Übergreifendes

Übergreifendes

Allgemeines

In der Menüauswahl stehen die in CRM angelegten Projekte (Steuerarten), hier die Erbschaftsteuer, zu Verfügung. Nach Auswahl des Projekts Erbschaftsteuer in der Gruppe Steuern kann die Neuanlage des Erbschaftsteuerfalls erfolgen.

Über die Schaltfläche "Erb" stehen die untergeordneten Schaltflächen

• Bisherige ErbSt
• Neue ErbSt (RL ab 1.7.2016)

zur Verfügung. Soweit bereits bestehende Erbschaftsteuerfälle existieren sind diese über die Schaltfläche "Ältere Rechtslagen" aufrufbar. Für alle Neuanlagen mit Stichtag ab 01. Juli 2016 verwenden Sie bitte die "ErbSt RL ab 1.7.2016".

Klicken sie auf die Schaltfläche Neuanlage, um eine Erbschaftsteuer anzulegen. Vor die bekannte Projektgruppe in der Befehlsleiste Steuern, in der u.a. Alternativen und Versionen angelegt werden können, wurde eine weitere Projektgruppe aufgenommen. Diese wird im Abschnitt Erbschaftsteuerauswahl näher beschrieben.

Als weitere Neuerung und zentrales Element der Erbschaft wurde eine Personen- und Firmenverwaltung aufgenommen. Näheres hierzu finden Sie dort.

Wenn eine neue Erbschaft angelegt wurde befinden Sie sich standardmäßig in der Erbschaftsauswahl in der ersten Erbschaft. Dort wiederum in der Standardalternative in Version 1.

In der Personen- und Firmenverwaltung wurden bereits mit der Neuanlage die Daten des Steuerpflichtigen, des Ehepartners, deren Kinder sowie der Kanzleistempel, soweit hinterlegt, eingelesen und importiert.

Erbschaftsteuerauswahl

Die Befehlsleiste Steuern wurde um eine Gruppe erweitert. Vor der aus den neuen Steuern bekannten Projektgruppe mit den Alternativen und Versionen wurde eine weitere Gruppe eingefügt. Es handelt sich dabei um die Gruppe der Erbschaftsteuerauswahl.

Die Erbschaftsgruppe mit der Erbschaftsteuerauswahl wurde eingefügt, um das Bearbeiten eines Falls zu strukturieren, zu ordnen und damit den Prozess der Deklaration zu vereinfachen. Dieser Aufbau ist aus der bisherigen Erbschaftsteuer nicht bekannt. Er wurde zum einen an die Logik der Schenkungsteuer sowie im Zuge der Neuentwicklung an deren Optik angepasst.

Dabei stehen die bekannten Schaltflächen zur Verfügung.

• Klicken Sie auf die Schaltfläche um eine neue Erbschaft anzulegen
• Klicken Sie auf die Schaltfläche um eine Erbschaft zu kopieren
• Klicken Sie auf die Schaltfläche um eine Erbschaft zu löschen

Formularauswahl

Mit der Anlage einer Erbschaft wird standardmäßig der Mantelbogen angelegt.

Folgende weitere Formulare stehen zur Verfügung:

• Anlage Erwerber zur Erbschaftsteuererklärung
• Anlage Steuerentlastung für Unternehmensvermögen (§§ 13a, 13b und 13c ErbStG) zur Erbschaftsteuererklärung
• Anlage Steuerbefreiung für zu Wohnzwecken vermietete Grundstücke (§ 13d ErbStG) zur Erbschaftsteuererklärung
• Anlage Steuerbefreiung Familienheim (§ 13 Abs. 1 Nr. 4b oder 4c ErbStG) zur Erbschaftsteuererklärung

Diese Formulare können einzeln angelegt werden.

Des Weiteren können Betriebsvermögen, Land- und forstwirtschaftliches Vermögen sowie Grundvermögen erfasst werden. Dies kann entweder über die oben abgebildeten Schaltflächen oder die Dialogerfassung im Mantelbogen erfolgen. Näheres ist hier zu finden.

Personen- und Firmenverwalter

Diese Personen- und Firmenverwaltung funktioniert ähnlich wie die Gesellschafterverwaltung (EGF, KSt/GewSt). Es werden die beteiligten natürlichen und juristischen Personen zentral gesammelt, um sie von dort abzurufen.

Als Standard ist programmseitig eingestellt, dass nach der Anlage einer Erbschaft im Verwalter automatisch der Steuerpflichtige, der Ehegatte und deren Kinder der betreffenden Mandantennummer, soweit hinterlegt, sowie der zugeordnete Kanzleistempel in die Personen- und Firmenverwaltung eingelesen wird.

Optionendialog

Neu im Modul der Erbschaftsteuer ist der Optionendialog beim Datums- und Unterschriftsfeld des Mantelbogens. Zu beachten ist, dass alle zusammenhängenden Datumsfelder gekoppelt sind. Klicken Sie auf die Schaltfläche Optionen.

Neben dem Aufruf über die Schaltfläche Optionen kann dieser Dialog auch im Menü Extras / Optionen aufgerufen werden.

Das Datum auf den Auswertungen kann entweder gedruckt oder nicht gedruckt werden. Soll es gedruckt werden kann weiter noch die Unterscheidung getroffen werden, ob das Systemdatum herangezogen werden soll oder ein beliebig abweichendes Datum.

Datenübernahme Bewertung

Mit der Trennung der Erbschaftsteuerklärung von der Erklärung zur Feststellung des Bedarfswerts (für Grundstücke oder Betriebsvermögen) wurde die Datenübernahme zwischen beiden Projekten neu gestaltet.

Hierfür wurde eine Importmöglichkeit geschaffen. Diese kann über das Menü Extras / Import aus Bewertungen aufgerufen werden.

Im Importdialog kann sowohl der betreffende Mandant als auch die entsprechende zu importierende Bewertung ausgewählt werden. Beim Import kann zwischen einem en bloc Import und einem Einzelimport gewählt werden. Entweder wird beim Importvorgang der gesamte Bestand an Vermögensgegenständen auf einmal übernommen oder es wird jeweils nur ein Vermögensgegenstand übernommen.

Um den Überblick bei den Datenverbindungen zu behalten wurde, über das Menü Extras / Importverbindungen ein Übersichtsdialog geschaffen.