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Gestione esonero visto conformità in Dichiarazione IVA

B.Point Dichiarazioni Fiscali
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 3 minuti
DR IVA Debito/Credito/Rimborso

    L’esonero dal visto di conformità nella dichiarazione IVA permette una gestione più veloce del credito IVA e delle attività collegate al modello F24. In B.Point hai a disposizione strumenti che supportano l’impostazione dell’esonero, la sua applicazione nella dichiarazione e il controllo dei limiti previsti. I passaggi riportati di seguito ti guidano in modo semplice nell’impostazione corretta dei dati e nella verifica delle condizioni operative.

    Impostazione dell’esonero del visto di conformità

    Se hai necessità di impostare l’esonero dal visto di conformità nella Dichiarazione Annuale IVA, segui questi passaggi:

    1. accedi alla scelta Dichiarazione IVA 28.1 Dichiarazione Annuale IVA e richiama l'anagrafica interessata 
    2. accedi nella scelta Dichiarazione - DC Dati Contabili
    3. alla fine della prima videata trovi il campo Esonero dall’apposizione del visto di conformità
    4. se è previsto l’esonero, modifica il valore da N (che viene impostato in modo predefinito) a S
    5. tieni presente il messaggio di attenzione presente sul rigo: il test è gestito manualmente, quindi verifica di inserire il valore corretto in base alla tua situazione

    esonero apposizione visto conf dichiarazione iva 

    Applicazione Esonero Visto di Conformità

    Utilizza la sequenza di operazioni indicate:

    1. genera il telematico della Dichiarazione IVA comprensivo del test di Esonero all'apposizione del visto di conformità e l'assenza del Visto di conformità
    2. accedi alla Dichiarazione IVA rispondendo SI al messaggio proposto, che conferma l'inserimento della Dichiarazione nella fornitura telematica
    3. accedi nella scelta Dati - GC Gestione Credito, e valorizza l'eccedenza sui 5.000 euro per il riporto in F24, in questo modo:
      • azzera il campo di cui in detrazione o valorizza con l'importo interessato
      • verifica che nel campo di cui in compensazione sia indicatol'importo del credito che si vuole portare in F24
      • seleziona il test Riporto in Delega del credito oltre i 5.000 euro (potrebbe apparire un messaggio di attenzione in caso di assenza contemporanea di visto di conformità e del test di esonero, oppure se manca la generazione File telematico)

    messaggio di attenzione esonero visto 

      • seleziona il test Controllo limite credito F24
      • B.Point valorizza il campo Compensabile subito in F24 (dal 01/01) di 5.000 e il campo Eccedenza compensabile in F24 con visto oltre i 5.000 per la restante parte di credito
      • se non eri ancora entrato in GC Gestione credito, il riporto avviene per l'importo totale

    Impostazione gc per esonero dichiarazione iva 

    Gestione del credito in F24

    Applica le istruzioni riportate:

    1. conferma il quadro GC - Gestione credito, dopo che hai valorizzato i campi sopra indicati 
    2. B.Point ti evidenzia un messaggio di Esito procedura, che ti riporta quanto è stato inserito in F24

    esito della procedura gc 

    1. in F24 ti abilita in automatico una delega con scadenza 22, contenente l'importo del credito abilitato

    Nota Bene

    Se utilizzi la Delega F24 tradizionale e ti trovi in una di queste situazioni:

    • l’eccedenza del credito non viene riportata in F24;
    • il credito è presente in F24 ma non viene utilizzato correttamente,

    fai riferimento all’articolo Riporto credito IVA annuale oltre 5000 euro con F24 tradizionale 

    Controlli della gestione credito

    All’interno della scelta GC Gestione Credito i controlli operano in modalità bloccante.
    Puoi disattivarli, se necessario, utilizzando la funzione F7 Nessun controllo limite F24, che corrisponde alla rimozione della selezione da Controllo limite credito F24, variazione che puoi effettuare se sei posizionato sul test Riporto in Delega del credito oltre 5.000 euro.

    Ricorda che, se decidi di disattivare i controlli automatici di B.Point, è a tua cura la verifica del corretto utilizzo del credito IVA.

    Riferimenti normativi

    Istruzioni ministeriali dichiarazione IVA, pagina 19 

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