5.2. Microsoft Power BI® Berichtspaket Lohn & Gehalt
Der Power BI® Musterbericht zum ADDISON DataCube AddOn-Modul „Lohn & Gehalt“ ist in mehrere Berichtsseiten unterteilt, die jeweils spezifische Auswertungen und Kernaussagen aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung darstellen. Trotz inhaltlicher Unterschiede folgt der Aufbau der Seiten einem einheitlichen Schema, das die Orientierung und Bedienung erleichtert.
Grundsätzlicher Aufbau der Berichtsseiten
Jede Berichtsseite im Musterbericht ist nach einem konsistenten Layout gestaltet, das folgende Elemente umfasst:
- Mandanten- und Arbeitnehmerzähler – zeigt die Anzahl der aktuell im Bericht berücksichtigten Mandanten an (ggf. durch Filter eingeschränkt)
- Globaler Filter: Kanzleistandort – ermöglicht die Filterung aller Visualisierungen nach Standort
- Globaler Filter: Hauptansprechpartner – erlaubt die Einschränkung auf bestimmte Ansprechpartner
- Berichtsseitenspezifische Filter – z. B. nach Mandanten, Personal, Abrechnungsmonat etc.
- „Alle Filter zurücksetzen“ – stellt die Berichtsseite in den Ursprungszustand zurück
- Link zur Hilfe/Dokumentation – verweist auf weiterführende Informationen zur Nutzung des Berichts
- Berichtsinhalt – Visualisierungen, Kennzahlen, Tabellen und Diagramme zur Analyse der Daten
Berichtsseite: Monitoring
Die Berichtsseite „Monitoring“ im Bereich Lohn & Gehalt bietet eine zentrale Übersicht über den Bearbeitungsstand lohnrelevanter Meldungen und Abrechnungen über alle Mandanten. Sie dient als Einstiegspunkt für die operative Steuerung und das Fristenmanagement in der Lohn- und Gehaltsabrechnung.
Inhalte und Visualisierungen:
- Offene Lohnsteueranmeldungen
Eine Kachel oder Tabelle zeigt die Anzahl der unerledigten oder teilweise erledigten Lohnsteueranmeldungen. - Offene Beitragsmeldungen
Eine weitere Übersicht listet die offenen Beitragsnachweise an die Sozialversicherungsträger. - Offene Lohnsteuerbescheinigungen
Diese Visualisierung zeigt, wie viele Lohnsteuerbescheinigungen noch nicht erstellt oder übermittelt wurden. - Entwicklung der Arbeitgeberbelastung nach Jahr und Abrechnungsgruppe
Ein Liniendiagramm oder gestapeltes Balkendiagramm stellt die Entwicklung der gesamten Arbeitgeberbelastung über mehrere Jahre dar. Die Darstellung nach Abrechnungsgruppen erlaubt eine differenzierte Analyse nach einem weiteren Kriterium. - Nicht abgerechnete Monate
Eine Übersicht zeigt, für welche Mandanten und Monate offene Abrechnungsversionen existieren. Dies ermöglicht eine gezielte Nachverfolgung und Priorisierung offener Abrechnungen oder nicht geprüfter, fehlerhafter Versionen im Personalstamm.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich insbesondere an Lohnsachbearbeiter, Teamleitungen und Kanzleimanager, die einen schnellen Überblick über den aktuellen Bearbeitungsstand und mögliche Fristverletzungen benötigen.
Berichtsseite: Beitragsmeldungen – Statusübersicht
Die Berichtsseite „Beitragsmeldungen – Statusübersicht“ bietet eine detaillierte Übersicht über den Bearbeitungsstand der Beitragsmeldungen im Bereich Lohn & Gehalt. Sie unterstützt die gezielte Nachverfolgung unerledigter Meldungen und erleichtert das Fristenmanagement.
Inhalte und Visualisierungen:
- Statusübersicht Beitragsmeldungen nach Jahr und Monat
Die Visualisierung zeigt den Status der Beitragsmeldungen im Zeitverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Jahr und Monat und ermöglicht eine schnelle Identifikation offener Meldezeiträume. - Filterbereich mit Voreinstellung auf „offen“
Der Filter ist standardmäßig auf den Status „offen“ gesetzt (Mehrfachauswahl möglich). Dadurch werden nur die noch nicht erledigten Beitragsmeldungen angezeigt, was die Übersichtlichkeit erhöht. - Filtermöglichkeit nach Bearbeitungsmonat
Zusätzlich kann gezielt nach einem bestimmten Bearbeitungsmonat gefiltert werden. Dies erlaubt eine fokussierte Analyse auf einen konkreten Zeitraum. - Ansicht Lohnmandate mit unerledigten Beitragsmeldungen
Eine tabellarische Darstellung listet alle betroffenen Lohnmandate auf, bei denen Beitragsmeldungen noch ausstehen. Dies ermöglicht eine gezielte Ansprache und Nachbearbeitung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Lohnsachbearbeiter und Teamleitungen, die für die fristgerechte Übermittlung der Beitragsnachweise verantwortlich sind. Sie eignet sich besonders zur operativen Steuerung und Priorisierung offener Vorgänge.
Berichtsseite: Lohnsteueranmeldungen – Statusübersicht
Die Berichtsseite „Lohnsteueranmeldungen – Statusübersicht“ bietet eine detaillierte Übersicht über den Bearbeitungsstand der Lohnsteueranmeldungen im Bereich Lohn & Gehalt. Sie dient der gezielten Überwachung offener Meldezeiträume und unterstützt die fristgerechte Abgabe an die Finanzbehörden.
Inhalte und Visualisierungen:
- Statusübersicht Lohnsteueranmeldungen nach Jahr und Monat
Die Visualisierung zeigt den Status der Lohnsteueranmeldungen im Zeitverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Jahr und Monat und ermöglicht eine schnelle Identifikation offener oder teilweise erledigter Meldezeiträume. - Filterbereich mit Voreinstellung auf „offen“
Der Filter ist standardmäßig auf den Status „offen“ gesetzt (Mehrfachauswahl möglich). Dadurch werden nur die noch nicht vollständig erledigten Lohnsteueranmeldungen angezeigt. - Filtermöglichkeit nach Bearbeitungsmonat
Zusätzlich kann gezielt nach einem bestimmten Bearbeitungsmonat gefiltert werden. Dies erlaubt eine fokussierte Analyse auf einen konkreten Zeitraum. - Ansicht Mandanten mit unerledigten Lohnsteueranmeldungen
Eine tabellarische Darstellung listet alle betroffenen Mandanten auf, bei denen im gewählten Zeitraum die Lohnsteueranmeldung noch nicht oder nur teilweise erledigt ist. Dies ermöglicht eine gezielte Nachbearbeitung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Sachbearbeiter und Verantwortliche in der Lohnabrechnung, die für die fristgerechte Übermittlung der Lohnsteueranmeldungen zuständig sind. Sie eignet sich besonders zur operativen Steuerung und zur Vermeidung von Fristversäumnissen.
