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B.Point - Contabilità Ordinaria - Simulazione IVA Farmacia in presenza di distinta ULSS
B.Point Contabile
Importi in Liquidazione IVA Farmacia con distinta ULSS
Nella gestione della Farmacia con distinta ULSS gli importi delle voci Più/Meno Emissione/Incasso fatture in sospeso DL 313/97 fanno riferimento alle operazioni nel seguente modo, anche se la descrizione accanto è diversa da quella delle causali IVA utilizzate):- Più: somma delle registrazioni del periodo con causale 224 Corrispettivo in sospeso
- Meno: somma delle registrazioni del periodo con causale 309 Corrispettivo ventilazione in sospeso (importo netto della ventilazione)
Se la distinta di un mese viene riscossa in un mese/trimestre successivo i due importi sono differenti.
Riporto dati in Dichiarazione Iva Annuale per Farmacia con distinta ULSS
Se le registrazioni delle distinte con causale 224 e i relativi incassi con causale 259 le effettuinello stesso anno, il calcolo del volume d'affari in Dichiarazione IVA è corretto.Se le distinte con causale 224 registrate a dicembre anno N vengono riscosse con la causale 259 nel mese di gennaio dell'anno N+1 si genera la seguente situazione in Dichiarazione IVA:
- VE37: nell’anno N viene riportato il corrispettivo lordo in quanto la ventilazione avverrà nell’anno successivo
- VE39: nell'anno N+1 viene riportato in riduzione al volume d'affari il corrispettivo lordo anziché l'imponibile del corrispettivo ventilato.
- la modifica manuale è a cura dell'utente. In alternativa segui le indicazioni del paragrafo successivo
Riporto corretto in VE39
Per avere il corretto e automatico riporto in VE39, per le fatture ancora in sospeso nell'anno N dovrai registrare l'incasso nell'anno N+1 nel seguente modo:- nella causale 259 indica l'imponibile del corrispettivo (al netto dell'iva) invece del corrispettivo lordo
- indica al campo “Data documento” la data con l’anno N.
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