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Dettagli provenienza dati nel prospetto ROL

B.Point Dichiarazioni Fiscali
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 2 minuti
RSC Prospetto ROL

    Gestione dettagli di provenienza dati: come funziona

    La gestione dei dettagli di provenienza dati nel prospetto ROL ti permette di controllare, correggere e integrare in modo puntuale le informazioni utilizzate per determinare gli interessi passivi non deducibili. Attraverso le funzioni disponibili puoi verificare i dati prelevati dalla contabilità, importare i valori del Quadro RF e inserire eventuali importi manuali quando non presenti nei sistemi di origine

    Verifica e rettifica dei dati provenienti dalla contabilità

    Dopo aver utilizzato la funzione per il prelievo dei dati contabili, nel dettaglio vedi tutti i valori importati. Per ogni rigo trovi:

    • p/d: provenienza del dato (C = contabile)
    • voce UE: voce del Bilancio UE associata
    • conto/prospetto/rigo RF: origine del valore
    • % di deducibilità: percentuale impostata nel PdC
    • saldo contabile: importo rilevato
    • rettifica manuale: campo modificabile
    • saldo fiscale: risultato dopo deducibilità e rettifiche

    Per modificare un valore:

    1. seleziona il rigo interessato
    2. usa la funzione Varia oppure fai doppio selezione sul rigo
    3. inserisci la rettifica nel campo dedicato
    4. seleziona Salva Esci per confermare

    Se esegui nuovamente la funzione di prelievo contabile, il sistema sovrascrive tutte le rettifiche effettuate e mostra un messaggio dedicato.

    Recupero dei dati dal Quadro RF

    Puoi importare nel prospetto ROL alcuni importi presenti nel Quadro RF, utili in particolare per calcolare il ROL fiscalizzato. Le voci disponibili sono:

    spese rappresentanza deducibileRF43
    spese rappresentanza indeducibileRF23 - RF43
    erogazioni liberali deducibileRF61
    erogazioni liberali indeducibileRF17 1)
    oneri utilità sociale deducibileDettaglio RF17
    oneri utilità sociale indeducibileDettaglio RF17
    accantonamento al TFR deducibileRF55 4)

    Per agganciare un valore dal Quadro RF:

    1. seleziona Nuovo nel dettaglio
    2. imposta Tipo allacciamento su Quadro RF
    3. scegli il rigo tra quelli disponibili
    4. attiva Cambia segno se vuoi invertire l'importo
    5. esegui il prelievo tramite la funzione dedicata

    Puoi sempre modificare segno e rettifica manuale.
    Se il dato nel Quadro RF cambia, ripeti il prelievo: il sistema aggiorna solo il valore importato mantenendo segno e rettifiche.
    I righi provenienti dal Quadro RF vengono riportati nell’esercizio successivo con saldo pari a zero.

    Inserimento manuale di valori aggiuntivi

    Puoi aggiungere manualmente righi utili quando servono importi non presenti né in contabilità né nel Quadro RF, ad esempio alcuni interessi da leasing.

    Per inserire un valore manuale:

    1. seleziona Nuovo
    2. imposta Tipo allacciamento su Manuale
    3. compila:
      • voce UE (facoltativa)
      • descrizione manuale
      • saldo rilevante

    I valori manuali restano visibili anche dopo nuovi prelievi, ma non vengono riportati all’esercizio successivo perché non strutturati.

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