Anzahlungen
Anzahlungen
Sollen angeforderte Anzahlungen über die Finanzbuchhaltung abgewickelt werden, ist darauf zu achten, dass die Umsatzsteuer aus der Anzahlung erst in die UStVA einfließt, wenn die Zahlung geleistet wurde. In ADDISON erfolgt eine Unterscheidung auf Basis der Anzahl der gestellten Rechnungen für angeforderte Anzahlungen.
Mit der Option Kanzleianzahlungen (Finanzbuchhaltung | Stammdaten | Firmenstammdaten) wird nach jeder Rechnung angeforderte Anzahlungen bei Zahlungseingang die automatische Umbuchung auf erhaltene Anzahlungen automatisch ausgelöst. Weitere Buchungen werden nicht ausgelöst.
Mit der Option Bauanzahlungsketten (Finanzbuchhaltung | Stammdaten | Firmenstammdaten) wird, auf Basis der Auftragsnummer, eine Verkettung mehrerer Rechnungen abgebildet.
Bei Zahlungseingang von Rechnungen angeforderte Anzahlungen werden diese automatisch auf erhaltene Anzahlungen umgebucht. Bei Verbuchung der Schlussrechnung werden automatisch die bisherigen Buchungen angeforderte und erhaltene Anzahlungen aufgelöst.
Kanzleianzahlungen
Der Anzahlungsmodus Kanzleianzahlungen entspricht dem bisher verfügbaren Funktionsumfang. D.h. es kann eine angeforderte Anzahlung eingebucht werden, die in der Folge komplett gezahlt wird. Des Weiteren kann diese Funktion auch weiterhin für die Übergabe aus dem Modul Kanzlei verwendet werden. Die Beschreibung der Einrichtung für Kanzleien finden Sie in der Dokumentation der ADDISON Kanzleiorganisation.
Die Rechnung für die Anzahlung wird auf das entsprechende Personenkonto gebucht. Als Sachkonto wird ein Verrechnungskonto (Kontenart muss Finanzkonto sein) genommen, auf dem brutto gebucht wird. Zu diesem Zeitpunkt ist noch keine Umsatzsteuer fällig.
Lastschriftverfahren oder Überweisungen könnten jetzt durchgeführt werden, da der Anzahlungs-OP mit dem entsprechenden Buchungsschlüssel für Anzahlungen gebucht wurde.
Die Buchungsschlüssel können unter Stammdaten / Firmenübergreifende Stammdaten / Buchungsschlüssel eingesehen werden.
Wird die Zahlung gebucht, manuell über den OP-Ausgleich oder ESC-Ausgleichsdialog oder über den Zahlungsverkehr, wird automatisch beim Ausgleich des Offenen Posten eine Umbuchung erzeugt vom Verrechnungskonto auf erhaltene/geleistete Anzahlungen. Eine Umbuchung erfolgt nicht, wenn ohne OP-Ausgleich z.B. F6 oder ESC eine Zahlung gebucht wird.
Das Konto erhaltene Anzahlungen muss mit einem Steuerschlüssel und den erforderlichen Ablochkennziffern für die UStVA bzw. UStJE angelegt sein. Die dabei entstehende Umsatz- bzw. Vorsteuer wird dann gebucht. Das Konto erhaltene/geleistete Anzahlungen fließt in die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein. Dadurch wird die Steuer erst angemeldet, wenn die Zahlung erfolgte.
Besonders wichtiger Hinweis
Sind in einer Rechnung für Vorauszahlungen unterschiedliche Steuersätze enthalten, kann der Automatismus nur genutzt werden, wenn die Rechnung in Einzelbuchungen (Aufteilungsbuchung ist nicht möglich) erfasst wird. Dazu kann auch die Funktion Sammelbuchung (Strg+S) verwendet werden.
Grundsätzlich ist es möglich mit einer Zahlung mehrere Anzahlungsrechnungen, die mit dem Buchungsschlüssel Anzahlungen erfasst wurden, mit unterschiedlichen Steuersätzen auszugleichen.
Allerdings wird bei Skontoabzug generell das Skontokonto des Standardsteuerschlüssels, der in den Stammdaten / Kontenrahmen / Rahmendaten hinterlegt ist, verwendet.
