Buchungsregeln
Buchungsregeln
Normal und Aufteilungsbuchungen
Buchungen mit Buchungsbetrag 0 werden nicht angelegt.
Es gibt 2 Typen von Buchungen, die übertragen werden können: Normalbuchungen und Aufteilungsbuchungen.
Die Unterscheidung beruht auf der Logik von Konto und Gegenkonto + Betrag:
Normalbuchungen
- Konto und Gegenkonto sind gefüllt (Personenkonten im Feld Konto übertragen)
| Konto | Gegenkonto | Betrag |
|---|---|---|
| 10000 | 8100 | 107,00 |
Aufteilungsbuchungen
- Personenkonten werden im Feld Konto übertragen
- Beginn einer Personenkonten-Aufteilungsbuchung: Das Konto ist gefüllt, das Gegenkonto nicht.
- Beginn einer Sachkonten-Aufteilungsbuchung: Das Konto ist gefüllt, das Gegenkonto muss mit A (in Hochkomma) gefüllt sein.
- Fortsetzung der Aufteilungsbuchung für Personenkonten und Sachkonten: Die Logik dreht sich dann: Die Zeilen werden vom Gegenkonto ausgesehen übertragen. In den nachfolgenden Konten muss das Eingangskonto im Gegenkonto eingegeben werden. Beendet wird die Aufteilungsbuchung so bald ein anderes Gegenkonto angegeben ist. Ergeben die Einzelgegenbuchungen nicht den Aufteilungsbetrag, dann wird der Rest auf das Differenzkonto übertragen.
- Bei Aufteilungen mit Bruttobeträgen muss zwingend ein BUCHSTERSL mitgegeben werden
- Bei Aufteilungen gegen Nicht-Automatikkonten (bspw. 4200) muss zwingend ein OPSTEUERSL mitgegeben werden
Aufteilungsbuchung Bruttobeträge mit Personenkonto
| Personenkonto-Aufteilungsbuchung | Konto | Gegenkonto | Betrag | Steuerschlüssel |
|---|---|---|---|---|
| Aufteilungsbetrag | 10000 | 0 | 226,00 | (Brutto inkl. MwSt.) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4300 | 10000 | - 107,00 | Steuer-SL 2 (Brutto inkl. 7% Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4400 | 10000 | - 119,00 | Steuer-SL 3 (Brutto inkl. 19% Steuer) |
Aufteilungsbuchung Nettobeträge mit Personenkonto
| Personenkonto-Aufteilungsbuchung | Konto | Gegen-konto | Betrag | Steuerschlüssel | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aufteilungsbetrag | 10000 | 0 | 226,00 | (Brutto inkl. Steuer) | |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4400 | 10000 | - 100,00 | (Netto 7% Steuer) | |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4300 | 10000 | - 100,00 | (Netto 19% Steuer) | |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 3806 | 10000 | - 19,00 | Steuerbuchung | |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 3801 | 10000 | - 7,00 | Steuerbuchung |
Aufteilungsbuchung Bruttobeträge mit Sachkonto
| Sachkonto-Aufteilungsbuchung | Konto | Gegen-konto | Betrag | Steuerschlüssel |
|---|---|---|---|---|
| Aufteilungsbetrag | 1210 | “A“ | 226,00 | (Brutto inkl. MwSt.) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4300 | 1210 | - 107,00 | Steuer-SL 2 (Brutto inkl. 7% Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4400 | 1210 | - 119,00 | Steuer-SL 3 (Brutto inkl. 19% Steuer) |
Aufteilungsbuchung Nettobeträge mit Sachkonto
| Sachkonto-Aufteilungsbuchung | Konto | Gegen-konto | Betrag | Steuerschlüssel |
|---|---|---|---|---|
| Aufteilungsbetrag | 1210 | “A“ | 226,00 | (Brutto inkl. Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4300 | 1210 | - 100,00 | (Netto 7% Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4440 | 1210 | - 100,00 | (Netto 19% Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 3806 | 1210 | - 19,00 | Steuerbuchung |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 3801 | 1210 | - 7,00 | Steuerbuchung |
„Falsche“ Aufteilungsbuchung
Die Beträge aller Gegenbuchungen müssen als Saldo den Aufteilungsbetrag ergeben.
