StartOperazione straordinaria in IVA annuale con risultante in Art.36
How To

Operazione straordinaria in IVA annuale con risultante in Art.36

B.Point Dichiarazioni Fiscali
Ultimo aggiornamento: Tempo di lettura 2 minuti
DR IVA Gestioni Particolari

    Se in B.Point devi gestire una dichiarazione IVA annuale con un'operazione straordinaria con risultante in Art.36, devi sapere che ogni anagrafica coinvolta nell'operazione straordinaria, deve avere una distinta dichiarazione. 

    Con le impostazioni corrette puoi collegare le singole dichiarazioni e ottenere un unico frontespizio con tanti moduli quante sono le aziende collegate.

    Devi gestire le anagrafiche seguendo queste indicazioni:

    • la risultante (principale art.36) avrà Partita IVA e Codice Fiscale diversi rispetto alla Unica (dante causa)
    • le anagrafiche dell’art.36 avranno la stessa Partita IVA e Codice Fiscale
    • ogni anagrafica avrà un modulo dedicato
    • le singole anagrafiche potranno avere un codice attività uguale o diverso dalle altre (campo VA2)
    • nel modulo della partecipante inserisci nel campo VA1 la partita IVA del soggetto che partecipa all’operazione straordinaria

    Impostazioni iniziali

    1. carica più anagrafiche, una per ogni azienda
    2. scelta 28.1 Dichiarazione IVA Annuale nella sezione Dichiarazione scelta DC Dati Contabili
    3. imposta il test Operazioni Straordinarie/Articolo 36:
      • nella dichiarazione dell’azienda risultante (avente causa) indica nel campo Operazioni Straordinarie / Articolo 36 il valore 1
      • nelle dichiarazioni secondarie e nell’azienda partecipante indica il valore 2

    Collegamento anagrafiche oggetto di operazione straordinaria

    Compila questa scelta solo nella dichiarazione dell’avente causa:

    1. accedi alla scelta GA – Art.36 / Operaz. Straordinarie nella dichiarazione dell’avente causa
    2. inserisci in questo ordine l’elenco delle aziende:
      • prima riga: Avente causa con T = P (Principale)
      • poi le aziende secondarie con T = S
      • infine l’anagrafica partecipante con T = U (Unica)

    Gestione quadri VL, VX e stampe ministeriali

    Quadro VL

    • seleziona Proprio, per aprire il quadro VL completo come se fosse UNICA
    • seleziona Principale Art.36, per visualizzare solo le sezioni 2 e 3, somma delle aziende dell’articolo 36
    • nel quadro VL della partecipante (Unica) trovi tutte le sezioni

    Quadro VX

    • il quadro VX è presente solo nel modulo 1 e riporta la somma dei quadri VL della principale e dell’Unica

    Stampa ministeriale

    • Modulo 1: sezione 1 dati principali; sezioni 2 e 3  dati complessivi art.36
    • Modulo 2: dati secondaria (solo sezione 1)
    • Modulo 3: dati completi dell’Unica

    Contenuti correlati

    Verifica convenienza adesione al CPB con simulazioni
    In B.Point esegui tre simulazioni e confronta imposte e risultati per valutare la convenienza dell’adesione al CPB.
    Recupero dati P4 e P5 nell'anno di adesione al CPB 
    In B.Point verifica come vengono valorizzati i campi P4 e P5 del CPB in base ai quadri Redditi e alle sezioni IRAP in caso di prima adesione al CPB
    Quadro P CPB: gestione e adesione per soggetti ISA
    In B.Point gestisci il quadro P per il CPB nel modello ISA, verifica i calcoli, accetta la proposta e controlla gli esiti.
    Adesione Concordato Preventivo Biennale 24/25 soggetti ISA
    In B.Point gestisci l'adesione al CPB 24/25 per soggetti ISA: calcolo proposta, adesione, firma e ricalcolo degli acconti.
    Dichiarazione Redditi Integrativa: Flusso operativo
    Come gestire una Dichiarazione Redditi Integrativa in B.Point Dichiarazioni Fiscali. La guida illustra quando utilizzare l’integrativa, come correggere una dichiarazione già inviata e il flusso operativo per verifica, predisposizione e invio telematico.