Auswertungen und Analysen

Auswertungen und Analysen

Erfolgsanalyse für Bilanzversion

Auf einen Blick

Die erste Auswertung im Monatsreporting ist immer eine Gesamtübersicht, die wir „Auf einen Blick“ nennen. Hier werden alle wesentlichen Daten aus Erfolgsrechnung, Liquidität, Kennzahlen und Vorjahresvergleich auf einer Seite dargestellt.

Betriebserfolg mit Vorjahr

Diese Auswertung zeigt wesentliche Posten der Erfolgsrechnung im Vergleich zum Vorjahr. Zusätzlich wird die monatliche Entwicklung dieser Posten anschaulich in Grafiken dargestellt.

Erfolgsrechnung mit Vorjahresvergleich

In dieser Auswertung erkennen Sie die detaillierte Zusammensetzung der Erfolgsrechnung. Dazu gehört z.B. auch, wie sich die Kosten in der Position sonstige betrieblichen Aufwendungen zusammensetzen. Auch hier gibt es einen Vorjahresvergleich mit Abweichungen und Ampelanalyse.

Erfolgsrechnung mit Vorjahresvergleich (kurz)

Diese Auswertung ist eine verkürzte Darstellung der o.g. Erfolgsrechnung. Dafür allerdings mit grafischer Darstellung der monatlichen Entwicklung.

Branchenvergleich

Wenn Sie den Branchenvergleich geschlüsselt haben, werden die Branchendaten über eine Onlineverbindung zur Feri Eurorating AG automatisch aktualisiert. Dabei werden die wesentlichen Posten der kurzfristigen Erfolgsrechnung mit den Branchenwerten verglichen. Dies geschieht immer auf Basis der prozentualen Anteile zur Betriebsleistung.

Besonderheiten der Erfolgsanalyse für EÜR

Auf einen Blick (EÜR)

Auch in der EÜR-Version des Monatsreportings, ist die erste Auswertung eine Gesamtübersicht „Auf einen Blick“.

Allerdings haben Sie hier zwei Möglichkeiten zur Auswahl:

• Auf einen Blick (EÜR)
• Auf einen Blick (Erfolg)

Die erste Version zeigt die Gewinnermittlung wie eine typische Einnahmenüberschussrechnung. Allerdings werden die Posten zur Umsatzsteuer und etwaige gebuchte Forderungen und Verbindlichkeiten in einem Block gesondert dargestellt.

Auf einen Blick (Erfolgsrechnung)

Die zweite Version der Auswertung „Auf einen Blick“ erfolgt auf Basis der betriebswirtschaftlichen Erfolgsrechnung mit den Ergebnissen zum Rohertrag, Betriebsergebnis (EBIT) sowie den entsprechenden Quoten. Diese Auswertung stellt eine betriebswirtschaftliche Alternative zur steuerlichen EÜR dar.

Einnahmenüberschuss mit Vorjahresvergleich

Diese Auswertung zeigt die Entwicklung der Betriebseinnahmen und –ausgaben sowie den Überschuss im Vergleich zum Vorjahr. Zusätzlich wird die monatliche Entwicklung dieser Posten anschaulich in Grafiken dargestellt.

Privatentnahmen

Diese Auswertung enthält eine detaillierte Aufteilung der Privatentnahmen und -einlagen im Vergleich zum Vorjahr sowie das Verhältnis der Entnahmen zum Einnahmenüberschuss. Zusätzlich wurden zwei Grafiken eingebunden, aus der Sie die kumulierte monatliche Entwicklung erkennen können.

Betriebseinnahmen

Diese Auswertung dient der detaillierten Analyse der Betriebseinnahmen. Daraus erkennen Sie die genaue Zusammensetzung sowie den Vergleich zum Vorjahr.

Betriebsausgaben

Diese Auswertung dient der detaillierten Analyse der Betriebsausgaben. Daraus erkennen Sie die genaue Zusammensetzung sowie den Vergleich zum Vorjahr.

Kostenanalyse

Kostenstruktur

In der Analyse der Kostenstatistik werden die Quoten (Anteile) der wichtigsten Kosten ermittelt und mit dem Vorjahr verglichen. Nicht nur im Verhältnis zum Umsatz, sondern auch im Verhältnis zu den Gesamtkosten und den Personalkosten. Dadurch können Sie außergewöhnliche Kostenentwicklungen noch besser erkennen.

Kostenentwicklung

Aus der Kostenentwicklung entnehmen Sie die Entwicklung der der wesentlichen Kostenpositionen im Vergleich zum Vorjahr. Auch hier finden Sie Grafiken zur besseren Veranschaulichung der Monatsentwicklung.

