F24 SMART: modifica del credito d’imposta nella scelta CI
Modifica manuale del credito d’imposta
Accedi alla funzione CI Crediti d’Imposta, seleziona il tributo e utilizza la funzione Modifica.
Nella maschera visualizzata:
- inserisci nel campo Nuovo credito d’imposta complessivamente spettante il valore rideterminato del credito;
- non indicare la variazione: il sistema la calcola automaticamente;
- B.Point determina la variazione in Incremento o Decremento e la registra come movimento “Ab.” nella griglia di dettaglio;
- il residuo viene aggiornato in base al nuovo importo inserito.
Se dal nuovo valore emerge un credito utilizzato in eccesso, la procedura calcola il relativo Credito d’Imposta da riversare.
Succede in automatico:
- viene determinato l’importo da riversare;
- viene generato un rigo a debito nella delega F24 in uso;
- dopo la conferma tramite seleziona Salva Esci, la delega dovrà essere stampata e inviata.
Modifica automatica e quando non si applica
Alcuni crediti, in particolare quelli sui Beni Strumentali, vengono aggiornati automaticamente dalla funzione 15.09.12 Crediti imposta dati F24, che adegua il credito per differenza confrontando i dati presenti in delega con quelli provenienti dagli applicativi Cespiti e Leasing.
B.Point non effettua l’aggiornamento automatico nei seguenti casi:
- quando la variazione comporta un riversamento;
- quando nella scelta CI sono presenti precedenti riversamenti relativi al medesimo tributo.
In queste circostanze devi procedere con una modifica manuale.
Riversamento: gestione operativa ed esempio
Se la Stampa Esiti riporta il messaggio RIVERSAMENTO TRIBUTI XXXX, la procedura richiede un tuo intervento:
- accedi alla scelta CI Crediti d’Imposta;
- seleziona il tributo interessato;
- inserisci il nuovo importo spettante;
- conferma con seleziona Salva Esci.
B.Point genera:
- un rigo “Ab.” pari al valore iniziale del credito;
- un rigo “Riv” con il nuovo credito spettante e con l’importo da riversare;
- un rigo di debito nella delega F24 in trattamento.
Cancellazione del rigo di riversamento
Puoi cancellare il rigo del riversamento solo se:
- è stato generato dopo il 20/04/2021;
- non sono presenti variazioni successive nella scelta CI.
Per farlo, utilizza la funzione Cancella nella sezione della delega interessata.
Non è possibile cancellare il rigo quando:
- esistono variazioni successive al riversamento;
- il riversamento è stato generato prima del 20/04/2021.
Presenza di un precedente riversamento
Se nella scelta CI è già presente un movimento di riversamento, la successiva abilitazione dei crediti non aggiorna il tributo e produce il messaggio GIÀ ABILITATI TRIBUTI XXXX.
In questo caso devi intervenire inserendo manualmente la modifica dalla scelta CI.