Berichtsseite: DEÜV-Meldungen – Statusübersicht
Die Berichtsseite „DEÜV-Meldungen – Statusübersicht“ bietet eine strukturierte Übersicht über den Bearbeitungsstand der DEÜV-Meldungen im Bereich Lohn & Gehalt. Sie dient der gezielten Überwachung offener oder teilweise erledigter Meldungen an die Sozialversicherungsträger.
Inhalte und Visualisierungen:
- Statusübersicht DEÜV-Meldungen nach Jahr und Monat
Die Visualisierung zeigt den Status der DEÜV-Meldungen im Zeitverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Jahr und Monat und ermöglicht eine schnelle Identifikation offener oder unvollständig bearbeiteter Meldezeiträume. - Filterbereich mit Voreinstellung auf „offen“
Der Filter ist standardmäßig auf den Status „offen“ gesetzt (Mehrfachauswahl möglich). Dadurch werden nur die noch nicht vollständig erledigten DEÜV-Meldungen angezeigt. - Filtermöglichkeit nach Bearbeitungsmonat
Zusätzlich kann gezielt nach einem bestimmten Bearbeitungsmonat gefiltert werden. Dies erlaubt eine fokussierte Analyse auf einen konkreten Zeitraum. - Ansicht Lohnmandate mit unerledigten DEÜV-Meldungen
Eine tabellarische Darstellung listet alle betroffenen Lohnmandate auf, bei denen im gewählten Zeitraum DEÜV-Meldungen noch ausstehen. Dies ermöglicht eine gezielte Nachbearbeitung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Sachbearbeiter und Verantwortliche in der Lohnabrechnung, die für die fristgerechte Übermittlung der DEÜV-Meldungen zuständig sind. Sie eignet sich besonders zur operativen Steuerung und zur Vermeidung von Fristversäumnissen.
Berichtsseite: Lohnsteuerbescheinigungen – Statusübersicht
Die Berichtsseite „Lohnsteuerbescheinigungen – Statusübersicht“ bietet eine strukturierte Übersicht über den Bearbeitungsstand der Lohnsteuerbescheinigungen im Bereich Lohn & Gehalt. Sie dient der gezielten Überwachung offener oder teilweise erledigter Bescheinigungen, insbesondere zum Jahreswechsel.
Inhalte und Visualisierungen:
- Statusübersicht Lohnsteuerbescheinigungen nach Jahr und Monat
Die Visualisierung zeigt den Status der Lohnsteuerbescheinigungen im Zeitverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Jahr und Monat und ermöglicht eine schnelle Identifikation offener oder unvollständig bearbeiteter Zeiträume. - Filterbereich mit Voreinstellung auf „offen“
Der Filter ist standardmäßig auf den Status „offen“ gesetzt (Mehrfachauswahl möglich). Dadurch werden nur die noch nicht vollständig erledigten Lohnsteuerbescheinigungen angezeigt. - Filtermöglichkeit nach Bearbeitungsmonat
Zusätzlich kann gezielt nach einem bestimmten Bearbeitungsmonat gefiltert werden. Dies erlaubt eine fokussierte Analyse auf einen konkreten Zeitraum. - Ansicht Lohnmandate mit unerledigten Lohnsteuerbescheinigungen
Eine tabellarische Darstellung listet alle betroffenen Lohnmandate auf, bei denen im gewählten Zeitraum Lohnsteuerbescheinigungen noch ausstehen. Dies ermöglicht eine gezielte Nachbearbeitung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Sachbearbeiter und Verantwortliche in der Lohnabrechnung, die für die Erstellung und Übermittlung der Lohnsteuerbescheinigungen zuständig sind. Sie eignet sich besonders zur operativen Steuerung und zur Vermeidung von Fristversäumnissen.
Berichtsseite: Zahlstatus
Die Berichtsseite „Zahlstatus“ bietet eine Übersicht über den Zahlungsstatus lohnrelevanter Zahlungen im Rahmen der ADDISON Zahlungsverkehrsprozesse (ZV). Sie unterstützt die Kontrolle und Nachverfolgung von Zahlungsvorgängen im Zusammenhang mit der Lohn- und Gehaltsabrechnung.
Inhalte und Visualisierungen:
- Zahlstatusübersicht nach Jahr und Monat
Eine Matrix oder Tabelle zeigt den Status der Zahlungen im Zeitverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Jahr und Monat und ermöglicht eine schnelle Übersicht über offene, überfällige oder erledigte Zahlungen. - Zahlungsarten im Fokus
Die Übersicht differenziert zwischen verschiedenen Zahlungsarten:- Abschläge
- Löhne & Gehälter
- Krankenkassenzahlungen
- Lohnsteuerzahlungen
- Filtermöglichkeiten
Es stehen zusätzliche Filter zur Verfügung, unter anderem:- Zahlstatus (z. B. offen, erledigt)
- Abrechnungsmonat
Diese ermöglichen eine gezielte Analyse bestimmter Zeiträume oder Zahlungsarten.
- Ansicht betroffene Lohnmandate
Eine tabellarische Darstellung listet alle betroffenen Lohnmandate auf, bei denen Zahlungen noch offen oder in Bearbeitung sind. Dies erleichtert die gezielte Nachverfolgung und Abstimmung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Sachbearbeiter im Bereich Lohnabrechnung und Zahlungsverkehr. Sie eignet sich besonders zur Überwachung des Zahlungsstatus und zur Sicherstellung fristgerechter Überweisungen.
Berichtsseite: Statistik
Die Berichtsseite „Statistik“ bietet eine umfassende Personalstatistik auf Basis von Stamm- und Abrechnungsdaten. Sie ermöglicht einen Überblick über Arbeitgeberbelastung, Fluktuation, Beschäftigungsdauer und Abrechnungsaktivität je Mandant und Zeitraum.