Liquiditätsanalyse

Liquiditätsentwicklung

Diese Auswertung zeigt Ihnen die aktuelle Entwicklung der Liquidität im Vergleich zum Vorjahr. Der Aufbau orientiert sich an der direkten Kapitalflussrechnung.

Monatliche Liquiditätsentwicklung

Monatliche Liquiditätsentwicklung Vorjahr

ABC-Analyse

ABC-Analyse

Mit der ABC-Analyse können Sie die Umsätze mit Ihren Kunden und Lieferanten auswerten und diese automatisch in ABC-Kategorien zuordnen lassen. Damit können Sie auf einen Blick erkennen, welche Kunden/Lieferanten zu welcher Umsatzkategorie gehören. Für diese Auswertungen werden nur Umsätze herangezogen, die auch über Debitoren-/Kreditorenkonten gebucht worden sind. Die ABC-Analyse wird anteilig pro Monat gerechnet, d.h. der Umsatz pro Gruppe / 12 * Auswertungsmonat. Zusätzlich erhalten Sie noch eine Auflistung der 10 umsatzstärksten Kunden/Lieferanten.

ABC-Kunden

ABC-Lieferanten

BWA-Entwicklung

Monats-BWA

Diese Auswertung entspricht der detaillierten Erfolgsrechnung als Monatsübersicht. In der EÜR-Version wird hier stattdessen die Einnahmenüberschussrechnung als Monatsübersicht dargestellt.

Quartals-BWA

Anstelle von Monaten werden hier die Quartalsergebnisse ausgegeben.

Wenn Sie die Quartals-BWA im Auswahldialog eingestellt haben, bekommen Sie diese Auswertung automatisch nur zu den Quartalsperioden, also zu den Perioden 3/6/9/12, mit ausgegeben.

Monats- und Quartals-BWA (Vorjahr)

Analog der beiden o.g. Auswertungen nur mit Vorjahreswerten

Erfolgsrechnung mit Kontennachweis mit Vorjahresvergleich

Summen- und Saldenliste

Seit DVD 3/2012 kann auch die Summen- und Saldenliste innerhalb des Monatsreportings mit ausgegeben werden.

Analyse FiBu-Sollwerte für Bilanz

Soll-Ist-Vergleich

• Wenn Sie Soll-Werte in den Stammdaten der GuV-Kosten erfasst haben sollten, erhalten Sie das Monatsreporting auch mit Soll-Ist-Vergleich.
• Die erste Seite des Soll-Ist-Vergleichs zeigt die detaillierte Erfolgsrechnung (bei EÜR die Einnahmenüberschussrechnung) als Soll-Ist-Vergleich mit Abweichungen und Ampelanalyse.

Soll-Werte erfassen

Die monatlichen Soll-Werte können Sie in der Finanzbuchhaltung unter Stammdaten | Sachkonten I Planzahlen erfassen.

Soll-Ist-Vergleich bei EÜR

Der Soll-Ist-Vergleich kann auch für Mandanten mit Einnahmenüberschussrechnung erstellt werden. Die Soll-Ist-Auswertungen des Monatsreportings erfolgen dann auf Basis der Gewinnermittlung nach §4 (3) EStG.

Vorschau

Die Vorschau ergibt sich aus den aufgelaufenen BWA-Werten der bereits gebuchten Monate zuzüglich der Soll-Werte aus den noch folgenden Monaten des Jahres. Daraus können Sie erkennen, ob eine Planabweichung noch bis zum Jahresende aufgeholt werden könnte sowie die mögliche Entwicklung zum Jahresende prognostizieren.

Sollwerte Monat

Aus der Jahresübersicht entnehmen Sie die monatlichen Soll-Werte auf Basis der Erfolgsrechnung.

Monatsergebnisse Vorschau

Die Vorschau als Jahresübersicht für die gebuchten Monate zuzüglich der Sollwerte aus den noch folgenden Monaten des Jahres.

Erläuterungen Trend und Ampel-Signale

		Stellt eine positive Erhöhung des Ergebnisses zum Vorjahr dar.
		Stellt eine Verminderung der Kosten zum Vorjahr dar.
		Stellt keine Veränderung zum Vorjahr dar.
		Stellt eine Erhöhung der Kosten zum Vorjahr dar.
		Stellt eine Verschlechterung des Ergebnisses zum Vorjahr dar.
		Signalisiert eine positive Abweichung zum Vorjahr / Plan über 10%.
		Signalisiert eine negative Abweichung zum Vorjahr / Plan von mehr als 10%.
		Signalisiert eine negative Abweichung zum Vorjahr / Plan zwischen 5% und 10%.