5.3. Microsoft Power BI® Berichtspaket Finanzbuchhaltung und Jahresabschluss

Das Power BI® Berichtspaket zum ADDISON DataCube „Finanzbuchhaltung & Jahresabschluss“ enthält aussagefähige Dashboards und Berichte zur Analyse von erstellten Jahresabschlüssen und Finanzbuchhaltungen, basierend auf den Daten aus ADDISON Rechnungswesen und Abschluss. Die darin enthaltenen Berichte sind eine wertvolle Informationsquelle für alle Unternehmen, die im Rechnungswesen mit ADDISON Software arbeiten. Das gilt für Steuerkanzleien und deren Mandanten, wie auch für Unternehmen und Organisationen.
 

Voraussetzungen zur Nutzung

1. ADDISON Software
2. ADDISON DataCube mit Daten aus ADDISON Rechnungswesen und Abschluss
3. Microsoft Power BI® Desktop, Pro oder höher (sollte immer auf dem aktuellen Stand sein)

Wichtige Hinweise zur erfolgreichen Nutzung 

1. Bitte installieren Sie vor Nutzung dieses Pakets unbedingt die aktuelle Version von MS-Power BI®

2. Mit diesem Berichtspaket werden auch die Daten zum Import der Bilanzgliederungen freigeschaltet,
     die Voraussetzung für dieses Berichtspaket sind. Ergänzen Sie unbedingt Ihre Aktualisierungsprofile um 
     den Punkt Bilanzschema und führen Sie eine Datenaktualisierung damit durch.
 

Aufbau der Berichtsvorlage

1. Übersicht                  -> Charts zu den wesentlichen KPIs im Mehrjahresvergleich
2. Bilanz                        -> Aus den Bilanzzeilen entwickelte Strukturbilanz mit wesentlichen KPIs
3. GuV                           -> Aus den GuV-Zeilen entwickelte Erfolgsrechnung mit wesentlichen KPIs
4. Status und Qualität -> Status der Buchungsperioden, Anzahl und Herkunft der Buchungen
5. Fibu-Details              -> Nutzungsgrad der Automatisierung, Saldenlisten und OP-Stände
6. Stammdaten             -> Konten nach Kontenarten, Unterkonten, Steuerschlüssel, Zahlungskonditionen
7. Chat                           -> Abfragen an die Datenbank via Chat

Erläuterungen zu den enthaltenen Berichtsseiten

1. Übersicht 

Diese Seite enthält ein Dashboard mit 6 prägnanten Ergebnissen und Kennzahlen aus dem Jahresabschluss im Mehrjahresvergleich. Hier können Sie sich einen ersten Eindruck über die Vermögens- und Erfolgsentwicklung des ausgewählten Unternehmens oder Unternehmensgruppe (bei Mehrfachauswahl) machen.
 
Die Werte basieren auf der Strukturbilanz und der Erfolgsrechnung, wie sie auf den beiden Folgeseiten, Bilanz und GuV, dargestellt sind. Als Grundlage dient hier immer die in den Firmendaten als Standard gespeicherte Bilanzgliederung und der gewählte Auswertungskreis. 

1. Gesamtleistung 
2. Ergebnis vor Steuern → Gesamtleistung abzgl. Gesamtaufwand
3. Nettovermögen (EK) → Gesamtvermögen aus Aktiva abzgl. Fremdkapital
4. Forderungen L+L (Kundenforderungen)
5. Verbindlichkeiten L+L (Lieferverbindlichkeiten)
6. Liquiditätsgrad 2 in % (Quick-Ratio) → Kurzfristiges Umlaufvermögen: kurzfristiges Fremdkapital in %
    Diese Kennzahl gibt Aufschluss darüber, in welchem Umfang kurzfristige Schulden durch kurzfristiges 
    Umlaufvermögen gedeckt werden könnten. Ein Ergebnis von 100% wird i.d.R. als optimal angesehen.

2. Bilanz 

Damit unterschiedliche Bilanzgliederungen in einer einheitlichen Form dargestellt und kumuliert werden können, haben wir die Bilanzwerte in Vermögen, Fremdkapital und Eigenkapital (Nettovermögen) gegliedert.