Inhalte und Visualisierungen:
- Arbeitgeberbelastung je Filterauswahl
Eine Kennzahl oder Visualisierung zeigt die Höhe der gesamten Arbeitgeberbelastung (z. B. Bruttolöhne zuzüglich Arbeitgeberanteile) für die gewählte Filterkombination (z. B. Mandant und Jahr). - Fluktuation je Filterauswahl
Eine Tachometer-Visualisierung stellt die Fluktuation dar – berechnet aus der Gegenüberstellung von Ein- und Austritten im gewählten Zeitraum. - Anzahl Abrechnungen je Filterauswahl
Eine Übersicht zeigt die Anzahl der durchgeführten Abrechnungen für die gewählte Filterkombination. Dies erlaubt Rückschlüsse auf das Abrechnungsvolumen je Mandant oder Zeitraum. - Anzahl Abrechnungen je Kanzleimitarbeiter mit Drillfunktion Jahr / Monat
Eine interaktive Matrix-Visualisierung zeigt, wie viele Abrechnungen von welchem Kanzleimitarbeiter durchgeführt wurden. Über eine Drillfunktion kann die Darstellung von Jahres- auf Monatsebene verfeinert werden. - Überblick Beschäftigungsdauer
Eine grafische Darstellung zeigt die durchschnittliche oder individuelle Beschäftigungsdauer der Mitarbeiter. Dies unterstützt die Analyse von Personalbindung und Fluktuation. - Anzahl Vollzeitäquivalente (FTEs) je Mandant / Jahr / Monat
Eine Visualisierung zeigt die Entwicklung der FTEs (Full-Time Equivalents) über die Zeit. Dies ermöglicht eine standardisierte Betrachtung der Beschäftigtenzahlen unabhängig vom Beschäftigungsumfang.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleileitung, Personalverantwortliche und Controlling. Sie eignet sich besonders zur strategischen Personalplanung, zur Analyse von Mandantenstrukturen und zur Bewertung der Abrechnungsprozesse.
Berichtsseite: Personalstamm
Die Berichtsseite „Personalstamm“ bietet eine moderne Übersicht über die Stammdaten der Mitarbeiter. Sie basiert funktional auf der bekannten Personalstamm-Seite aus der Kanzlei-Mustervorlage (DataCube Basis), wurde jedoch visuell überarbeitet und um zusätzliche Auswertungen ergänzt.
Inhalte und Visualisierungen:
- Personalliste
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Mitarbeiter mit relevanten Stammdaten wie:- Stammkostenstelle
- Eintrittsdatum
- Austrittsdatum
- Überblick Geburtsjahrgänge
Eine grafische Darstellung zeigt die Verteilung der Mitarbeiter nach Geburtsjahrgängen. Dies unterstützt die Altersstruktur-Analyse und kann z. B. zur Planung von Nachfolgeregelungen genutzt werden. - Verteilung Staatsangehörigkeit, private Krankenversicherung, Personengruppe
Mehrere Visualisierungen zeigen die Verteilung der Mitarbeiter nach:- Staatsangehörigkeit
- Versicherungsstatus (z. B. privat krankenversichert)
- Zugehörigkeit zu bestimmten Personengruppen (z. B. Azubis, Minijobber)
Diese Liste dient als zentrale Informationsquelle für die Personalstruktur je Mandant.
Diese Informationen sind hilfreich für die Personalplanung und die Einhaltung gesetzlicher Vorgaben.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleimitarbeiter mit Personalverantwortung sowie an das Controlling. Sie eignet sich besonders zur Analyse der Personalstruktur und zur Vorbereitung von Auswertungen für Mandanten oder interne Zwecke.
Berichtsseite: Digitalisierungsdashboard
Die Berichtsseite „Digitalisierungsdashboard“ bietet einen Überblick über den Digitalisierungsgrad in der Lohn- und Gehaltsabrechnung. Sie zeigt zentrale Kennzahlen zur Nutzung digitaler Prozesse sowie der ADDISON Online Anwendungen durch Arbeitnehmer und Mandanten.
Inhalte und Visualisierungen:
- Portalzugänge der Arbeitnehmer
Eine Visualisierung zeigt die Verteilung der Arbeitnehmer nach Zugriffsstatus auf das Mitarbeiterportal (ADDISON OneClick):- Aktiver Zugang
- Ausschluss vom Portal
- Deaktivierter Zugang
- Anteil der in Lohn Online erfassten variablen Daten
Das Diagramm zeigt den Anteil der variablen Lohndaten, die über ADDISON Lohn Online erfasst wurden – im Verhältnis zu allen externen Lohnbewegungen. Dies ist ein zentraler Indikator für den Digitalisierungsgrad der Mandantenprozesse. - Erfasste variable Daten nach Jahr
Eine zeitliche Darstellung zeigt die Entwicklung der über Lohn Online erfassten variablen Daten nach Jahr. Dies ermöglicht eine Trendanalyse der digitalen Nutzung. - Mandanten-/Personalliste
Eine tabellarische Übersicht listet Mandanten und ggf. zugehörige Mitarbeiter mit Informationen zur Portalnutzung und Erfassungsart. Dies unterstützt die gezielte Ansprache und Beratung.
Diese Darstellung gibt Aufschluss über die Reichweite digitaler Kommunikation.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleien, die den Digitalisierungsgrad ihrer Lohnmandate analysieren und gezielt ausbauen möchten. Sie eignet sich besonders für die strategische Beratung und zur Identifikation von Optimierungspotenzialen im digitalen Prozess.
Berichtsseite: Urlaubsstatistik
Die Berichtsseite „Urlaubsstatistik“ bietet eine umfassende Übersicht über Urlaubsansprüche, -verbräuche und Resturlaubstage der Mitarbeiter. Die Auswertungen basieren auf der jeweils höchsten Abrechnungsversion und eignen sich insbesondere für Rückstellungen und Personalcontrolling.
Inhalte und Visualisierungen:
- Urlaubsliste je Abrechnungsmonat
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Mitarbeiter mit ihren Urlaubsdaten je Abrechnungsmonat. Enthalten sind u. a. Name, Urlaubsanspruch, genommene Tage und Resturlaub. - Genommene Urlaubstage pro Jahr/Monat
Eine grafische Darstellung zeigt die Entwicklung der genommenen Urlaubstage im Zeitverlauf. Dies ermöglicht eine saisonale Analyse der Urlaubsnutzung. - Resturlaubstage je Mandant und Jahr
Eine Übersicht zeigt die Anzahl der Resturlaubstage je Mandant für vollständig abgerechnete Jahre. Diese Information ist besonders relevant für die Ermittlung von Urlaubsrückstellungen. - Filtermöglichkeiten
Die Seite bietet verschiedene Filteroptionen, u. a.:- Mandant
- Jahr
Dadurch lassen sich gezielte Auswertungen für einzelne Mandanten oder Zeiträume durchführen.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleien oder Unternehmen, die Urlaubsrückstellungen ermitteln oder die Urlaubsplanung und -kontrolle für ihre Mandanten unterstützen möchten. Sie eignet sich besonders für das Personal- und Rechnungswesen.