Ist ein abweichender Standardsteuerschlüssel in den Firmendaten / Erweiterte Einstellungen / Abweichender Standardsteuerschlüssel hinterlegt, dann wird dieser herangezogen.
Soll der Skonto nicht auf das Skontokonto, das im Standardsteuerschlüssel hinterlegt ist, gebucht werden, dann muss der Skonto separat im Buchen im Dialog gebucht oder bei der Zahlungserfassung explizit hinterlegt werden.
Sind Anzahlungsrechnungen bzw. Zahlungen mit Skonto für die Zusammenfassende Meldung relevant, kann dafür der Automatismus nicht genutzt werden.
Istversteuerer – da das Verrechnungskonto (Angefordert) ein Finanzkonto sein muss, würde bereits für die Rechnungsbuchung die Steuer umgebucht werden. Insofern kann dieser Automatismus nicht genutzt werden.
Kanzleianzahlungen Steuerungen anlegen
Menü: Stammdaten | Firmendaten | Finanzbuchhaltung | Karteikartenreiter Steuern/Bilanz/Konsolidierung | Schaltfläche neu
Anzahlungsmodus: Kanzleianzahlungen
Neu
Klicken Sie auf Neu um eine Anzahlungsumbuchung anzulegen.
Bezeichnung
Die Bezeichnung dient zur besseren Erkennung.
Angefordert
Tragen Sie hier das entsprechende Verrechnungskonto ein.
Das Verrechnungskonto muss die Kontenart Finanzkonto haben.
Legen Sie mehrere Anzahlungsumbuchungen an, dann muss pro Anzahlungsumbuchung ein anderes Verrechnungskonto verwendet werden.
Angeforderte Anzahlungen
Beispiel Debitoren
SKR 03 1593 / SKR 04 1495
Beispiel Kreditoren
SKR 03 1793 / SKR 04 3695
Ist das falsche Konto in Angefordert hinterlegt und auch gespeichert, dann kann das Konto nicht mehr geändert werden. In diesem Fall muss die Umbuchung gelöscht und neu angelegt werden.
Erhalten/Geleistet
Hier ist das Anzahlungskonto einzutragen, von dem ausgehend die Umsatzsteuer bzw. Vorsteuer für die UStVA entsprechend gebucht wird.
Das Konto erhaltene/geleistete Anzahlung muss mit fest hinterlegtem Steuerschlüssel sowie Steuerung für die Umsatzsteuer angelegt sein.
Beispiel Debitoren Erhaltene, versteuerte Anzahlungen 19 % USt (Verbindlichkeiten)
SKR 03 1718 / SKR 04 3272
Beispiel Kreditoren Geleistete Anzahlungen 19% Vorsteuer
SKR 03 1518 / SKR 04 1186
Kanzlei
Für die Anzahlungsrechnungen, die aus der ADDISON Kanzleiverwaltung in die Finanzbuchhaltung übergeben werden, ist das Kontrollkästchen bei Kanzlei zu setzen.
Es kann nur eine Anzahlungsumbuchung mit dem Check für Kanzlei versehen werden.
OK bzw. Abbrechen
Beachten Sie bitte, dass Sie den Dialog mit OK schließen, nur dann sind die erfassten Daten gespeichert.
Verlassen Sie den Dialog mit Abbrechen, dann sind die Daten, die seit dem Öffnen des Dialoges eingegeben und mit OK bestätigt wurden, nicht gespeichert.
Löschen
Ist beispielweise das falsche Konto in Angefordert hinterlegt und auch gespeichert, dann kann das Konto nicht mehr geändert werden. In diesem Fall muss die Umbuchung gelöscht und neu angelegt werden.
Die Rechnung (Anforderung der Vorauszahlung) muss mit dem Buchungsschlüssel Anzahlungen gebucht sein. Der Buchungsschlüssel ist das Kriterium für die spätere Umbuchung der Steuer auf Grund der Zahlungsbuchung.
Dieser Buchungsschlüssel ist neu anzulegen, da in der Standardauslieferung hierfür bisher keiner vorgesehen ist.
Die Neuanlage des Buchungsschlüssels erfolgt über:
Stammdaten / Firmenübergreifende Stammdaten / Buchungsschlüssel.
