steuernummern haben. Diese müssen i. d. R. ELSTER-konform aufbereitet werden. Damit das automatisch passieren kann, müssen Sie das Finanzamt jeweils über das Suchfenster auswählen. Beispiele:
[[File:Steuern_kstgewst_image20.png|338px]]
Oder direkt im Formular
Mit dem x können Sie das Finanzamt und die Steuernummer löschen.