Berichtsseite: Krankenkassen
Die Berichtsseite „Krankenkassen“ bietet eine umfassende Übersicht über die Sozialversicherungsaufwendungen und die Struktur der Krankenkassenverteilung innerhalb der Lohn- und Gehaltsabrechnung. Sie unterstützt die Analyse von Kosten und Versichertenverteilung je Mandant.
Inhalte und Visualisierungen:
- SV-Arbeitgeberaufwendungen je Jahr und Krankenkasse
Eine grafische Darstellung zeigt die Höhe der vom Arbeitgeber getragenen Sozialversicherungsbeiträge, aufgeschlüsselt nach Jahr und Krankenkasse. Die Auswertung erfolgt auf Basis der eingestellten Filter (z. B. Mandant, Jahr). - Krankenkassenstruktur
Eine Visualisierung zeigt die Verteilung der versicherten Arbeitnehmer auf die verschiedenen Krankenkassen. Die Darstellung erfolgt prozentual nach Anzahl der Versicherten und gibt Aufschluss über die Struktur und Konzentration der Krankenkassenwahl. - Arbeitnehmerliste mit SV-Merkmalen
Eine tabellarische Übersicht listet alle relevanten Mitarbeiter mit ihren sozialversicherungsrechtlichen Merkmalen auf. Dazu zählen z. B. Krankenkasse, Personengruppe, Versicherungsstatus. - Filtermöglichkeiten
Die Seite ist filterbar, unter anderem nach:- Mandant
- Personengruppe
Dadurch lassen sich gezielte Auswertungen für bestimmte Mandanten oder Mitarbeitergruppen durchführen.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleien und Personalverantwortliche in Unternehmen, die einen Überblick über die Verteilung und Kosten der Sozialversicherungsträger benötigen. Sie eignet sich besonders für das Controlling und die Mandantenberatung.
Berichtsseite: Geburtstagsliste
Die Berichtsseite „Geburtstagsliste“ bietet eine monatlich filterbare Übersicht über die Geburtstage der Arbeitnehmer. Sie dient der gezielten Information und Planung, z. B. für Gratulationen oder interne Kommunikation.
Inhalte und Visualisierungen:
- Geburtstagsliste der Arbeitnehmer
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Arbeitnehmer mit Geburtstag im ausgewählten Monat. Angezeigt werden:- Geburtsdatum
- Alter
- Sortierung aufsteigend nach Tag
- Filtermöglichkeiten
Die Seite bietet folgende Filteroptionen:- Lohn-Ansprechpartner des Mandanten: Ermöglicht eine gezielte Anzeige der Geburtstage für die betreuten Mandate.
- Monat: Auswahl des gewünschten Kalendermonats zur Anzeige der relevanten Geburtstage.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleimitarbeiter mit Mandantenkontakt oder Personalverantwortung. Sie eignet sich besonders zur Pflege der Mandantenbeziehung und zur internen Organisation.
Berichtsseite: Arbeitgeberbelastung
Diese Berichtsseite besteht aus einer Titelseite und sechs thematisch gegliederten Unterseiten, die über Lesezeichen in Power BI aufrufbar sind. Sie bietet eine umfassende Analyse der Arbeitgeberbelastung im Rahmen der Lohn- und Gehaltsabrechnung – differenziert nach Mandanten, Zeiträumen und Kostenarten.
Titelseite
Die Titelseite dient als zentrale Einstiegsseite in die Auswertung der Arbeitgeberbelastung. Sie bietet eine kompakte Übersicht über die Gesamtkostenstruktur und ermöglicht den Zugriff auf die sechs Detailseiten über Lesezeichen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Filtermöglichkeiten
Die Seite ist filterbar nach Mandant oder Mandantengruppe. Zusätzlich kann der Abrechnungszeitraum über den Abrechnungsmonat eingegrenzt werden. - Gesamtwerte der Arbeitgeberbelastung
Die Balkendiagramme je Teilbereich der Arbeitgeberbelastung zeigen die jeweilige Gesamtsumme der Arbeitgeberbelastung für die eingestellten Filter. Dies ermöglicht eine schnelle Einschätzung der Gesamtkosten. - Grafischer Überblick über die Bestandteile der Arbeitgeberbelastung
Eine Visualisierung zeigt die Zusammensetzung der Arbeitgeberbelastung nach Jahr. Die Darstellung erfolgt gruppiert nach Abrechnungsgruppen (z. B. gewerbliche Arbeitnehmer, Minijobber), was eine differenzierte Analyse ermöglicht. Der Legendenwert „Abrechnungsgruppe“ ist durch die Zuordnung der Spalte im Bereich „Legende“ in den Visualisierungseinstellungen individualisierbar.
Navigation:
Über Lesezeichen, die als Schaltflächen in den Kartenvisualisierungen der Gesamtwerte integriert sind, können die sechs Detailseiten direkt aufgerufen werden. Diese behandeln spezifische Aspekte der Arbeitgeberbelastung wie z. B. Kostenarten, Zeitverläufe oder Mandantenvergleiche.
