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Compilazione del rigo VL30 nella dichiarazione IVA annuale

B.Point Dichiarazioni Fiscali
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 3 minuti
DR IVA Quadri VH/VL

    In B.Point il rigo VL30 della dichiarazione IVA riepiloga i debiti periodici e i relativi versamenti. La sua compilazione tiene conto sia delle liquidazioni periodiche sia degli eventuali versamenti spontanei o a seguito di irregolarità.
    Di seguito trovi il dettaglio per verificare i dati, comprendere la provenienza delle informazioni e controllare la corretta valorizzazione dei campi.

    VL30 campo 2 IVA periodica dovuta

    Il campo indica l’IVA effettivamente a debito risultante dalle liquidazioni periodiche, sommando:

    • gli importi a debito del rigo VP14 colonna 1, esclusi quelli non versati inferiori a 25,82 euro
    • l’acconto IVA (VP13)
    • eventuali variazioni o integrazioni del quadro VH

    La funzione preleva i dati dalle Comunicazioni Liquidazioni IVA o dal quadro VH. Puoi consultarli direttamente nella gestione del quadro come dettagliato nel paragrafo gestione quadro VH per compilazione quadro VL  e provenienza dati.

    VL30 campo 3  IVA periodica versata

    Riporta gli importi effettivamente versati, inclusi eventuali interessi trimestrali e importi regolarizzati tramite ravvedimento.
    Non comprende i versamenti non spontanei, ossia effettuati a seguito di comunicazioni di irregolarità, che vanno invece indicati nei campi 4 e 5.

    Gli importi provengono dalla Gestione Versamenti e sono visibili anche dal quadro VH.

    VL30 campo 4  IVA versata a seguito di comunicazione di irregolarità

    Nel campo indichi l’IVA periodica relativa all'anno in corso versata a seguito di comunicazioni di irregolarità, fino alla data di presentazione della dichiarazione utilizzando:

    • codice tributo 9001
    • anno di riferimento l'anno corrente 

    Il valore è di imputazione manuale e riguarda solo l’imposta, senza sanzioni o interessi.

    VL30 campo 5 IVA versata a seguito di cartelle di pagamento

    Nel campo riporti l’IVA dell'anno corrente versata a seguito di cartelle di pagamento fino alla data di presentazione della dichiarazione.
    Anche questo valore è di imputazione manuale.

    VL30 campo 1 Importo da riportare

    Secondo le istruzioni ministeriali, il campo deve contenere il maggiore tra:

    • l’importo del campo 2
    • la somma degli importi dei campi 3, 4 e 5

    È il valore che concorre alla liquidazione annuale.

    Gestione del quadro VH per compilazione quadro VL e provenienza dei dati

    Per facilitare la consultazione delle informazioni utili alla compilazione del quadro VL:

    1. sulla parte sinistra della schermata vedi i dati delle Comunicazioni Liquidazioni IVA rilevati dal Calcolo Modello
    2. sulla parte destra puoi compilare il quadro VH, attivando la funzione Variazione delle Comunicazioni Periodiche, che copia i valori dal riquadro sinistro

             Immagine aggiunta dall'utente

    Se modifichi una sola comunicazione trimestrale, devi comunque indicare tutte e quattro le comunicazioni.

    • L’importo presente in TOT. Versamenti (VL30/3) è prelevato dalla Gestione Versamenti ed è riportato nel rigo VL30 colonna 3
    • I valori dei campi TOT. Debiti (VL30/2) e TOT. Inter. Trim (VL23) provengono: 
      • dalla sezione sinistra (riquadro azzurro) quando il quadro VH delle variazioni non è compilato
      • dalla sezione destra (riquadro rosso) quando il quadro VH è compilato e contiene variazioni

     Per ditte esterne o in assenza di comunicazioni delle liquidazioni IVA, devi indicare manualmente il valore del campo 2 e attivare la casella di forzatura.

    Gestione del prospetto dei versamenti

    Per riportare correttamente gli importi nel campo 3 del VL 30 , ti consigliamo di compilare la Gestione Versamenti prima dell’elaborazione della dichiarazione IVA.

    Accedi dalle scelte contabili:

    • Ordinaria 11.2.14.2 Gestione Versamenti o dalla prima nota 11.1.1 Utilità  GV Gestione Versamenti  Gestione Versamenti IVA
    • Semplificata 12.2.14.2 Gestione Versamenti o dalla prima nota 12.1.1 Utilità  GV Gestione Versamenti  Gestione Versamenti IVA
    • Professionisti 13.2.14.2 Gestione Versamenti o dalla prima nota 13.1.1 Utilità  GV Gestione Versamenti  Gestione Versamenti IVA

    Oppure:

    • Dichiarazione IVA 28.1 Dati Gestione Versamenti
    • Dichiarazione IVA  28.4.4.1 Gestione Versamenti

    La procedura considera versati solo i periodi con una data di versamento valorizzata.
    Se modifichi la tabella dopo il calcolo della dichiarazione, esegui di nuovo la funzione la funzione CM Calcolo Modello.

    Nel quadro VH è disponibile la funzione Consultazione Versamenti, che mostra i pagamenti effettuati durante l’anno.

    Per le ditte esterne puoi caricare i versamenti dalla scelta Dichiarazione IVA 28.4.4.3 prima del calcolo della dichiarazione.

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