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Modello CSO per modelli 730/4: istruzioni per l’invio telematico

Giotto
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 7 minuti
Assistenza fiscale 730/4

    Segui i passaggi indicati per trasmettere la Comunicazione per la ricezione in via telematica dei dati relativi ai modelli 730/4 resi disponibili dall’Agenzia delle Entrate.

    Impostazioni sedi Entratel

    Accedi a Archivi - Ditte - Anagrafica - Dati Operativi - Parametri operativi-2 - Sedi Entratel e imposta la scelta.
    • Qualora la ditta operi autonomamente:
      • Se abilitata a Fisconline, convoglia tutti i dipendenti su questo servizio.
      • Se abilitata a Entratel, assegna a ogni sede operativa la Sede Entratel di riferimento per ricevere i dati 730/4.
      • Se la ditta ha una sola sede, questa assume il valore convenzionale 000. Ogni dipendente sarà associato alla sede della filiale di appartenenza o, in assenza, alla sede principale.
    • Qualora la ditta si avvalga di un intermediario, assegna a ogni sede operativa la Sede Entratel dell’intermediario per ricevere i dati 730/4 dei dipendenti.

    Inserimento del protocollo 770

    Entra in Archivi - Ditte - Anagrafica - Altri dati - Ditta Anno - Ricezione dati 730/4 e compila i seguenti campi:
    • Protocollo ultimo modello 770 presentato: inserisci il numero (17 caratteri numerici) e il progressivo (6 caratteri numerici). Se il numero ricevuto è inferiore a 17 caratteri, completa con zeri iniziali.
    • Mod. 770 non presentato: seleziona questa funzione se la ditta non ha presentato il modello 770.
    Secondo le specifiche tecniche, è obbligatorio indicare il protocollo assegnato al modello 770 presentato nell’anno precedente. Se il modello non è stato presentato, devi selezionare la casella corrispondente nella comunicazione.
    Attenzione: l’indicazione errata del numero di protocollo o la selezione della casella “modello 770 non presentato” in presenza di un invio effettivo comporta lo scarto della comunicazione da parte dell’Agenzia delle Entrate.

    Sezioni del modello CSO

    Accedi a Modelli - Comunicazioni per la ricezione telematica 730/4.
    I dati richiesti sono suddivisi in:
    1. Dati della Comunicazione: includono i dati identificativi della fornitura, i dati del sostituto d’imposta, la comunicazione sostitutiva e la richiesta di re-inoltro.
      1. Se selezioni Richiesta Re-inoltro file730-4 già messi a disposizione, Giotto controlla le date. Il messaggio ti ricorderà che puoi inviare il re-inoltro solo tra il 20 giugno e il 31 ottobre.
    2. Quadri A e B:
      • Quadro A: richiedi che i dati siano inviati all’indirizzo telematico del sostituto in:
        • Sezione I: per utenti Fisconline
        • Sezione II: per utenti Entratel
      • Quadro B: richiedi che i dati siano inviati all’indirizzo telematico dell’intermediario incaricato.
    3. Revoca/Impegno alla presentazione/Delega: inserisci i dati relativi alla revoca, alla firma, all’impegno alla trasmissione e alla delega.

    Comunicazioni per la ricezione telematica del mod.730-4

    1. Creazione e compilazione del modello

    Per creare un nuovo modello, utilizza la funzione + sulla barra degli strumenti.
    Se i dati sono presenti in anagrafica, Giotto compila automaticamente codice fiscale, numero di cellulare e indirizzo email del sostituto.
    Il contenuto del modello dipende dalle impostazioni in Archivi - Ditte - Anagrafica - Dati Operativi - Parametri Operativi - 2 - Sedi Entratel.

    • Se la ditta opera autonomamente:

      • Se scegli Fisconline, compila la Sezione I del Quadro A.
      • Se scegli Entratel con la scelta DITTA, compila la Sezione II del Quadro A con il codice sede Entratel.

    • Se la ditta si avvale di un intermediario:

      • Se scegli Entratel con la scelta CONSULENTE, compila il Quadro B con i dati dell’intermediario e la delega.
    In Dati identificativi della fornitura compila obbligatoriamente il campo Tipo fornitore:
    • Se inserisci 01 - Sostituto, il codice fiscale della ditta è compilato automaticamente.
    • Se inserisci 10 - Intermediario abilitato, si attiva una look up per selezionare l’intermediario. Vengono compilati anche i dati per l’impegno alla trasmissione.
    Ricorda di completare manualmente i dati non proposti automaticamente.
    Durante il salvataggio, Giotto mostra eventuali Segnalazioni anomalie non bloccanti, utili per la verifica dei dati.
    Se devi compilare una Comunicazione Sostitutiva, inserisci Numero e Progressivo del protocollo precedente. Puoi cercare e selezionare questi dati tramite l'apposita funzione di ricerca.
    Dopo aver compilato i dati nel modello CSO, puoi procedere con la stampa e la generazione del file da trasmettere all’Agenzia delle Entrate.