Unterseite: Bruttobelastung
Die Unterseite „Bruttobelastung“ bietet eine detaillierte Aufschlüsselung der Bruttokomponenten der Arbeitgeberbelastung. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und zeigt die Zusammensetzung der Bruttobelastung für den eingestellten Filter (z. B. Mandant).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Bruttobelastung
Die Seite zeigt das Bruttoentgelt inklusive:- Einmalbezüge
- Steuerfreie Bezüge
- Dienstwagen
- Und zzgl. Altersvorsorgebeiträge des Arbeitgebers
- Matrix zur Zusammensetzung der Bruttobelastung
Eine Matrix visualisiert die Bruttokomponenten nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Unterseite: Sozialversicherung
Die Unterseite „Sozialversicherung“ zeigt eine detaillierte Aufschlüsselung des Arbeitgeberaufwands für Sozialversicherungsbeiträge. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und übernimmt die dort eingestellten Filter (z. B. Mandant).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Arbeitgeber-Sozialversicherungsaufwand
Die Seite zeigt die Höhe und Zusammensetzung der vom Arbeitgeber getragenen Sozialversicherungsbeiträge. - Matrix zur Zusammensetzung nach Jahr / Monat / Mandant / Personal
Eine Matrix visualisiert die einzelnen Komponenten des Sozialversicherungsaufwands differenziert nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Unterseite: Pauschalsteuer
Die Unterseite „Pauschalsteuer“ zeigt eine detaillierte Aufschlüsselung der vom Arbeitgeber getragenen Pauschalsteuerbeträge. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und übernimmt die dort eingestellten Filter (z. B. Mandant).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Arbeitgeber-Pauschalsteuer
Die Seite zeigt die Höhe und Zusammensetzung der Pauschalsteuerbeträge, die vom Arbeitgeber getragen werden. - Matrix zur Zusammensetzung nach Jahr / Monat / Mandant / Personal
Eine Matrix visualisiert die einzelnen Komponenten der Pauschalsteuer differenziert nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Unterseite: Arbeitgeberkassen
Die Unterseite „Arbeitgeberkassen“ zeigt eine detaillierte Aufschlüsselung der vom Arbeitgeber zu tragenden Umlagen und Beiträge an verschiedene Kassen. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und übernimmt die dort eingestellten Filter (z. B. Mandant).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Arbeitgeberkassen-Beiträge
Die Seite zeigt die Höhe und Zusammensetzung folgender Umlagen und Beiträge:- AAG-Umlage (Aufwendungsausgleichsgesetz)
- Insolvenzgeldumlage
- ZVK-Umlagen (Zusatzversorgungskassen)
- Sanierungsgeld
- ZVK-Beiträge
- Matrix zur Zusammensetzung nach Jahr / Monat / Mandant / Personal
Eine Matrix visualisiert die einzelnen Komponenten der Arbeitgeberkassen-Beiträge differenziert nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Unterseite: Ab-/Bezüge netto
Die Unterseite „Ab-/Bezüge netto“ zeigt eine detaillierte Aufschlüsselung der Netto-Bezüge und -Abzüge, einschließlich Vorschusslohnarten. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und übernimmt die dort eingestellten Filter (z. B. Mandant).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Netto Be-/Abzüge
Die Seite zeigt die Netto-Komponenten der Abrechnung, darunter:- Dienstwagen (positiv berücksichtigt in der Bruttobelastung)
- Erstattungen (z. B. AAG, Kurzarbeitergeld, Bau)
- Sonstige Abzüge und Bezüge inkl. Vorschüsse
- Matrix zur Zusammensetzung nach Jahr / Monat / Mandant / Personal
Eine Matrix visualisiert die Netto-Be-/Abzüge differenziert nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Unterseite: Arbeitgeberbelastung gesamt
Die Unterseite „Arbeitgeberbelastung gesamt“ bietet eine vollständige Matrix-Aufschlüsselung aller Bestandteile der Arbeitgeberbelastung. Sie wird über die Schaltfläche des Gesamtwerts auf der Startseite aufgerufen und übernimmt die dort eingestellten Filter (z. B. Mandant 101).
Inhalte und Visualisierungen:
- Detailansicht Arbeitgeberbelastung
Die Seite zeigt die Gesamtsumme der Arbeitgeberbelastung, aufgeschlüsselt nach:- Bruttobelastung
- Sozialversicherung
- Pauschalsteuer
- Arbeitgeberkassen (z. B. AAG, ZVK)
- Netto Be-/Abzüge (inkl. Vorschüsse)
- Matrix zur Zusammensetzung nach Jahr / Monat / Mandant / Personal
Eine Matrix visualisiert die einzelnen Komponenten der Arbeitgeberbelastung differenziert nach:- Jahr
- Monat
- Mandant
- Mitarbeiter
- Navigation
Über eine „Zurück“-Schaltfläche gelangt man direkt zurück zur Startseite der Arbeitgeberbelastung.
Berichtsseite: Versionen
Die Berichtsseite „Versionen“ bietet eine Auswertung zur Anzahl der Abrechnungsversionen in der Lohn- und Gehaltsabrechnung. Sie dient der Analyse von Korrekturhäufigkeiten und Versionsverhalten über Zeit, Mandanten und Branchen hinweg.
Inhalte und Visualisierungen:
- Jahres- und Monatsübersicht der Anzahl der Abrechnungsversionen
Die Visualisierung zeigt, wie viele Versionen pro Abrechnungsmonat und -jahr erstellt wurden. Dies ermöglicht eine zeitliche Analyse der Korrekturhäufigkeit. - Durchschnittliche Anzahl der Abrechnungsversionen
Eine Kennzahl zeigt den Mittelwert der Versionsanzahl über alle ausgewerteten Abrechnungsmonate hinweg. - Häufigkeit der Versionsanzahl über alle Abrechnungsmonate
Eine Verteilung zeigt, wie oft bestimmte Versionsanzahlen (z. B. 1, 2, 3 Versionen) in der Datenbank vorkommen. - Häufigkeit der durchschnittlichen Versionsanzahl je Branche
Eine weitere Visualisierung zeigt, wie sich die durchschnittliche Anzahl der Abrechnungsversionen nach Branchen unterscheidet. - Mandanten- und Ansprechpartner-Überblick
Eine tabellarische Übersicht ermöglicht gezielte Filter und Selektionen nach Mandant und zuständigem Ansprechpartner.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleileitung, Teamleitungen und Qualitätssicherung. Sie eignet sich besonders zur Analyse der Abrechnungsqualität, zur Identifikation von Schulungsbedarf und zur Optimierung interner Prozesse.
Berichtsseite: Lohnbewegungen
Die Berichtsseite „Lohnbewegungen“ bietet eine detaillierte Auswertung der Rohdaten aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung. Sie ermöglicht eine gezielte Analyse einzelner Lohnarten und deren Verwendung in den Abrechnungen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Lohnartenliste und -suche
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Lohnarten mit Nummer und Bezeichnung. Eine Suchfunktion erleichtert das gezielte Auffinden einzelner Lohnarten. - Lohnbewegungsliste
Eine detaillierte Tabelle listet alle Lohnbewegungen mit folgenden Informationen:- Mandant
- Mitarbeiter
- Abrechnungsmonat
- Abrechnungsversion
- Sachkonto Finanzbuchhaltung
- Kostenstelle 1
- Kostenstelle 2
- Überblick Herkunftskennzeichen der Lohnarten
Eine Visualisierung oder Tabelle zeigt die Verteilung der Lohnarten nach ihrem Herkunftskennzeichen (z. B. manuell erfasst, importiert, aus Lohn Online). - Beträge je Lohnart
Eine Auswertung zeigt die Summen der Lohnbewegungen je Lohnart. Dies ermöglicht eine quantitative Analyse der häufigsten oder volumenstärksten Lohnarten.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Lohnsachbearbeiter, Controlling und Kanzleimitarbeiter mit Analyseaufgaben. Sie eignet sich besonders zur Prüfung von Abrechnungsinhalten, zur Vorbereitung von Auswertungen und zur Qualitätssicherung.