Sind in einer Rechnung für Vorauszahlungen unterschiedliche Steuersätze enthalten, kann der Automatismus nur genutzt werden, wenn die Rechnung in Einzelbuchungen (Aufteilungsbuchung ist nicht möglich) erfasst wird. Dazu kann auch die Funktion Sammelbuchung (Strg+S) verwendet werden.
Aufteilungsbuchungen und Buchungen auf Unterkonten mit Buchungsschlüssel Anzahlungen sind in diesem Zusammenhang der automatisierten Anzahlungsumbuchungen nicht möglich.
Grundsätzlich ist es möglich mit einer Zahlung mehrere Anzahlungsrechnungen, die mit dem Buchungsschlüssel Anzahlungen erfasst wurden, mit unterschiedlichen Steuersätzen auszugleichen.
Allerdings wird bei Skontoabzug generell das Skontikonto des Standardsteuerschlüssels, der in den Stammdaten / Kontenrahmen / Rahmendaten hinterlegt ist, verwendet.
Ist jedoch ein abweichender Standardsteuerschlüssel in den Firmendaten / Erweiterte Einstellungen / Abweichender Standardsteuerschlüssel hinterlegt, dann wird dieser herangezogen.
Soll der Skonto nicht auf das Konto, das im Standardsteuerschlüssel hinterlegt ist, gebucht werden, dann muss der Skonto separat im Buchen im Dialog gebucht werden.
Istversteuerer – da das Verrechnungskonto (Angefordert) ein Finanzkonto sein muss, würde bereits für die Rechnungsbuchung die Steuer umgebucht werden. Insofern kann dieser Automatismus nicht genutzt werden.
Bauanzahlungsketten
Die Bauanzahlungsketten dienen der Erfassung debitorischer Anzahlungen. Die standardisierten Buchungen werden automatisch ausgeführt.
Um die Bauanzahlungsketten nutzen zu können, sollten ggf. vorhandene, bereits eingebuchte angeforderte Anzahlungen ausgebucht werden (siehe Vorgehensweise Aktivierung Bauanzahlungsketten).
Sofern die bereits laufenden Anzahlungsketten nicht ausgebucht werden, erfolgt folgender Hinweis:
Danach kann innerhalb des Stammdatendialoges unter Stammdaten / Firmendaten / Finanzbuchhaltung / Steuern/ Bilanz/ Konsolidierung die Umstellung auf den Anzahlungsmodus Bauanzahlungsketten vorgenommen werden.
Bitte wählen Sie zunächst die Variante, mit der die Anzahlungsketten erfasst werden sollen.
Wir unterscheiden hierbei folgende Arten:
- Kumulativ
- Zuwachs, Debitor an angeforderte AZ
- Zuwachs, Zahlungseingang an Debitor
- Zuwachs, Zahlungseingang an Sachkonto
Klicken Sie im Anschluss auf die Schaltfläche Neu, um eine Bezeichnung, ein Konto für die angeforderte und die erhaltene Anzahlung erfassen zu können. Des Weiteren besteht die Möglichkeit die zu vergebende Auftragsnummer in das Feld KOST 1 oder KOST 2 zu übernehmen.
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=====Wichtiger Hinweis===== Bitte beachten Sie, dass es sich bei dem Konto für angeforderte Anzahlungen um ein Finanzkonto handeln muss. Prüfen und korrigieren Sie die Kontenart ggf. unter Stammdaten / Sachkonten. Das Konto erhaltene/geleistete Anzahlungen muss über einen fest hinterlegten Steuerschlüssel, sowie eine Steuerung für die Umsatzsteuer verfügen. Sofern die Auftragsnummer automatisch nach KOST übernommen werden soll, kann diese maximal 9-stellig numerisch sein. |
Erfassung eines Auftrags
Auftrag anlegen
Die Erfassung der Auftragsnummer können Sie über die Stammdaten / Auftragsstamm oder bei der Buchungserfassung (Dialog weitere Eingaben / Strg Z) vornehmen.
Die Erfassung der Auftragsnummer ist notwendig, um einen Zusammenhang zwischen den einzelnen Buchungen, wie beispielsweise den angeforderten Anzahlungen, der Schlussrechnung und den Zahlungen herstellen zu können.
