How To
Acconto IVA metodo storico per ditte mensili e trimestrali
B.Point ContabileB.Point Dichiarazioni Fiscali
Per calcolare l’acconto IVA con metodo storico in B.Point utilizzi i dati delle comunicazioni periodiche LIPE oppure quelli presenti nel quadro VH della Dichiarazione IVA annuale. La procedura vale per ditte mensili, trimestrali e trimestrali particolari
I righi utilizzati per il calcolo dipendono dal fatto che il quadro VH dell’anno in corso sia stato compilato o meno (ad esempio Dichiarazione IVA 2025 per l’esercizio 2024).
Verifica del quadro VH
Il quadro VH è suddiviso in due parti:
- parte sinistra (non ministeriale): contiene i dati delle comunicazioni periodiche
- parte destra (ministeriale): compilala solo se devi rettificare i dati delle LIPE inviate
Se il quadro VH ministeriale non è compilato (parte destra), il calcolo utilizza i dati della LIPE del quarto trimestre dell’anno precedente.
Verifiche da effettuare
-
contribuente gestito in contabilità
- controlla che il quadro VH (parte sinistra non ministeriale) sia compilato
- se non lo è, seleziona la funzione Prelievo per acquisire i dati
-
contribuente non gestito contabilmente in B.Point
- inserisci manualmente la LIPE dell’ultimo mese o trimestre dell’anno precedente, tramite la scelta 16.1.1.1 comunicazione liquidazione IVA gestione modello
- accedi nuovamente alla Dichiarazione IVA nel quadro VH e seleziona la funzione Prelievo per riportare i dati
Se non ci sono variazioni delle comunicazioni periodiche, il calcolo utilizza i valori indicati nel riquadro rosso della maschera di caricamento.
Calcolo dell’acconto IVA con metodo storico
Per determinare l’acconto IVA puoi utilizzare le seguenti apposite scelte:
- Dichiarazione IVA Annuale: 28.12.3
- Contabilità Ordinaria: 11.2.14.1
- Contabilità Semplificata: 12.2.14.1
- Contabilità Professionisti: 13.2.14.1
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