Berichtsseite: Lohnkonto Steuern
Die Berichtsseite „Lohnkonto Steuern“ bietet eine strukturierte Übersicht über steuerrelevante Werte aus den Lohnkonten. Sie dient der Analyse und Kontrolle der steuerlichen Abrechnungsbestandteile auf Mitarbeiterebene.
Inhalte und Visualisierungen:
- Zusammenstellung steuerlicher Abrechnungswerte
Die Seite zeigt folgende Werte aus den Lohnkonten:- Gesamtbrutto
- Steuerbrutto
- Lohnsteuer
- Pauschalsteuer
- Kirchensteuer
- Steuertage
- Matrixübersicht nach Jahr / Mandant / Personal / Monat
Eine Matrix stellt die genannten Steuerwerte differenziert nach Jahr, Mandant, Mitarbeiter und Monat dar. - Kartenvisuals der jeweils gefilterten Summen
Kartenvisualisierungen zeigen die aggregierten Summen der Steuerwerte basierend auf den gesetzten Filtern. - Entwicklung der Lohnsteuersumme nach Jahr
Eine Zeitreihenanalyse zeigt die Entwicklung der Lohnsteuerbeträge über mehrere Jahre hinweg.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Lohnsachbearbeiter, Steuerberater und das Rechnungswesen. Sie eignet sich besonders zur Prüfung steuerlicher Abrechnungsbestandteile, zur Vorbereitung von Auswertungen und zur Unterstützung bei steuerlichen Rückfragen.
Berichtsseite: Lohnkonto Sozialversicherung
Die Berichtsseite „Lohnkonto Sozialversicherung“ bietet eine strukturierte Übersicht über die sozialversicherungsrelevanten Werte aus den Lohnkonten. Sie dient der Analyse der Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteile an den Sozialversicherungsbeiträgen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Zusammenstellung SV-Werte aus den Abrechnungswerten
Die Seite zeigt die Beiträge zur Sozialversicherung, jeweils getrennt nach Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil:- Krankenversicherung (KV)
- Rentenversicherung (RV)
- Arbeitslosenversicherung (AV)
- Pflegeversicherung (PV)
- Matrixübersicht nach Jahr / Mandant / Personal / Monat
Eine Matrix stellt die genannten SV-Werte differenziert nach Jahr, Mandant, Mitarbeiter und Monat dar. - Summen der abzuführenden Krankenkassenbeiträge und Arbeitgeberaufwendungen
Kartenvisuals zeigen die aggregierten Summen der SV-Beiträge basierend auf den gesetzten Filtern. - Entwicklung der Gesamt-SV nach Jahr
Eine Zeitreihenanalyse zeigt die Entwicklung der gesamten Sozialversicherungsaufwendungen über mehrere Jahre hinweg.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Lohnsachbearbeiter, das Rechnungswesen und das Controlling. Sie eignet sich besonders zur Prüfung der SV-Abrechnungen, zur Vorbereitung von Auswertungen und zur Unterstützung bei Rückfragen von Krankenkassen oder Mandanten.
Berichtsseite: Wochenarbeitszeit
Die Berichtsseite „Wochenarbeitszeit“ zeigt die Entwicklung der vereinbarten wöchentlichen Arbeitszeit auf Basis der jeweils höchsten Abrechnungsversion. Sie ermöglicht eine Analyse der Arbeitszeitstruktur über Zeit und Mandanten hinweg.
Inhalte und Visualisierungen:
- Entwicklung der wöchentlichen Arbeitszeit
Eine Visualisierung zeigt die Gesamtanzahl der vereinbarten Wochenstunden je Jahr und Monat. Grundlage ist jeweils die höchste Abrechnungsversion. - Gegenüberstellung FTE vs. Anzahl Arbeitnehmer
Eine weitere Darstellung vergleicht die Anzahl der Vollzeitäquivalente (FTE) mit der tatsächlichen Anzahl der Arbeitnehmer. Dies ermöglicht Rückschlüsse auf die Vollzeit-/Teilzeitstruktur. - Analyse der Arbeitszeitstruktur
Die Kombination aus Wochenstunden und FTE-Anteil erlaubt eine Bewertung der Beschäftigungsmodelle (z. B. Anteil Teilzeitkräfte, Entwicklung der Arbeitszeitvolumina).
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleileitung, Personalverantwortliche und das Controlling. Sie eignet sich besonders zur Analyse der Personalstruktur, zur strategischen Planung und zur Bewertung von Arbeitszeitmodellen.
Berichtsseite: Compliance-Dashboard I (Qualitätsmanagement)
Die Berichtsseite „Compliance-Dashboard I“ dient der Qualitätssicherung im Bereich Lohnabrechnung und Personalverwaltung. Sie ermöglicht eine gezielte Prüfung von Mindestlohnverstößen sowie eine Übersicht über potenzielle Risiken im Zusammenhang mit Aufenthalts- und Arbeitserlaubnissen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Prüfung des Mindestlohns (aus Lohnsatz 1)
Die Seite analysiert die Einhaltung des gesetzlichen Mindestlohns auf Basis des Lohnsatzes 1 über die gesamte Datenbank hinweg. Mitarbeitende mit einem Lohnsatz unterhalb des Mindestlohns werden hervorgehoben. - Filtermöglichkeiten zu aufenthaltsrelevanten Fristen
Es stehen gezielte Filter zur Verfügung für folgende Felder aus den Stammdaten (Personal | Pers.-1):
• „Immatrikuliert bis“
• „Arbeitserlaubnis bis“
• „Aufenthalt bis“
Diese ermöglichen eine gezielte Identifikation von Mitarbeitenden mit abgelaufenen oder bald ablaufenden Fristen. - Personalliste mit betroffenen Mitarbeitenden
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle betroffenen Mitarbeitenden mit relevanten Angaben zu Lohnsatz, Aufenthaltsstatus und Fristen. Die Liste ist interaktiv filterbar und unterstützt die gezielte Nachverfolgung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Personalverantwortliche und Kanzleileitungen. Sie dient der Sicherstellung gesetzlicher Vorgaben (z. B. Mindestlohn, Aufenthaltsrecht) und unterstützt bei internen Prüfungen sowie bei der Vorbereitung auf externe Kontrollen.
Berichtsseite: Compliance-Dashboard II (Qualitätsmanagement)
Die Berichtsseite „Compliance-Dashboard II“ unterstützt das Qualitätsmanagement bei der Identifikation unvollständiger Stammdaten im Bereich Lohn. Sie ermöglicht eine mandantenübergreifende Kontrolle auf fehlende Pflichtangaben im Personalstamm.
