B.Point - Redditi/IRAP - Gestione crediti superiori a 5.000 euro

Indice dei contenuti

• Riporto in delega dei crediti maggiori di 5.000 euro
• Cosa verificare se la procedura non funziona
• Riporto in delega del credito oltre i 5.000 euro - Caso 1
• Riporto in delega del credito oltre i 5.000 euro - Caso 2
• Gestione credito IRAP
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Riporto in delega dei crediti maggiori di 5.000 euro

E' necessario: 

• apporre il visto di conformità ed inviare telematicamente la dichiarazione; 

oppure 

• barrare la casella «Esonero dall'apposizione del visto di conformità» (casella mantenuta per la gestione anche se soppressa nel modello ministeriale) Nel caso di crediti fino a 20.000/50.000 euro ed inviare telematicamente la dichiarazione.

Cosa verificare se la procedura non funziona

Se la restante parte del credito non viene abilitata in delega, probabilmente in quel momento la dichiarazione non risulta protetta da file telematico.
Puoi verificare se quando esci e rientri nella singola dichiarazione NON ti viene proposto il messaggio che la Dichiarazione è stata inserita nella fornitura xxxxxx.
Crea un file telematico fittizio e riporta in delega del credito.

Riporto in delega del credito oltre i 5.000 euro - Caso 1

Esempio:

Hai già portato ed utilizzato in delega i 5.000 euro e la delega 23 risulta già stampata in effettivo

Hai un Credito IRPEF totale di 16.388 euro e hai già  portato ed utilizzato in delega i 5.000 euro e la delega «23 – Annuale Redditi» risulta già stampata in effettivo.

ATTENZIONE: i passaggi sotto riportati fanno riferimento ad una dichiarazione con presenza del visto nella dichiarazione ORDINARIA. Se la dichiarazione è una correttiva/integrativa gestita per l'apposizione del visto, il riporto in delega è manuale

Delega 23 stampata in effettivo crediti fino a 5.000 euro

Stampa Utilizzo Crediti dopo aver stampato la delega 23 in effettivo

Situazione LI – Liquidazione Imposte dopo aver stampato la delega 23 in effettivo

Effettua i passaggi seguenti:

1. inserisci nei DG – Dati generali il Visto di conformità o l’esonero all'apposizione del visto,

1. stampa in effettivo e crea il telematico della dichiarazione:

Stampa in modalità effettiva la Dichiarazione:

•  
  • Funzione SM – Stampa ministeriale (stampa singola dentro il limbo), oppure in modalità massiva a seconda dei casi dalle scelte:
    • Redditi PF 22.7.1
    • Redditi SP 23.7.1
    • Redditi SC/EnC 24.7.1  

Effettua la creazione del telematico:

•  
  • DT - Dichiarazione Telematica (modalità singola presente dentro la dichiarazione) oppure in modalità massiva a seconda dei casi dalle scelte:
    • Redditi PF 22.11.9.4
    • Redditi SP 23.11.7.4
    • Redditi SC/EnC 24.11.7.1.4
  • Creazione telematico a seconda dei casi dalle scelte
    • Redditi PF 22.11.9.6
    • Redditi SP 23.11.7.6
    • Redditi SC/EnC 24.11.7.1.6 

Procedi con l’invio telematico del file all'Amministrazione Finanziaria.
 

1. Accedi alla dichiarazione e dalla funzione LI – Liquidazione imposte e abilita nuovamente la delega

Quando entri nella dichiarazione del contribuente  ti apparirà un  box relativo alla Dichiarazione telematica, accedi dando SI in questo modo il telematico resterà generato.

Accedi in  LI – Liquidazione imposte. La delega risulta già stampata ma seleziona  ugualmente Abilita riporti in delega. 

Il box ti  avvisa che la compensazione può essere effettuata a partire dal decimo giorno successivo a quello di presentazione della dichiarazione.
La procedura riporta il credito in delega, ma sarà tua cura controllare che siano trascorsi i 10 gg dalla presentazione della dichiarazione prima di effettuare la compensazione.

Rispondi SI per l'incremento della parte di credito eccedente i 5.000 euro all’interno del CR – Crediti residui.  Esegui la stampa «Utilizzo crediti» presente nella scelta 61.7.2.

.

Riporto in delega del credito oltre i 5.000 euro - Caso 2

Esempio: 

La delega 23 non è ancora stata abilitata oppure è stata abilitata, ma non stampata in effettivo

Hai un credito IRPEF totale 36.308 e non hai ancora abilitato e/o stampato in effettivo la delega 23 – Annuale Redditi. 

Effettua i passaggi seguenti:

1. Inserisci nei DG – Dati generali  il visto di conformità o l’esonero all'apposizione del visto;
2. effettua la stampa effettiva e l’invio telematico della dichiarazione,
3. accedi alla dichiarazione e dalla funzione LI – Liquidazione imposte e abilitare la delega.

I passaggi 1 e 2 segui le stesse indicazioni del CASO 1. Per il 3° passaggio la procedura di abilita importi rimane la stessa.  Per il passaggio 3 quando accedi a LI – Liquidazione imposte la situazione degli importi in delega puoi  Abilitare la delega solo se è già stata elaborata, oppure hai  NON ATTIVI. In ogni caso effettua ABILITA RIPORTI IN DELEGA.

Rispondi SI al messaggio proposto e nella delega 23:

• hai l’importo totale del credito se inserito il Visto di conformità (come da immagine sotto riportata)
• hai il credito fino a 20.000/50.000 euro se hai una delle due opzioni dell'Esonero all'apposizione del visto di conformità in DG Dati generali.

A questo punto Abilita riporti in delega è inibito, in quanto non sussistono più ulteriori riporti da effettuare.

Gestione Credito IRAP

Se la società presenta un credito IRAP superiore ai 5.000 euro:

• essendo l'IRAP un Modello a parte da inviare separatamente dai Redditi, in IRAP devi:
  • apporre il visto di conformità ed inviare telematicamente la dichiarazione oppure
  • barrare la casella «Esonero dall'apposizione del visto di conformità» (casella mantenuta per la gestione anche se soppressa nel modello ministeriale) Nel caso di crediti fino a 20.000/50.000 euro ed inviare telematicamente la dichiarazione
• l'operatività è unica perché la delega viene abilitata dal Modello Redditi:
  • puoi seguire il Flusso operativo del caso 1 o del caso 2, in base alla tua situazione