How To
Arca - Bilanci - Bilancio IV Direttiva - Riclassificazione Voci per bilancio IV Direttiva Ue nel Piano dei Conti
Arca Evolution Contabile
Il Bilancio IV Direttiva richiede che tutti i conti del piano dei conti di Arca di quinto livello, utilizzati in prima nota, siano riclassificati, cioè associati ad una voce di riclassificazione del Bilancio IV Direttiva.
All'interno del Piano dei conti, Contabilità - Piano dei Conti - Conti 5 livello, trovi la sezione dedicata alla Riclassificazione per il Bilancio IV Direttiva.
- Seleziona l'ultima Tassonomia disponibile e Attraverso <MODIFICA RICLASSIFICAZIONI> accedi ad una procedura guidata che permette l'associazione delle voci ai conti.
- Per visualizzare le voci di Bilancio da associare, seleziona <RICERCA MODIFICA>
- Espandi fino ad arrivare alla voce in VERDE da associare.
- Inserisci la voce “Dare” questa sarà automaticamente proposta anche come voce “Avere”, é tua discrezione impostare diversamente la voce "Avere" qualora fosse necessario. Nella stampa del bilancio il conto viene riclassificato sotto una delle due voci, in base al saldo contabile (dare/avere).
- Termina la procedura di associazione con ESEGUI <!>.
Puoi eseguire la stessa procedura guidata di riclassificazione anche dal menù: Contabilità - Bilanci - Bilancio IV Direttiva UE - Riclassificazione.
- Da questo punto puoi riclassificare più conti, cioè agganciare le diverse voci ai diversi conti del piano dei conti e confermare al termine delle varie associazioni con l'ESEGUI <!>. Puoi anche verificare quali conti non sono ancora riclassificati ordinando le colonne DARE e AVERE in modo che appaiano in alto solo i conti privi di riclassificazione.
La tabella delle nuove voci del bilancio riclassificato non è modificabile da parte dell’utente. Non si possono, cioè, modificare i codici di riclassificazione o crearne di nuovi. Se desideri produrre un bilancio con uno schema diverso da quello della IV Direttiva UE, allora devi utilizzare “Bilanci Riclassificati”, che consente di codificare a proprio piacimento le voci riclassificazione. (Arca - Contabilità - Gestione bilanci riclassificati)
Contenuti Correlati:
Contenuti correlati
Arca - Contabilità - Bilanci per competenza
Il documento descrive la funzione di stampa dei bilanci e sezioni contrapposte per data competenza nella contabilità, applicata solo ai conti di tipo economico. La data di competenza sostituisce la data di registrazione per calcolare ratei e risconti senza creare registrazioni contabili aggiuntive. Nei bilanci per competenza, i conti patrimoniali non vengono considerati e la differenza con i conti economici viene riportata in un conto fittizio di quadratura patrimoniale. È possibile specificare un conto RR per la quadratura, altrimenti si utilizza un conto unico. Viene inoltre spiegato il calcolo proporzionale delle competenze per periodi parziali.
Comunicazione Telematica Liquidazione IVA: Ricezione esiti
Il documento spiega come, nell'ultimo step della creazione della li.pe, creare il file XML e inviarlo direttamente all'Agenzia delle Entrate tramite Arca. Si seleziona "invio diretto", si attivano validazione e firma digitale. Dopo l'invio, Arca richiede automaticamente l’esito allo SDI, con tentativi ripetuti se non subito disponibile. In caso di mancata risposta, la comunicazione resta in stato "IN ELABORAZIONE" e l’esito può essere richiesto manualmente o importato tramite file XML. Gli stati possibili sono: SF01 (in elaborazione), SF02 (elaborato), ES03 (scartato). Viene fornito un link al manuale correlato.
Comunicazione Telematica Liquidazione IVA: come vengono compilati VP2 e VP3
Il documento spiega come compilare correttamente i campi VP2 e VP3 nella comunicazione telematica della liquidazione IVA, evidenziando che questi campi si basano sull’imponibile delle registrazioni contabili dei mesi interessati, non sulle liquidazioni definitive. Vengono fornite le condizioni per includere le righe IVA nei calcoli (movimenti definitivi, flag specifici, esclusioni MOSS e classificazioni fiscali). Viene inoltre chiarito che alcune classificazioni fiscali sono escluse dalla LIPE e che, secondo la normativa dell’Agenzia delle Entrate, VP2 non include l’imponibile delle cessioni compensative relative agli acquisti.
Registrazioni contabili della liquidazione IVA
Il documento descrive il processo di liquidazione dell'IVA tramite registrazioni automatiche in prima nota, chiudendo i conti IVA e contabilizzando il conto erario. Sono illustrate diverse registrazioni: A) chiusura conti IVA; B) giroconto crediti IVA precedenti; C) estromissione crediti trimestrali per compensazioni o rimborsi; D) rilevazione credito/debito residuo da riportare; E) utilizzo crediti per compensazioni tributarie tramite intromissioni. Si evidenziano anche modalità di versamento IVA, sia in liquidazione che tramite F24, con attenzione alla data di versamento e alle specifiche causali contabili.
Liquidazione IVA per Attività
Il documento spiega come gestire la liquidazione IVA per un'azienda con diverse attività, ciascuna con un proprio regime IVA (mensile o trimestrale). Vengono illustrate le impostazioni necessarie per codificare le attività, includendo percentuali di interessi, prorata, IVA per cassa e plafond. Il codice attività viene utilizzato per differenziare i calcoli nelle registrazioni di prima nota. Si fornisce un esempio pratico di registrazioni e calcolo separato delle liquidazioni IVA per due attività, seguite da una liquidazione riepilogativa che somma i risultati. Solo in quest’ultima è possibile gestire scritture contabili di giroconto e credito IVA.