Inhalte und Visualisierungen:
- Anzeige fehlender Steuer-Identifikationsnummern
Die Seite listet alle Mitarbeitenden auf, bei denen im Personalstamm keine Steuer-ID hinterlegt ist. Die Darstellung erfolgt mandantenübergreifend über alle Lohnmandate hinweg. - Anzeige fehlender Sozialversicherungsnummern
Analog zur Steuer-ID werden Mitarbeitende angezeigt, bei denen keine Sozialversicherungsnummer im Personalstamm eingetragen ist. Auch diese Übersicht ist mandantenübergreifend. - Tabellarische Übersicht nach Mandant und Mitarbeiter
Eine interaktive Tabelle zeigt die betroffenen Mitarbeitenden je Mandant mit relevanten Angaben (z. B. Personalnummer, Name, Eintrittsdatum). Die Tabelle ist filterbar und unterstützt die gezielte Nachbearbeitung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Personalverantwortliche und Kanzleileitungen. Sie dient der Sicherstellung vollständiger Stammdaten und unterstützt bei der Vorbereitung auf Prüfungen durch Finanzbehörden oder Sozialversicherungsträger.
Berichtsseite: Dashboard Betriebsprüfung I
Die Berichtsseite „Dashboard Betriebsprüfung I“ unterstützt die gezielte Vorbereitung auf Betriebsprüfungen durch die Deutsche Rentenversicherung (DRV). Sie bietet eine Übersicht über sozialversicherungspflichtige Mitarbeitende sowie potenzielle Auffälligkeiten in der Abrechnung.
Inhalte und Visualisierungen:
- SV-Arbeitnehmerübersicht inkl. Kennzeichen PKV
Eine Übersicht zeigt alle sozialversicherungsrechtlichen Kriterien der Mitarbeitenden aus dem Personalstamm mit Angabe des PKV-Kennzeichens (private Krankenversicherung). Dies ermöglicht eine schnelle Prüfung der Versicherungszuordnung. - Prüfung auf fehlendes RV-Befreiungskennzeichen
Die Seite identifiziert Mitarbeitende, die mit Personengruppe 109 und RV-Schlüssel 5 abgerechnet werden, bei denen jedoch das Kennzeichen „Befreiungsantrag RV liegt vor“ nicht gesetzt ist. Die Prüfung erfolgt mandantenübergreifend über die gesamte Datenbank. - Analyse Stundenlohn (Lohnsatz 1)
Eine Visualisierung zeigt den minimalen, maximalen und durchschnittlichen Stundenlohn auf Basis von Lohnsatz 1. Die Werte passen sich dynamisch an die gesetzten Filter an. - Analyse Beschäftigungsdauer
Die Seite zeigt die minimale, maximale und durchschnittliche Beschäftigungsdauer in Jahren. Auch diese Analyse ist filterabhängig und unterstützt die Bewertung von Beschäftigungsverhältnissen im Rahmen der Betriebsprüfung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Lohnsachbearbeiter und Kanzleileitungen. Sie dient der frühzeitigen Identifikation potenzieller Prüfungsrisiken und unterstützt bei der strukturierten Vorbereitung auf Betriebsprüfungen durch die DRV.
Berichtsseite: Dashboard Betriebsprüfung II
Die Berichtsseite „Dashboard Betriebsprüfung II“ dient der erweiterten Vorbereitung auf Betriebsprüfungen durch die Deutsche Rentenversicherung (DRV). Sie bietet eine gezielte Übersicht über besondere Beschäftigtengruppen und potenzielle Auffälligkeiten in der Abrechnung.
Inhalte und Visualisierungen:
- Anzeige Rentner (Personengruppen 119/120)
Die Seite zeigt alle Mitarbeitenden mit den Personengruppen 119 (Rentner mit Beschäftigung) und 120 (Rentner ohne Versicherungspflicht) mandantenübergreifend über die gesamte Datenbank hinweg. - Übersicht abgerechnetes Gesamtbrutto Minijobber
Eine Visualisierung zeigt das abgerechnete Gesamtbrutto von Minijobbern im Vergleich zur jeweils aktuellen Geringfügigkeitsgrenze (GfB-Höchstgrenze). Dies ermöglicht eine schnelle Prüfung auf Überschreitungen. - Anzeige privat versicherter Minijobber über Renteneintrittsalter
Die Seite identifiziert privat krankenversicherte Minijobber, deren Geburtsdatum über dem gesetzlichen Renteneintrittsalter liegt. Dies kann auf potenzielle Prüfungsrisiken hinweisen. - Anzeige kurzfristig Beschäftigte inkl. Gesamtbrutto
Eine Übersicht zeigt alle kurzfristig Beschäftigten mit Angabe des abgerechneten Gesamtbruttos. Die Darstellung unterstützt die Prüfung auf Einhaltung der zeitlichen und finanziellen Grenzen.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Lohnsachbearbeiter und Kanzleileitungen. Sie dient der frühzeitigen Identifikation von Auffälligkeiten bei besonderen Beschäftigtengruppen und unterstützt bei der strukturierten Vorbereitung auf Betriebsprüfungen durch die Deutsche Rentenversicherung.
Berichtsseite: Dashboard Betriebsprüfung III
Die Berichtsseite „Dashboard Betriebsprüfung III“ erweitert die Prüfvorbereitung um weitere Sonderfälle und potenzielle Auffälligkeiten im Bereich der Sozialversicherung und Geschäftsführervergütung. Sie unterstützt eine gezielte Analyse relevanter Personengruppen und Abrechnungskennzeichen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Anzeige Werkstudenten mit aktueller Wochenarbeitszeit
Die Seite zeigt alle Werkstudenten mit ihrer aktuellen Wochenarbeitszeit. Ein besonderer Fokus liegt auf der 20-Stunden-Grenze, die für die Versicherungsfreiheit maßgeblich ist. - Anzeige Praktikanten mit Beitragsgruppenschlüssel und Entgeltabrechnung
Eine Übersicht listet alle Praktikanten mit Angabe des Beitragsgruppenschlüssels sowie der Information, ob eine Entgeltabrechnung erfolgt. Dies dient der Prüfung auf korrekte versicherungsrechtliche Einstufung. - Anzeige familienangehörige Mitarbeitende
Die Seite zeigt alle Mitarbeitenden, bei denen im Stammdatenbereich „Personal | Soz.-1“ das Statuskennzeichen „Anmeldung“ gesetzt ist. Dies unterstützt die Identifikation von Risiken und Merkmalen für mögliche Prüfungskriterien. - Anzeige Mitarbeitende mit Personengruppe 999
Eine Übersicht identifiziert alle Mitarbeitenden mit der Personengruppe 999 („nicht meldepflichtig“), um potenzielle Fehlklassifikationen zu erkennen. - Jahresübersicht Abrechnung Geschäftsführergehälter
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Abrechnungen mit den Lohnarten 1100 und 1101 (Geschäftsführergehälter) im Jahresverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Mandant, Personalnummer und Monat und ermöglicht eine gezielte Prüfung, bei wem entsprechende Zahlungen erfolgt sind.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Lohnsachbearbeiter und Kanzleileitungen. Sie dient der strukturierten Vorbereitung auf Betriebsprüfungen und der Identifikation potenzieller Risiken bei Sonderfällen und Führungskräften.
