Arca - Cespiti - Differenza tra valori nel registro beni ammortizzabili e bilancio: quali controlli eseguire

Quali controlli puoi fare nel caso in cui I totali esposti nel Registro beni ammortizzabili differiscono dai saldi dei conti contabili in prima nota.

Esegui la stampa del registro beni ammortizzabili filtrando per categoria ministeriale e confronta questi totali con i totali dei conti coinvolti. Verificando le differenze sui valori, prova ad individuare qual è o quali sono i cespiti che creano la differenza.
Verifica che i cespiti elencati nel registro abbiano al loro interno i conti contabili corretti in Cespiti - Tabelle - Anagrafica - Conti/Storico: infatti, potresti aver inserito il cespite con un conto immobilizzazione, fondo ammortamento o ammortamento di una categoria ministeriale diversa. Se trovi una situazione di questo tipo dovrai correggere le scritture contabili già fatte.
Se il valore iniziale dei cespiti è stato inserito nella sezione Storico (Cespiti - Tabelle - Anagrafica - Conti/Storico), verifica che questi valori siano stati caricati correttamente. Segui l'articolo Arca - Cespiti - Inserimento dei valori nella sezione Storico .
Per i cespiti venduti hai inserito correttamente la vendita? In seguito alla vendita, lo storno Fondo ammortamento e la Plus/Minusvalenza, devono essere presenti come scritture di prima nota, ma anche in Cespiti - Movimenti. Verifica la correttezza delle vendite con il supporto dell'articolo: Arca - Cespiti - Vendita di un cespite
Se il cespite è stato venduto totalmente, nell'elenco dei cespiti appare in blu "dismesso". Il movimento di vendita deve avere il flag di "vendita Definitiva". Se hai venduto totalmente il cespite, ma non hai inserito il flag di vendita definitiva, continuerà ad essere visibile nella Stampa del Registro Beni ammortizzabili: concorre alla formazione del totale della categoria, ma in bilancio l'immobilizzazione non è più presente. Se invece hai gestito una vendita parziale del cespite il flag "vendita definitiva" non deve essere attivo. Vedi: Arca - Cespiti - Vendita parziale di un cespite
Se hai fatto la fattura di vendita, ma non hai inserito il codice cespite in prima nota, verifica che la scrittura di vendita in prima nota movimenti il conto Immobilizzazioni. Vedi Arca - Cespiti - Vendita di un cespite senza inserire il codice cespite in prima nota
Hai rottamato/dismesso un cespite: anche in questo caso devono essere presenti sia in prima nota che in Cespiti - movimenti lo storno fondo e la plus/minusvalenza. Vedi: Arca - Cespiti - Rottamazione
La fattura di acquisto in prima nota è priva di codice cespite? Verifica di avere inserito il conto immobilizzazione e poi verifica di avere inserito il movimento di acquisizione in Cespiti - Movimenti.
Hai inserito movimenti direttamente in Cespiti - Movimenti? La maggior parte di questi movimenti non creano scrittura contabile in automatico, quindi verifica di aver inserito anche la scrittura contabile in prima nota.
Se gli ammortamenti sono Simulati, verifica di includerli correttamente nelle stampe di bilancio e nel Registro Beni ammortizzabili.
Se i valori dell'anno precedente sono corretti, concentra le verifiche sui movimenti eseguiti nell'anno. Puoi usare anche il report Movimenti in Cespiti - Stampe - Movimenti: filtra per data registrazione ed usa eventuali altri filtri lavorando ad esempio su ogni singola categoria.

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