Förberedelse

<---Tidigare artikel i serien Kom igång med Revision

Inloggning

När du först startar Revision möts du av nedanstående dialog:

Användarnamn

Användarnamnet används som din signatur när du arbetar i programmet, t ex dina initialer.

För varje ny användare som anges skapas en användarprofil på datorn som kommer ihåg de
inställningar användaren gjort samt visar de senast använda filer man arbetat med.

Ny kund - Val av klientmall & Import redovisningssaldon

Välj menyalternativet Arkiv | Nytt uppdrag.

En dialog med Klientmall(ar) visas – men bara om du tidigare har skapat någon egen klientmall.

En klientmall innehåller delmallar för Avsnittsindelning/Kontoplan, Åtgärdsbank (=granskningsprogram för BR/RR) och ordbehandlingsdokument. Om du vill basera kunden på en sådan mall väljer du mallen och klickar därefter på Ok. I annat fall klickar du på Ingen mall i dialogen och kan då i nästa skede på egen hand välja vilka delmallar som kundfilen ska bygga på.

Funktionen är mycket användbar:

• när en byrå ska börja med Revision eller tar över uppdrag som haft annat dokumentationssystem.
• när man vill skapa en branschmall, då man även kan påbörja dokumentationen på de olika sidorna i filen,
  t ex Rutinbeskrivningar
• när man reviderar en koncern med liknande dokumentation, som t ex Företagsbeskrivningen.

Har du inte några tidigare skapade klientmallar kommer du direkt till dialogen för Import redovisningssaldon. Välj att importera från vårt program Bokslut, från SIE-fil, eller knappen Ingen import för att registrera saldon manuellt (eller import vid senare tillfälle).

Guide för val av mallar

När du startar en ny fil eller gör Nytt år kommer du till Guide för val av mallar.

Vi har lagt in de vanligaste valen som standardval. Detta betyder att om du på ett nytt uppdrag har en kund som har Aktiebolag, BAS 20XX, K2 och som ska revideras enligt dokumentationsmetod ISA - Begränsad, med Wolters Kluwers åtgärdsbanksmall och vår senaste ordbehandlingsmall, så trycker du bara ”OK”.

Behöver du ändra något val så gör du det i någon/några av rullgardinslistorna på sidan innan du trycker ”OK”.

Har din byrå gjort i ordning egna mallar, t ex åtgärdsbanksmall för en viss bransch eller ordbehandlingsmall (med logga), syns även dessa i Guiden.

OBS! Att byta mallen för åtgärdsbank/arbetsprogram är inte lämpligt att göra under löpande år eftersom gjorda noteringar och status då försvinner eftersom de hänger samman med den befintliga mallen.

Notera: I och med att Kontoplan BAS 20XX är standardval i en ny revisionsfil, så måste du vara extra uppmärksam i Guiden om din kund fortfarande har BAS 96, så att du byter till rätt kontoplan. Vet du ännu inte vilken kontoplan kunden har när du skapar den nya revisionsfilen, är tipset att du väljer BAS 96. Detta eftersom det alltid går att konvertera kontoplanen ”framåt” men inte ”bakåt”. (Har kunden BAS 96 så kan du inte heller välja Avsnittsindelning för K2/K3. Här finns bara avsnittsindelning enligt gamla regelverket.)

Avsnittsindelning:

Innehåller kontoindelningar till raderna i RR resp BR i årsredovisningen, enligt vald företagsform och regelverk, samt styrning till de olika arbetssidorna med granskningspunkter.

(Följer kunden svensk BAS-kontoplan, kommer alla/de flesta konton att vara rätt kopplade direkt efter att du har importerat en SIE-fil.)

Dokumentationsmetod:

Beroende på valet visas/döljs vissa sidor i programmet. Alla sidor kan dock alltid läggas till/döljas så att du kan kundanpassa din dokumentation. Ingen dokumentation försvinner heller om man döljer en sida eller byter dokumentationsmetod, utan markerar man den sidan igen så finns din skrivna text kvar.

Valet ”ISA - Begränsad” respektive ”LCE” döljer vissa sidor och fält i programmet.

Valet ”ISA - Minimal” bör bara väljas för företag utan omfattande verksamhet samt vilande bolag. Detta val innebär att man under planeringsfasen (Riskbedömning) oftast bara dokumenterar på översta nivån inom varje avsnitt i programmet. Det är därför viktigt att all väsentlig information ingår på den övergripande nivån, som t ex Risker, Betydande risker, Bedömning av intern kontroll på företagsnivå och Bedömning av risk för oegentligheter.

Ditt val av dokumentationsmetod syns alltid på sidan Dokumentationsguide.

Åtgärdsbank:

Innehåller granskningsprogram för de olika posterna/arbetssidorna i RR resp BR i årsredovisningen.

(Du kan t ex utgå från Åtgärdsmall – Wolters Kluwer, som du sedan kundanpassar utifrån kundens verksamhet och de risker du noterar.)

Ordbehandlingsmall:

Mallen för ordbehandling består av alla olika ordbehandlingsdokument i programmet. Allt från försättsbladen för grund- och årsakt till Uppdragsbrev samt revisionsberättelser för olika företagsformer.

Notera: Du når alltid Guiden under menyvalet Mallar, Guide för val av mallar, om du behöver ändra något val.

I befintlig revisionsfil - och om du t ex vill uppdatera till vår senaste ordbehandlingsmall (om det t ex har kommit nya lydelser från FAR i revisionsberättelsemallarna) - så går du till menyvalet Mallar, Guide för val av mallar. Bocka ur rutan ”Behåll nuvarande ordbehandlingsmall”. Då blir vår senaste mall ibockad/vald och du trycker på ”OK”.