Ritenute nelle fatture di vendita in semplificata

Per la contabilità semplificata, nell’Importatore Fatture di B.Point, la gestione delle fatture di vendita con ritenute (ritenuta di acconto, ritenute previdenziali Enasarco o altre) segue le stesse logiche previste in Prima Nota IVA.

Gestione delle ritenute nell’importatore

Per registrare correttamente le fatture con ritenute devi verificare che:

• il Piano dei conti utilizzato sia abbinato al Piano dei conti di riferimento;
• i conti relativi alle ritenute d’acconto, che devono essere patrimoniali, siano collegati a conti del Piano dei conti di riferimento presenti nel mastro 170;
• i conti relativi alle ritenute previdenziali, che devono essere patrimoniali, siano collegati a conti del Piano dei conti di riferimento presenti nel mastro 174.

Se queste condizioni risultano soddisfatte, nella prima acquisizione della fattura devi:

1. posizionarti sui righi relativi alle ritenute
2. indicare l’apposito conto contabile associato alla ritenuta
3. confermare l’acquisizione.

Dalle acquisizioni successive, il sistema valorizza automaticamente i conti tramite la funzione Completamento automatico.

Questa configurazione consente di procedere alla contabilizzazione automatica della fattura.

Gestione delle anomalie e contabilizzazione interattiva

Se uno o più conti delle ritenute non risultano abbinati al Piano dei conti di riferimento nel mastro 170 o nel mastro 174 il rigo della ritenuta appare con un pallino rosso. Tramite l’icona informativa visualizzi il dettaglio del mancato abbinamento.

Per procedere hai due possibilità:

1. Abbinamento dei conti

• Esci dall’importatore.
• Esegui l’abbinamento del conto al Piano dei conti di riferimento.
• Rientra nell’importatore per ritrovare lo stato contrassegnato dal pallino verde.

2. Contabilizzazione interattiva (senza abbinamento)

Se preferisci non abbinare i conti:

1. seleziona la funzione Contabilizzazione interattiva nella testata del documento
2. conferma la contabilizzazione in Prima Nota
3. posizionati sui righi delle ritenute
4. seleziona cancella riga tramite la relativa funzione
5. conferma la registrazione selezionando conferma o salva e chiudi.

Nota Bene: In caso di operazioni effettuate nei confronti dei condomini deviutilizzare la causale IVA 230 come da articolo VA13 Operazioni effettuate nei confronti dei condomini