Auftragsnummer Erfassen Sie hier eine Auftragsnummer. Diese muss innerhalb der Buchungserfassung zur Identifikation der Teile der Anzahlungskette hinterlegt werden.
Variante
Abweichend zu den Stammdaten für eine Bauanzahlungskette kann hier eine beliebige Variante je Auftrag ausgewählt werden.
Anzahlungsumbuchung
Dieses Feld ist nur aktiv, wenn die Variante Zuwachs, Zahlungseingang an Debitor ausgewählt wurde. Die vorgeschlagenen Konten entsprechen dem ersten Datensatz unter Stammdaten / Firmendaten / Finanzbuchhaltung / Steuern/ Bilanz/ Konsolidierung / Anzahlungen hinterlegten Umbuchungen.
Kundenkonto
Das eingetragene Kundenkonto soll Ihnen die spätere Suche der Auftragsnummer erleichtern.
Standard Kostenstelle
Hinterlegen Sie hier eine Kostenstelle, welche automatisch beim Buchen herangezogen wird (max. 9-stellig, numerisch)
Status
Dieser wird automatisch gefüllt. Für neu angelegte Auftragsnummern steht der Status auf offen. Es wurden keinerlei Anzahlungsbuchungen erfasst. Sobald eine Buchung für die betreffende Auftragsnummer erfasst wurde, wechselt der Status auf bebucht und der Auftragsstamm kann nicht mehr bearbeitet werden.
Mit der Erfassung der Schlussrechnung wechselt der Status auf SR gebucht. Die automatischen Umbuchungen sind mit diesem Status abgeschlossen.
Die Auftragsnummer kann max. 30-stellig alphanumerisch sein.
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=====Wichtiger Hinweis===== Bebuchte Auftragsnummern können nicht gelöscht werden. |
Bauanzahlungsvarianten
Mit den Bauanzahlungsvarianten ist es nun möglich, mehrere angeforderte Anzahlungen und deren Zahlungen zu erfassen. Dabei werden notwendige Umbuchungen und Stornos automatisch vom Programm erzeugt. Über die erfasste Auftragsnummer können zusammengehörige Buchungen identifiziert und ausgewertet werden.
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=====Besonders wichtige Hinweise===== - Sind in einer Rechnung für Vorauszahlungen unterschiedliche Steuersätze enthalten, kann der Automatismus nur genutzt werden, wenn die Rechnung in Einzelbuchungen (Aufteilungsbuchung ist nicht möglich) erfasst wird. Dazu kann auch die Funktion Sammelbuchung (Strg+S) verwendet werden. - Grundsätzlich ist es möglich, mit einer Zahlung mehrere Anzahlungsrechnungen, die mit dem Buchungsschlüssel Anzahlungen erfasst wurden, mit unterschiedlichen Steuersätzen auszugleichen. Allerdings wird bei Skontoabzug generell das Skontikonto des Standardsteuerschlüssels, der in den Stammdaten / Kontenrahmen / Rahmendaten hinterlegt ist, verwendet. - Ist ein abweichender Standardsteuerschlüssel in den Firmendaten / Erweiterte Einstellungen / Abweichender Standardsteuerschlüssel hinterlegt, dann wird dieser herangezogen. - Soll der Skonto nicht auf das Skontokonto, das im Standardsteuerschlüssel hinterlegt ist, gebucht werden, dann muss der Skonto separat im Buchen im Dialog gebucht oder bei der Zahlungserfassung explizit hinterlegt werden. - Sind Anzahlungsrechnungen bzw. Zahlungen mit Skonto für die Zusammenfassende Meldung relevant, kann dafür der Automatismus nicht genutzt werden. - Für die Erfassung der Bauanzahlungsketten ist ein Buchungsschlüssel des Typs Anzahlungen Voraussetzung. Dieser Buchungsschlüssel ist ggf. neu anzulegen, da in der Standardauslieferung hierfür bisher keiner vorgesehen ist. Die Neuanlage des Buchungsschlüssels erfolgt über: Stammdaten / Firmenübergreifende Stammdaten / Buchungsschlüssel. - Istversteuerer – da das Verrechnungskonto (Angefordert) ein Finanzkonto sein muss, würde bereits für die Rechnungsbuchung die Steuer umgebucht werden. Insofern kann dieser Automatismus nicht genutzt werden. - Beim Import der Zahlungen über den Kontierungsimport ADDISON Banking werden bei den Varianten Zuwachs, Debitor an angeforderte Anzahlung und Kumulativ die automatischen Umbuchungen erstellt. Bei den Varianten Zuwachs, Zahlungseingang an Debitor und Zuwachs, Zahlungseingang an Sachkonto sind die importierten Buchungen nach dem Import manuell anzupassen. |
Bauanzahlungsvariante Kumulativ
Bei der kumulativen Rechnungslegung werden in den jeweils aufeinander folgenden Teilrechnung der neue Gesamtwert der Bauleistung aufgeführt.
