Mantelbogen USt2A
Mantelbogen USt2A
Allgemein
Ab dem VZ 2017 stellt die Finanzverwaltung zusammen mit den Umsatzsteuervoranmeldungen auch schon die endgültigen Formulare für die Umsatzsteuerjahreserklärung zur Verfügung.
Aufruf
Der Mantelbogen lässt sich über das Symbol 
Stammdaten
Beim Jahreswechsel oder bei der Neuanlage der UStJE werden die Mandantenstammdaten, sofern vorhanden, automatisch in die Steuererklärung eingelesen.
Ein Zurückschreiben der Stammdaten ist nicht möglich - daher empfehlen wir die Stammdaten grundsätzlich nicht in den Formularen zu ändern.
Stammdaten aktualisieren
Über die Funktion EXTRAS / STAMMDATEN / STAMMDATEN EINLESEN lassen sich die Stammdaten neu einlesen. Im Formular erfasste Daten werden dabei ohne Rückfrage überschrieben.
Folgende Felder werden dabei gefüllt bzw. aktualisiert:
- Finanzamt einschließlich Steuernummer, ggf. abweichendes Unternehmensfinanzamt
- Name des Unternehmens
- Art des Unternehmens
- Anschrift des Unternehmens
- Telefonnummer des Unternehmens
- E-Mail-Adresse des Unternehmens
Erfassung der Bemessungsgrundlage
In der Spalte Bemessungsgrundlage können die entsprechenden Beträge erfasst werden und es wird dann die Steuer darauf ermittelt.
Um Abweichungen zum Jahresabschluss zu vermeiden, können Sie in den Steuerbetrag manuell um max. 1 EUR anpassen. Eine höhere Anpassung führt zu einem ELSTER-Fehler.
Übernahme USt-VA Werte
Über die Funktion EXTRAS / Übernahme aus Umsatzsteuer- Voranmeldungen können Sie die Werte aus den Umsatzsteuer- Voranmeldungen des aktuellen Veranlagungszeitraums einlesen.
Die Werte der einzelnen Voranmeldungen werden aufsummiert und in die jeweiligen Formularzeilen des Mantelbogens übergeben.
Folgende Werte werden nicht übernommen:
- USt-VA / KeZi #64: Berichtigung des Vorsteuerabzugs (§ 15 a UStG)
- => Mantelbogen – die Berichtigung des Vorsteuerabzugs ist für Grundstücke und bewegliche Wirtschaftsgüter getrennt aufzulisten.
Übernahme Vorauszahlungssoll
Für die Zeile 108 „Vorauszahlungssoll“ haben wir für den VZ 2017 einen Dialog aufgenommen.
Dieser beinhaltet alle Umsatzsteuer-Voranmeldungen des aktuellen Veranlagungszeitraums.
Sie haben die Möglichkeit, die relevanten Anmeldungen auszuwählen und die Summe dann in den USt-Mantelbogen zu übernehmen.
Dazu muss der Haken für „Übernahme von UStVA zulassen“ gesetzt sein.
Die Sondervorauszahlung wird extra ausgewiesen, ist aber in der Gesamtsumme enthalten.
Weiterhin wird der Wert aus ReWe, wenn eine Rechnungswesen-Anbindung vorhanden ist, gesondert ausgewiesen und dann in das Formular übernommen, wenn der Haken nicht gesetzt ist für die Übernahme aus den UStVA.
Und natürlich haben Sie auch die Möglichkeit, einen manuellen Betrag zu erfassen:
Ab dem VZ 2018 tritt an diese Stelle ein verkürzter Dialog:
Weitere Angaben
Um weitere Angaben über die Steuererklärung hinaus tätigen zu können, haben wir zu Zeile 22 des Mantelbogens einen Dialog eingebaut.
Hier haben Sie die Möglichkeit weiter Angaben zu der Steuererklärung zu erfassen.
Diese Angaben werden mit ELSTER übermittelt.
Mitwirkender
In Zeile 26 des Mantelbogens wird automatisch bei der Erstanlage eine „1“ in das Feld gesetzt.
Damit wird für den ELSTER-Versand die Information auch weitergegeben, dass die Steuererklärung unter Mitwirkung eines Angehörigen der steuerberatenden Berufe im Sinne der §§ 3 und 4 des Steuerberatungsgesetzes erstellt worden ist.