Auf dieser Basis wurden auch sämtliche hier dargestellten Kennzahlen ermittelt.

Mit einem Mausklick (zusammen mit der Strg-Taste) auf die Schaltflächen Details Aktiva | Details Passiva gelangen Sie zu den detaillierten Werten der Bilanzzeilen auf Basis der jeweiligen Bilanzgliederung.

Als Ergänzung zu den Bilanzwerten sind auf dieser Seite drei Charts mit wichtigen Kennzahlen dargestellt.

1. Entwicklung des Gesamtvermögens (gegliedert nach der Fristigkeit) → Das langfristige Vermögen im 
     dunkelgrünen Teil der Balken, mittel- und kurzfristig im hellgrünen Teil. Hieraus sich sehr anschaulich
     die Vermögensstruktur und das Verhältnis und deren Entwicklung erkennen lässt.
2. Effektivverschuldung → Aus diesem Chart lässt sich erkennen, wie hoch die verbleibenden Schulden wären,
     wenn das gesamte kurzfristige Umlaufvermögen zur Tilgung verwendet würde.
3. Eigenkapitalquote → Eine der wichtigsten Kennzahlen in der Bilanzanalyse, basiert hier auf den Werten 
    des hier ermittelten Nettovermögens (EK) geteilt durch das Gesamtvermögen in %.  
 

3. Gewinn und Verlust

Auch die Gewinn- und Verlustrechnung wurde hier bilanzanalytisch aufbereitet und als Erfolgsrechnung gegliedert. 
Wie bereits auf der Seite der Bilanz, können Sie auch hier mit einem Mausklick auf die Schaltfläche: Details GuV 
in die detaillierte Ansicht der GuV-Zeilen aus der verwendeten Bilanzgliederung springen.  

Aus der so ermittelten Erfolgsrechnung haben wir 5 wichtige Kennzahlen und Ergebnisse in Charts dargestellt.

1. EBIT-Marge → Eine der wichtigsten Erfolgskennzahlen, die auch oft als Umsatzrendite bezeichnet wird. Also dem prozentualen Anteil des EBIT (Betriebsergebnisses) von der Gesamtleistung    
2. Materialintensität → Auch diese Kennzahl bezieht sich auf die Gesamtleistung und gibt an, wie sich der Anteil des Materialeinsatzes zur Gesamtleistung entwickelt hat. Die Richtwerte sind generell branchenabhängig.
3. Personalintensität → Gleiches gilt auch für die Personalintensität, also der Anteil der Personalkosten an der Gesamtleistung. Allerdings sind hier auch die Unterschiede der jeweiligen Rechtsform zu berücksichtigen.
   (Kosten für Geschäftsführergehälter vs. Kalkulatorischer Unternehmerlohn)
4. Wachstum der Gesamtleistung → In diesem Chart können Sie die Mehrjahresentwicklung der Gesamtleistung inkl. der absoluten Veränderungswerte erkennen. Bitte beachten Sie, dass die Ziffer unter den Wachstumswerten, der Nummer des gewählten Auswertungskreises entspricht. 
   Die Nr. 1 im obigen Beispiel, gilt hier für den gewählten Auswertungskreis: Handelsbilanz
    
5. Wachstum des Ergebnisses vor Steuern → Hier basiert die Mehrjahresentwicklung auf dem Ergebnis vor Steuern. Ein Vergleich der beiden Veränderungswerte zeigt auch die Effizienz von Umsatzsteigerungen.

4. Status und Qualitätssicherung 

Die Charts auf dieser Seite geben Aufschluss über die Art und den Umfang der Fibu-Bearbeitung sowie über den Status der Buchungsstapel und /-perioden. Dieses Dashboard ist sowohl für die Analyse einzelner Mandanten/Unternehmen wie auch für eine größere Gruppe ausgewählter Unternehmen hilfreich.

Mit Mausklick (zusammen mit der Strg-Taste) auf die verschiedenen Schaltflächen erhalten Sie weitere detaillierte Auswertungen über den Zustand der jeweiligen Finanzbuchhaltungen.