Das bedeutet, dass die jeweiligen Teilrechnungen aufaddiert werden, auch wenn die vorherige Abschlagsrechnung bereits gezahlt wurde.
Zur Berichtigung der eingebuchten Forderung ist es notwendig die bereits gezahlten Teilbeträge im Anschluss wieder herauszurechnen.
Des Weiteren muss bei Erhalt der Zahlung eine Umbuchung der Forderung auf das jeweilige Erlöskonto erfolgen. Das übernimmt die Software für Sie automatisch.
Beispiel SKR 03/04: Die Automatikbuchungen werden innerhalb der folgenden Beispiele mit UB (Umbuchung) bzw. S (Storno) gekennzeichnet.
Erste angeforderte Anzahlung: 01.01.2024, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.24 | 87 | 1 | 10000 | 1593/1495 | 1.190,00 | - |
Am Ende der Buchungserfassung wir die Auftragsnummer automatisch abgefragt:
Die Eingabe muss i.V.m. Anzahlungsketten zwingend erfolgen. Sie haben die Möglichkeit eine bestehende Auftragsnummer manuell zu erfassen, über das Fernglas zu suchen oder einen neuen Auftrag zu erfassen.
Salden:
Zahlung der ersten angeforderten Anzahlung am 02.02.2024, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.02.24 | 2 | 1200/1800 | 10000 | 1.190,00 | - | ||
| 02.02.24 | 1 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 1.190,00 | UB |
Voraussetzung für eine korrekte automatische Umbuchung ist der korrekte OP-Ausgleich. Die Auftragsnummer wird ebenfalls automatisch an Bank- und Automatikumbuchung hinterlegt.
Zweite angeforderte Anzahlung: 03.03.24, 2.380,00 EUR
Bei der kumulierten Bauanzahlungsvariante werden die erste und zweite angeforderte Anzahlung aufaddiert. Daraus ergibt sich ein Rechnungsbetrag i.H. v. 3.570,00 EUR.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.03.24 | 87 | 3 | 10000 | 1593/1495 | 3.570,00 | - | |
| 01.01.24 | 2 | 1 | 10000 | 1593/1495 | -1.190,00 | S |
Der Betrag der ersten angeforderten Anzahlung wird automatisch storniert (Belegnummer 1). Dadurch verbleibt der korrekte Forderungsbetrag auf dem Debitorenkonto.
Salden:
Zahlung mit Skonto: 04.04.24, 2.332,40 EUR, Skontobetrag 47,60 EUR (2%)
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.02.24 | 4 | 1200/1800 | 10000 | 2.332,40 Skonto: 47,60 | - | ||
| 02.02.24 | 1 | 1593/1495 | 1719/3272 | 3 | 1.190,00 | UB | |
| 04.04.24 | 3 | 1593/1495 | 1719/3272 | 3 | 3.570,00 | UB |
Salden:
Erstellung der Schlussrechnung: 15.05.24, 4.760,00 EUR
Die Schlussrechnung wird auf ein Erlöskonto mit passendem Steuerschlüssel gebucht. Als Betrag wird der Gesamterlös angegeben und verbucht. Auch bei der Schlussrechnung muss die Auftragsnummer erfasst werden.