    1. Stampa del modello CSO

    Per stampare il modello, utilizza la funzione Stampa o la funzione PDF direttamente dalla gestione, oppure accedi a: Stampe - Annuali - RY091 - Comunicazione all’Agenzia delle Entrate per richiesta mod. 730/4 per l’anno AC.
    Il report RY091 include i seguenti parametri:
    • Firma: scegli tra No, Nome e cognome (eventuale legale rappresentante) o Ragione sociale.
    • Presentazione richiesta a cura di: seleziona Consulente o Singola ditta. Se scegli Consulente, devi indicare il nominativo.
    La stampa tramite job RY091 che segue le normali regole di selezione delle ditte da Job Manager, riguarda solo le dichiarazioni non trasmesse, mentre dalla gestione del modello puoi stampare tutte le dichiarazioni.

    1. Generazione del file da inviare

    Vai su Elaborazioni - Annuali e utilizza il job JY015 - Comunicazione all’Agenzia delle Entrate per richiesta mod. 730/4 per l’anno AC per generare il file.
    Il job segue le regole di selezione delle ditte da Job Manager. Nella paletta INFO riceverai un messaggio di conferma con nome e percorso del file creato.
    Dopo la generazione, Giotto attiva automaticamente la selezione Trasmessa nel modello. Quando il modello risulta trasmesso, non puoi più modificare i dati, tranne Numero e Progressivo del protocollo.
    Se devi modificare una comunicazione già trasmessa, entra nella gestione del modello e imposta su No il parametro Comunicazione trasmessa tramite la funzione Sblocca comunicazione. I dati torneranno modificabili.

    Comunicazione di cessazione del rapporto di delega

    Accedi a Modelli - Scheda per la comunicazione di cessazione del rapporto di delega. Inserisci:
    • Dati identificativi della fornitura: tipo fornitore e codice fiscale del fornitore.
    • Dati dell’intermediario: codice fiscale dell’intermediario e del sostituto delegante.

    1. Creazione di un nuovo modello di cessazione

    Per creare un nuovo modello, utilizza la funzione + sulla barra degli strumenti. Inserisci obbligatoriamente il tipo fornitore:
    • Se scegli 10 - Intermediario abilitato, seleziona l’intermediario. Dopo la selezione, inserisci il codice fiscale del fornitore. Giotto proporrà automaticamente il codice fiscale della ditta.
    Completa manualmente i dati non compilati automaticamente.

    1. Stampa del modello di cessazione

    Per stampare il modello, utilizza la funzione Stampa o la funzione PDF all’interno della gestione, oppure accedi a Stampe - Annuali - RY092 - Comunicazione all’Agenzia delle Entrate per la Cessazione del Rapporto di Delega del mod. 730/4 nell’anno AC.
    Il report RY092 include il parametro:
    • Presentazione richiesta a cura di: scegli tra Consulente e Singola ditta. Se selezioni Consulente, devi indicare il nominativo.
    La stampa tramite job RY092 riguarda solo le dichiarazioni non trasmesse e segue le regole di selezione delle ditte da Job Manager. Dalla gestione del modello puoi invece stampare tutte le dichiarazioni.
    Se tenti di stampare al di fuori del periodo 15 settembre - 15 gennaio, Giotto rilascia un messaggio d’errore.

    1. Generazione del file di cessazione da inviare

    Accedi a Elaborazioni - Annuali - JY016 - Comunicazione all’Agenzia delle Entrate per Cessazione Rapporto di Delega nell’anno AC per generare il file da trasmettere.
    Il job segue le regole di selezione delle ditte da Job Manager. Nella paletta INFO riceverai un messaggio con il nome e il percorso del file creato.
    Dopo la generazione, Giotto attiva automaticamente la selezione Trasmessa nel modello. Quando il modello risulta trasmesso, non puoi più modificare i dati, tranne Numero e Progressivo del protocollo.
    Se devi modificare una comunicazione già trasmessa, entra nella gestione del modello e imposta su No il parametro Comunicazione trasmessa tramite la funzione Sblocca comunicazione. I dati torneranno modificabili.
    Anche per la generazione del file, Giotto mostra un messaggio d’errore se esegui l’operazione fuori dal periodo 15 settembre - 15 gennaio.

    Riferimenti normativi

    I sostituti d’imposta devono ricevere in via telematica i dati contenuti nei modelli 730-4 dei soggetti sostituiti, tramite i servizi dell’Agenzia delle Entrate.
    Per farlo, devono comunicare la sede telematica (propria o di un intermediario) dove ricevere i risultati contabili.
    Questa comunicazione può avvenire in due modi:
    • tramite il Quadro CT della Certificazione Unica, riservato ai sostituti che non hanno mai presentato, a partire dal 2011, il modello CSO e che trasmettono almeno una CU per redditi da lavoro dipendente;
    • tramite il Modello CSO, da utilizzare nei seguenti casi:
      • dai sostituti d’imposta che non hanno presentato dal 2011 l’apposito modello CSO e che non hanno trasmesso, a partire dal 2015, il quadro CT della Certificazione Unica
      • dai sostituti d’imposta che intendono variare i dati già trasmessi con il modello di comunicazione o con il quadro CT della Certificazione Unica
    Il modello CSO consente anche:
    • di richiedere, tra il 20 giugno e il 31 ottobre, il re-inoltro dei file 730-4 già messi a disposizione;
    • di comunicare la cessazione del rapporto di delega, in caso di variazione dell’intermediario, tra il 15 settembre e il 15 gennaio dell’anno successivo

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