1. Anzahl offener Buchungsstapel pro Wirtschaftsjahr 
     a. Weitere Details anzeigen → Offene Buchungsstapel, Status der Bilanzbearbeitung, Kontenrahmen
     b. Status der Buchungsperioden → Status der Buchungsperiode und Namen der erfassenden Personen 

2. Herkunft der Buchungen 
     a. Weitere Details anzeigen → Statistik über die Herkunft der Buchungen
     b. Belegdatum Übersicht → Statistik der Buchungen nach Belegdatum inkl. Wochenendstatistik 
     c. Betragshäufigkeit → Analyse der Betragshäufigkeiten und verwendeten Konten
     d. Änderungen → Analyse geänderter Buchungen und ausführende Personen

3. Anzahl der Buchungen pro Jahr 
     a. Weitere Details anzeigen → Statistik der Kontierzeilen nach Wirtschaftsjahr, Herkunft und Personen

5. Details Finanzbuchhaltung 

In dem Dashboard erkennen Sie die Mehrjahres-Entwicklung der Debitoren und Kreditoren und die aktuellen OP-Stände, soweit Sie den DataCube und die Power BI® Vorlage aktualisiert haben. Wie bereits zuvor haben Sie auch hier die Möglichkeit, mit Hilfe der angebotenen Schaltflächen, auf weitere Detailseiten zu springen. 

1. Vier gesonderte Charts zur Umsatzentwicklung und den offenen Posten von Debitoren und Kreditoren
      Mit Mausklick auf „Weitere Details anzeigen“ springen Sie auf folgende Detailseiten
      a. Übersicht der Debitorenkonten und Jahresverkehrszahlen
      b. Übersicht der Kreditorenkonten und Jahresverkehrszahlen
      c. Übersicht der Debitorenkonten und offenen Posten
     d. Übersicht der Kreditorenkonten und offenen Posten

2. Schaltfläche → Saldenliste Sachkonten
     a. Mehrjahresübersicht der Salden je Mandant und Sachkonto
     b. Jahresverkehrszahlen je Mandant und Sachkonto
     c. Statistik der Sachkonten nach Kontenart

3. Schaltflächen → Saldenliste Debitoren und Saldenliste Kreditoren
     a. Mehrjahresübersicht der Salden je Mandant und Personenkonto
     b. Jahresverkehrszahlen je Mandant und Sachkonto
     c. Statistik der Sachkonten nach Kontenart

4. Schaltfläche → Automatisierte Prozesse
     a. Anzeige der Nutzung von Automatisierungsprozessen wie Banking, SBA etc. 
          über alle Mandanten und ausgewählte Mandanten/Gruppen
          Auch hier können die Charts als Filter genutzt werden. Was bei im Besonderen bei diesem Bericht
          sehr interessant ist. Mit Mausklick in das Ja oder Nein Feld eines der abgebildeten 
          Charts, erscheinen alle Mandanten, auf die Ihre Filterung zutrifft. 
         Beispiel: Zeige mir alle Mandanten ohne Banking

5. Schaltfläche → Kassen = Mandantenliste mit Anfangs- und Endbeständen aller bebuchten Kassenkonten


 

6. Stammdaten

Die letzte Berichtsseite dieses Pakets enthält eine Analyse über die Anzahl der bebuchten Konten, gruppiert nach Debitoren, Kreditoren, Sachkonten nach Kontenarten, Unterkonten sowie verwendete Steuerschlüssel.

Dieser Bereich unterstützt Sie bei der Analyse und Prüfung Ihrer Stammdaten.
Weitere Details erhalten Sie wieder mit Mausklick auf die entsprechenden Schaltflächen.

1. Weitere Details von Debitoren-/ und Kreditorenstammdaten
      a. Adressdaten der Personenkonten je Mandant
      b. Länderstatistik
      c. Charts über Mahnstatus, Art, Kontensperrung sowie Auffinden von leeren Bezeichnungen 
          für Ihre Stammdatenpflege

2. Weitere Details von verwendeten Sachkonten nach Kontenart
      a. Liste der Sachkontenstammdaten je Mandant
      b. Chart zur Verteilung der Konten nach Kontenarten.