Berichtsseite: Dashboard Betriebsprüfung IV
Die Berichtsseite „Dashboard Betriebsprüfung IV“ unterstützt die gezielte Vorbereitung auf Lohnsteueraußenprüfungen. Sie bietet eine Übersicht über steuerlich relevante Abrechnungsbestandteile wie Sachbezüge, Betriebsveranstaltungen und Sonderzahlungen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Matrixübersicht zu steuerpflichtigen Abrechnungsbestandteilen
Eine Matrix zeigt die Abrechnungen folgender Lohnarten (LOA) nach Jahr, Mandant, Monat und Personal:
• Betriebsveranstaltungen (LOA 5100)
• PKW-Überlassung (LOA 5302)
• Sachbezüge (LOA 5311, 5320, 5321, 5322)
Diese Übersicht dient der Identifikation steuerpflichtiger geldwerter Vorteile. - Jahresübersicht Prämien und Tantiemen
Eine tabellarische Übersicht zeigt alle Abrechnungen mit den Leistungsarten LOA 3011 (Prämien) und LOA 3012 (Tantiemen) im Jahresverlauf. Die Darstellung erfolgt nach Mandant, Personalnummer und Monat und ermöglicht eine gezielte Prüfung, bei wem entsprechende Sonderzahlungen erfolgt sind.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, das Rechnungswesen und Kanzleileitungen. Sie dient der strukturierten Vorbereitung auf Lohnsteueraußenprüfungen und der Identifikation potenziell steuerrelevanter Abrechnungsbestandteile.
Berichtsseite: Dashboard Entgelttransparenzrichtlinie
Die Berichtsseite „Dashboard Entgelttransparenzrichtlinie“ unterstützt die Analyse von Entgeltstrukturen im Sinne der Entgelttransparenz. Sie ermöglicht Vergleiche von Bruttolöhnen und Arbeitszeiten nach Tätigkeitsgruppen, Branchen und weiteren Dimensionen.
Inhalte und Visualisierungen:
- Matrixübersicht Gesamtbrutto und wöchentliche Arbeitszeit nach Tätigkeit
Eine Matrix zeigt das Gesamtbrutto und die wöchentliche Arbeitszeit je Tätigkeit, differenziert nach Mandant, Jahr, Monat und Personal.
Beispiel: Darstellung des Gesamtbruttos und der Wochenarbeitszeit der CNC-Fräser der Lorenz GmbH in einem bestimmten Abrechnungsmonat. - Durchschnittlicher Lohnsatz je Tätigkeit
Eine Visualisierung zeigt den durchschnittlichen Lohnsatz (auf Basis von Lohnsatz 1 aus dem Personalstamm) je Tätigkeit. Die Werte passen sich dynamisch an die gesetzten Filter an und ermöglichen Vergleiche über die gesamte Datenbank oder innerhalb ausgewählter Mandanten. - Branchenvergleich des durchschnittlichen Gesamtbruttos
Eine Dimensionsanalyse zeigt, in welcher Branche der ausgewertete Datenbestand das höchste durchschnittliche Gesamtbrutto aufweist. Dies unterstützt die Bewertung von Entgeltstrukturen im Branchenvergleich.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an Kanzleileitungen, Personalverantwortliche und das Controlling. Sie dient der Umsetzung der Entgelttransparenzrichtlinie, der Analyse von Lohnstrukturen und der Vorbereitung auf interne oder externe Prüfungen zur Lohngleichheit.
Berichtsseite: Überblick Lohnartensteuerungen
Die Berichtsseite „Überblick Lohnartensteuerungen“ bietet eine zentrale Übersicht über die im System verwendeten Lohnarten und deren steuerungsrelevante Eigenschaften. Sie unterstützt die Analyse und Qualitätssicherung der Lohnartenkonfiguration.
Inhalte und Visualisierungen:
- Lohnartenliste
Eine vollständige tabellarische Übersicht aller im System verwendeten Lohnarten mit relevanten Attributen (z. B. Bezeichnung, Nummer, Steuerungsschlüssel). - Auswertung Lohnartensteuerungen
Eine aggregierte Darstellung zeigt die Anzahl und prozentualen Anteile der Lohnarten nach Steuerungsmerkmalen (z. B. steuerpflichtig, sozialversicherungspflichtig, laufend/sonstig). Dies ermöglicht eine schnelle Bewertung der Lohnartenstruktur. - Abruf nach Steuerungsdimensionen
Die Seite bietet gezielte Auswertungen der Lohnarten nach folgenden Steuerungsdimensionen:
• Kostenstelle
• Kostenträger
• Tage
• Prozent
• Stunden
• Lohnsatz
Diese Dimensionen sind interaktiv filterbar und ermöglichen eine gezielte Analyse der Lohnartenverwendung.
Zielgruppe:
Diese Berichtsseite richtet sich an das Qualitätsmanagement, Lohnsachbearbeiter und Systemverantwortliche. Sie dient der Prüfung und Optimierung der Lohnartensteuerung sowie der Vorbereitung auf interne und externe Prüfungen.
Leere Vorlagenseite: Individuelle Auswertungen
Am Ende der Microsoft Power BI®-Berichtsvorlage befindet sich eine leere Vorlagenseite, die bewusst ohne vordefinierte Visualisierungen gestaltet wurde. Sie dient als flexibler Arbeitsbereich für individuelle Auswertungen, Ad-hoc-Analysen oder temporäre Visualisierungstests.
Einsatzmöglichkeiten:
- Erstellung benutzerdefinierter Diagramme oder Tabellen
- Temporäre Datenanalysen ohne Beeinflussung der Standardberichte
- Vorbereitung von Präsentationen oder Workshops
- Entwicklung und Test neuer Visualisierungskonzepte
Hinweis:
Diese Seite ist nicht in die reguläre Navigationsstruktur eingebunden und wird standardmäßig nicht veröffentlicht. Sie kann jedoch jederzeit aktiviert und angepasst werden.