Übergreifendes
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Allgemein
In der Menüauswahl stehen die in CRM angelegten Projekte (Steuerarten), hier die Bewertung, zur Verfügung. Nach Auswahl des Projekts Bewertung in der Gruppe Steuern kann die Neuanlage des Bewertungsfalls erfolgen.
Klicken Sie auf die Schaltfläche Neuanlage um eine Bewertung anzulegen. Vor die bekannte Projektgruppe in der Befehlsleiste Steuern, in der u.a. Alternativen und Versionen angelegt werden können, wurde eine weitere Projektgruppe aufgenommen. Diese wird im Abschnitt Bewertungsauswahl näher beschrieben.
Als weitere Neuerung und zentrales Element der Bewertung wurde eine Personen und Firmenverwaltung aufgenommen. Näheres hierzu finden Sie dort.
Wenn eine neue Bewertung angelegt wurde befinden Sie sich standardmäßig in der Bewertungsauswahl in der ersten Bewertung. Dort wiederum in der Standardalternative in Version 1. In die Personen- und Firmenverwaltung wurden bereits mit der Neuanlage die Daten des Steuerpflichtigen, des Ehepartner, deren Kinder sowie der Kanzleistempel, soweit hinterlegt, eingelesen und importiert.
Die kontinuierliche Programmweiterentwicklung sieht die modulare Neuentwicklung der bisherigen Erbschaft- und Schenkungsteuer vor. Das neue Modul umfasst die Bewertung mit Rechtsstand ab 01.07.2016.
Die erste Stufe umfasste die Formulare und Berechnung zum Betriebsvermögen. Die nachrichtlichen Angaben des Betriebsvermögens können benutzt werden, um diese in der Erbschaft- bzw. Schenkungssteuer und dort im Betriebsvermögen entsprechend zu erfassen.
In der zweiten Stufe wurden die Formulare und Berechnungen zu den Grundstücken ausgeliefert.
In einer späteren Stufe folgen die Land- und forstwirtschaftlichen Formulare und Berechnungen.
Bewertungsauswahl / Bewertungsgruppe
Die Befehlsleiste Steuern wurde um eine Gruppe erweitert. Vor der aus den neuen Steuern bekannten Projektgruppe mit den Alternativen und Versionen wurde eine weitere Gruppe eingefügt. Es handelt sich dabei um die Gruppe der Bewertungsauswahl.
Die Bewertungsgruppe wurde eingefügt, um das Bearbeiten eines Falls zu strukturieren und zu ordnen und damit den Prozess der Deklaration zu vereinfachen.
Dadurch ergeben sich folgende Möglichkeiten:
- für jede wirtschaftliche Einheit wird eine eigene Bewertung angelegt oder
- zusammengehörende Bewertungsgruppen werden unter eine Bewertung zusammengefasst oder
- alle wirtschaftlichen Einheiten dieses Stichtags werden unter einer Bewertung zusammengefasst oder
- eine Mischung aus den drei Grundvarianten wird vorgenommen.
Die Bewertungsgruppe ist damit der zentrale Bereich, um alle vorzunehmenden Bewertungen zu verwalten.
Dabei stehen über die bekannten Schaltflächen zur Verfügung.
- Klicken Sie auf die Schaltfläche
um eine neue Bewertung anzulegen
- Klicken Sie auf die Schaltfläche
um eine Bewertung zu kopieren
- Klicken Sie auf die Schaltfläche
um eine Bewertung zu löschen
Personen- und Firmenverwalter
In Bewertungsfällen kann es zu unterschiedlichen Arten von Beziehungen von, natürlichen und juristischen, Personen kommen. Um diese Beziehungen darzustellen, dient der Personen- und Firmenverwalter. Um diesem Umstand Rechnung zu tragen wurde im Modul "Bewertung" als neues zentrales Element die Personen- und Firmenverwaltung aufgenommen. Diese Personen- und Firmenverwaltung funktioniert ähnlich wie die Gesellschafterverwaltung (EGF, KSt/GewSt). Es werden die beteiligten natürlichen und juristischen Personen zentral gesammelt, um sie von dort abzurufen.
Die Daten einer einmal hier erfassten natürlichen oder juristischen Person können in jeden Mantelbogen bzw. in jede Anlage, wo notwendig, zugeordnet werden. Hierfür haben wir an den entsprechenden Stellen Dialogschaltflächen 
Als Standard ist im Programm hinterlegt, dass nach dem Anlegen einer Bewertung im Verwalter automatisch der Steuerpflichtige, der Ehegatte und deren Kinder der betreffenden Mandantennummer, soweit hinterlegt, sowie der zugeordnete Kanzleistempel in die Personen- und Firmenverwaltung eingelesen wird.
Gerade in Testamentsfällen mit unterschiedlichen zusammengesetzten Personengruppen bietet dies eine Arbeitserleichterung für den Alltag.
Optionendialog
Neu im Modul der Bewertung ist der Optionendialog beim Unterschrifts- und Datumsfeld des Mantelbogens. Zu beachten ist, dass alle zusammenhängenden Datumsfelder gekoppelt sind. Klicken Sie auf die Schaltfläche Optionen.
Neben dem Aufruf über die Schaltfläche Optionen kann dieser Dialog auch im Menü Extras / Optionen aufgerufen werden.
Das Datum auf den Auswertungen kann entweder gedruckt oder nicht gedruckt werden. Soll es gedruckt werden kann weiter noch die Unterscheidung getroffen werden, ob das Systemdatum herangezogen werden soll oder ein beliebig abweichendes Datum.
In den Optionen bei "Bewertung", wie unten gezeigt, finden Sie die Möglichkeit das Datum auf den Formularen beliebig vorzugeben.
Standardmäßig wird in das Datumsfeld das Systemdatum eingespielt. Dieses kann überschrieben werden. Dieses Datum wird bei allen Datumsfeldern eingespielt. Über die Schattenwerte (vgl. allgemeine Dokumentation) kann wieder das Systemdatum hergestellt werden - Funktionstaste F2.