Ist dies nicht der Fall, wird in der Finanzbuchhaltung automatisch eine Differenzbuchung generiert.
Beispiel
Aufteilungsbuchung Nettobeträge
| Personenkonto-Aufteilungsbuchung | Konto | Gegen-konto | Betrag | Steuer-schlüssel |
|---|---|---|---|---|
| Aufteilungsbetrag | 10000 | 0 | 226,00 | (Brutto inkl. Steuer) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4300 | 10000 | - 100,00 | (Netto, ohne SL) |
| Aufteilungs-Gegenbuchung | 4400 | 10000 | - 100,00 | (Netto, ohne SL) |
In diesem Fall wurde die Steuerbuchung nicht ausgegeben. Die Gegenbuchungen sind Nettobeträge, und ergeben deshalb nicht den Aufteilungsbetrag von 226,00€, sondern nur 200,00€. Die Differenz wird auf das Sachkontendifferenzkonto (z.B. 9999) gebucht.
| Automatische Rest-Differenzbuchung | 9999 | 10000 | - 26,00 | Steuerbuchung |
Belegverweisfeld und Import mit Belegen
Über das Ablegen des Belegverweisfeldes können an der Buchung Verweise hinterlegt werden, die dann aus dem Buchen oder aus dem Kontenblatt/OP-Info aufgerufen werden können. Diese Links entsprechen denen, die beispielsweise im Officemanager hinterlegt werden können.
ADDISON ist in der Lage, verschiedene Links zu verarbeiten, die denen eines Webbrowsers entsprechen.
Es können bis zu 5 Verweise/Belege übertragen werden.
Die Spaltenüberschrift für den ersten Beleg lautet BELEGLINK. Die nachfolgenden Belege sind mit BELEGLINK2-BELEGLINK5 zu betiteln.
Beispiele: http://www.addison.de
Diese Links zeigen ins Web oder in ein Dateisystem und werden automatisch vom System verarbeitet.
Darüber hinaus gibt es die Möglichkeit, über Erweiterungs-DLLs neue Links zu definieren und darüber beispielsweise eine Verzweigung in eine Warenwirtschaft oder in eine Dokumentenverwaltung zu erzeugen.
Nähere Hinweise erhalten Sie über Ihren Vertriebspartner/Kundenberater bei der ADDISON Tax & Accounting Deutschland GmbH.
Dokumente importieren
Um Dokumente direkt mit importieren zu können, stehen verschiedene Einträge in der Konfigurationsdatei, Sektion [Format], zur Verfügung.
Der Eintrag lautet BelegLinkTransformationType und je nachdem welcher Parameter mitgegeben wird, kann gesteuert werden, wie die Belege verarbeitet werden sollen.
Beispiel: [Format] BelegLinkTransformationType=2
Belege werden in das Unides-Archiv von BDV archiviert.
BelegLinkTransformationType=3
Belege werden in das ClientProfile-Verzeichnis abgelegt ([DATAPATH]\ClientProfile[MandantNr]\6[Buchungsperiode]\belege[Dateiname des Belegs])
Zu Option 2 kann zusätzlich über den Eintrag DoOcrWhenArchiving =1 gesteuert werden, ob eine OCR-Erkennung durchgeführt werden soll.
Damit entfallen die Checks im Import-Vorlauf/Optionen.
Zu beachten ist, dass die Dokumente im gleichen Verzeichnis liegen, in der auch die Importdatei liegt. Der Dateiname des jeweiligen Dokumentes z.B. 12345.pdf muss in der Datendatei in der Spalte Beleglink enthalten sein - ohne Zusätze.
Bei Aufteilungsbuchungen ist in jeder Zeile der Beleglink mitzugeben.