Reverse charge: configurare le aliquote IVA in acquisto e vendita
Configurazione delle aliquote IVA per fatture di acquisto con reverse charge in ARCA
Quando registri una fattura di acquisto con reverse charge, utilizza un’aliquota IVA ordinaria (ad esempio 22%). Se hai esigenze di dettaglio, puoi codificare più aliquote in base alla tipologia dell’operazione (ad esempio pulizie o rottami).
Ti riportiamo qui l’esempio dell’aliquota iva utilizzata per la registrazione delle fatture di acquisto relative alle imprese di pulizia:
-la % IVA deve essere compilata con il valore dell’aliquota, per esempio 22.
-deve essere indicata la causale di Reverse che viene configurata nella rispettiva tabella presente nel menù Contabilità-Tabelle-Causali Reverse Charge.
N.B. Nel dettaglio della causale di Reverse Charge viene infatti indicata la tipologia che sarà la stessa di quella riportata come riferimento normativo presente nella fattura di acquisto che si riceve:
-deve essere indicata come Classificazione fiscale ‘Imponibile’.
-la Natura deve essere lasciata vuota, se clicchi sul bottoncino aggiorna a fianco, non deve essere proposto nulla in tale campo.
Quando effettui la registrazione della fattura di acquisto devi quindi indicare tale aliquota e tale causale di reverse in modo da generare il movimento contabile di Cessione Compensativa in vendita.
A partire dalla versione 2/2021, quando si effettua la registrazione della fattura di acquisto da documenti e quindi nel Ciclo Passivo, si potrà provvedere alla generazione automatica del documento di Integrazione di vendita il quale erediterà le aliquote iva e le causali di Reverse in essa indicate.
ATTENZIONE: Qualora, in fase di invio delle fatture elettroniche di Integrazione si riceva una notifica di scarto con gli errori 00430-00401-00401 come sotto riportati, è necessario controllare l’aliquota iva indicato nel documento, molto sicuramente è presente l’indicazione di una natura quando invece a fronte della presenza di un valore nel campo % Iva dovrebbe essere vuota.
Configurazione delle aliquote IVA per fatture di vendita con reverse charge in ARCA
Per l’emissione delle fatture di vendita in reverse charge, configura l’aliquota nel modo seguente:
-la % Iva non deve essere valorizzata ma lasciata vuota.
-deve essere indicata anche in questo caso la causale di Reverse Charge poiché come visto sopra nella stessa è definita la corretta tipologia.
-deve essere indicata la corretta classificazione fiscale che si provvede a scegliere cliccando sul bottoncino a lato.
-deve essere indicata la Natura per l’inversione contabile secondo le nuove tabelle in vigore dal primo Gennaio 2021. In questo caso già cliccando sul bottone aggiorna presente a lato, viene automaticamente proposta la natura N6.7 e la relativa nomenclatura Assosoftware.
In fase di emissione della fattura di vendita, dovrà essere indicata l’aliquota opportunamente configurata come sopra, in tal modo ti viene proposto il relativo codice di reverse con conseguente indicazione della Natura corretta nel file xml generato.