Damit steht der Status des Auftrages in den Stammdaten auf Schlussrechnung gebucht und gilt als abgeschlossen. Es werden nach Erfassung keine neuen Forderungen für diesen Auftrag erfasst.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.05.24 | 87 | 5 | 10000 | 8400/4400 | 3 | 4.760,00 | - |
| 04.03.24 | 2 | 3 | 10000 | 1593/1495 | -3.570,00 | S | |
| 04.04.24 | 3 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 3.570,00 | UB |
Salden:
Zahlung der Schlussrechnung am 02.06.24, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.06.24 | 6 | 1200/1800 | 10000 | 1.190,00 | - |
Bauanzahlungsvariante Zuwachs
Im Unterschied zur kumulativen Rechnungsvariante wird bei der Zuwachs-Methode nur die Bauleistung seit der letzten Abschlagsrechnung abgerechnet.
Das bedeutet es wird nur der Zuwachs der Bauleistung abgerechnet, nicht der komplette Baufortschritt. Innerhalb der Variante Zuwachs wird weiterhin in 3 verschiedene Erfassungsvarianten unterschieden:
- Debitor an angeforderte Anzahlungen
- Nur Zahlungseingang an Debitor (d.h. die Forderung wird nicht verbucht)
- Nur Zahlungseingang an Sachkonto (d.h. erst mit Erfassung der Schlussrechnung wird der Gesamtbetrag für den Debitor erfasst)
Buchungsbeispiel Bauanzahlungsvariante Zuwachs Debitor an angeforderte Anzahlungen
Beispiel SKR 03/04:
Die Automatikbuchungen werden innerhalb der folgenden Beispiele mit UB (Umbuchung) bzw. S (Storno) gekennzeichnet.
Erste angeforderte Anzahlung: 01.01.2024, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.24 | 87 | 1 | 10000 | 1593/1495 | 1.190,00 | - |
Am Ende der Buchungserfassung wir die Auftragsnummer automatisch abgefragt:
Die Eingabe muss i.V.m. Anzahlungsketten zwingend erfolgen. Sie haben die Möglichkeit eine bestehende Auftragsnummer manuell zu erfassen, über das Fernglas zu suchen oder einen neuen Auftrag zu erfassen.
Salden:
Zahlung der ersten angeforderten Anzahlung am 02.02.2024, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.02.24 | 2 | 1200/1800 | 10000 | 1.190,00 | - | ||
| 02.02.24 | 1 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 1.190,00 | UB |
Voraussetzung für eine korrekte automatische Umbuchung ist der korrekte OP-Ausgleich. Die Auftragsnummer wird ebenfalls automatisch an Bank- und Automatikumbuchung hinterlegt.
Zweite angeforderte Anzahlung: 03.03.24, 2.380,00 EUR
Bei Variante Zuwachs wird die Bauleistung seit der letzten Anzahlungsrechnung abgerechnet. Es erfolgt also keine Aufaddierung. Rechnungsbetrag zweite angeforderte Anzahlung 2.380,00 EUR.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.03.24 | 87 | 3 | 10000 | 1593/1495 | 2.380,00 | - |
Salden:
Zahlung mit Skonto: 04.04.24, 2.332,40 EUR, Skontobetrag 47,60 EUR (2%)
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.02.24 | 4 | 1200/1800 | 10000 | 2.332,40 Skonto: 47,60 | - | ||
| 04.04.24 | 3 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 2.380,00 | UB |
Salden:
Erstellung der Schlussrechnung: 15.05.24, 4.760,00 EUR
Die Schlussrechnung wird auf ein Erlöskonto mit passendem Steuerschlüssel gebucht. Als Betrag wird der Gesamterlös angegeben und verbucht. Auch bei der Schlussrechnung muss die Auftragsnummer erfasst werden. Damit steht der Status des Auftrages in den Stammdaten auf Schlussrechnung gebucht und gilt als abgeschlossen. Es werden nach Erfassung keine neuen Forderungen für diesen Auftrag erfasst.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.05.24 | 87 | 5 | 10000 | 8400/4400 | 3 | 4.760,00 | - |
| 04.04.24 | 3 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 2.380,00 | UB | |
| 02.02.24 | 1 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 1.190,00 | UB | |
| 04.03.24 | 2 | 3 | 10000 | 1593/1495 | -2.380,00 | S | |
| 01.01.24 | 2 | 1 | 10000 | 1593/1495 | -1.190,00 | S |
Salden:
Zahlung der Schlussrechnung am 02.06.24, 1.190,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.06.24 | 6 | 1200/1800 | 10000 | 1.190,00 | - |
==
Buchungsbeispiel Bauanzahlungsvariante Zuwachs nur Zahlungseingang an Debitor
Beispiel SKR 03/04:
Die Automatikbuchungen werden innerhalb der folgenden Beispiele mit UB (Umbuchung) bzw. S (Storno) gekennzeichnet.
