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Operazione straordinaria in IVA annuale con risultante e partecipante in art.36

B.Point Dichiarazioni Fiscali
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 2 minuti
DR IVA Gestioni Particolari

    In B.Point, se devi gestire una Dichiarazione IVA annuale nella quale è presente un'operazione straordinaria che coinvolge una risultante e una partecipante in art.36, impostando correttamente le anagrafiche, puoi ottenere  una dichiarazione IVA annuale composta da un unico frontespizio e tanti moduli quante sono le anagrafiche coinvolte.

    Impostazioni delle anagrafiche

    Le anagrafiche devi gestirle come segue:

    • la risultante (principale del primo art.36) ha una Partita IVA e un Codice Fiscale diversi rispetto alla partecipante (principale del secondo art.36)
    • tutte le anagrafiche appartenenti all’art.36 hanno la stessa Partita IVA e lo stesso Codice Fiscale
    • ogni anagrafica può avere un codice attività diverso (campo VA2)
    • ogni azienda collegata genera un modulo distinto
    • in tutti i moduli del secondo art.36 è presente il rigo VA1 campo 1 con la Partita IVA della partecipante

    Configura le dichiarazioni per l’art.36

    1. carica tante anagrafiche quante sono le aziende coinvolte
    2. scelta 28.1 Dichiarazione IVA Annuale, sezione Dichiarazione scelta DC Dati Contabili
    3. attiva il test Operazioni Straordinarie/Articolo 36
    4. nella dichiarazione della risultante (avente causa), indica 1 nel campo dedicato all’art.36
    5. in tutte le altre dichiarazioni, incluse quelle della seconda principale, indica 2
    In B.Point nell'anagrafica dell'avente causa, collega le anagrafiche dell’operazione straordinaria secondo le indicazioni che di seguito ti forniamo:
    1. scelta GA – Art.36 / Operaz. Straordinarie.
    2. inserisci le aziende in questo ordine:
      • prima riga: avente causa con T = P (Principale)
      • aziende secondarie del primo art.36 con T = S
      • principale del secondo art.36 con T = P
      • aziende secondarie del secondo art.36 con T = S

    Immagine aggiunta dall'utente

    N.B.: se compare un messaggio di ricalcolo, riesegui il calcolo del modello.

    Gestione dei quadri VL, VX e delle stampe

    Quadro VL

    Per la risultante e le sue secondarie:

    • proprio: apre il quadro completo
    • principale Art.36: mostra solo sezioni 2 e 3 con i dati complessivi del primo art.36

    Per la partecipante e le sue secondarie valgono le stesse opzioni con riepilogo riferito al secondo art.36.

    Quadro VX

    Il quadro VX compare solo nel modulo 1 e riporta la somma dei quadri VL delle due principali (risultante e partecipante).

    Stampe ministeriali

    Otterrai:

    • modulo 1 (principale primo art.36)

      • sezione 1: quadro VL della principale
      • sezioni 2 e 3: dati complessivi del primo art.36

    • modulo 2 (secondaria primo art.36)

      • sezione 1: dati della secondaria
      • sezioni 2 e 3: vuote

    • modulo 3 (principale secondo art.36)

      • sezione 1: quadro VL della principale
      • sezioni 2 e 3: dati complessivi del secondo art.36

    • modulo 4 (secondaria secondo art.36)

      • sezione 1: dati della secondaria
      • sezioni 2 e 3: vuote

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