Erster Zahlungseingang: 01.01.2024, 11.900,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.24 | 87 | 1 | 1200/1800 | 10000 | 11.900,00 | - | |
| 01.01.24 | 1 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 11.900,00 | UB |
Am Ende der Buchungserfassung wir die Auftragsnummer automatisch abgefragt:
Die Eingabe muss i.V.m. Anzahlungsketten zwingend erfolgen. Sie haben die Möglichkeit eine bestehende Auftragsnummer manuell zu erfassen, über das Fernglas zu suchen oder einen neuen Auftrag zu erfassen.
Salden:
Zweiter Zahlungseingang: 02.02.24 23.800,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.02.24 | 2 | 1200/1800 | 10000 | 23.800,00 | - | ||
| 02.02.24 | 2 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 23.800,00 | UB |
Erstellung der Schlussrechnung: 15.03.24, 71.400,00 EUR
Die Schlussrechnung wird auf ein Erlöskonto mit passendem Steuerschlüssel gebucht. Als Betrag wird der Gesamterlös angegeben und verbucht. Auch bei der Schlussrechnung muss die Auftragsnummer erfasst werden. Damit steht der Status des Auftrages in den Stammdaten auf Schlussrechnung gebucht und gilt als abgeschlossen. Es werden nach Erfassung keine neuen Forderungen für diesen Auftrag erfasst.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.03.24 | 87 | 3 | 10000 | 8400/4400 | 3 | 71.400,00 | - |
| 01.01.24 | 1 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 11.900,00 | UB | |
| 02.02.24 | 2 | 1593/1495 | 1718/3272 | 3 | 23.800.,00 | UB |
Salden:
Zahlung der Schlussrechnung am 04.04.24, 35.700,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.04.24 | 4 | 1200/1800 | 10000 | 35.700,00 | - |
Buchungsbeispiel Bauanzahlungsvariante Zuwachs nur Zahlungseingang an Sachkonto
Beispiel SKR 03/04:
Die Automatikbuchungen werden innerhalb der folgenden Beispiele mit UB (Umbuchung) bzw. S (Storno) gekennzeichnet.
Erster Zahlungseingang: 01.01.2024, 11.900,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.24 | 87 | 1 | 1200/1800 | 1718/3272 | 11.900,00 | - |
Am Ende der Buchungserfassung wir die Auftragsnummer automatisch abgefragt:
Die Eingabe muss i.V.m Anzahlungsketten zwingend erfolgen. Sie haben die Möglichkeit eine bestehende Auftragsnummer manuell zu erfassen, über das Fernglas zu suchen oder einen neuen Auftrag zu erfassen.
Salden:
Zweiter Zahlungseingang: 02.02.24 23.800,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 02.02.24 | 87 | 2 | 1200/1800 | 1718/3272 | 23.800,00 | - |
Erstellung der Schlussrechnung: 15.03.24, 71.400,00 EUR
Die Schlussrechnung wird auf ein Erlöskonto mit passendem Steuerschlüssel gebucht. Als Betrag wird der Gesamterlös angegeben und verbucht. Auch bei der Schlussrechnung muss die Auftragsnummer erfasst werden. Damit steht der Status des Auftrages in den Stammdaten auf Schlussrechnung gebucht und gilt als abgeschlossen. Es werden nach Erfassung keine neuen Forderungen für diesen Auftrag erfasst.
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.03.24 | 87 | 3 | 10000 | 8400/4400 | 3 | 71.400,00 | - |
| 01.01.24 | 1 | 10000 | 1718/3272 | 3 | 11.900,00 | UB | |
| 02.02.24 | 2 | 10000 | 1718/3272 | 3 | 23.800.,00 | UB |
Salden:
Zahlung der Schlussrechnung am 04.04.24, 35.700,00 EUR
| Datum | BuSl | Belegnr. | Konto | Gegenkto. | StSl | Betrag in EUR | Automatik |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04.04.24 | 4 | 1200/1800 | 10000 | 35.700,00 | - |
