Checkliste Sachkonten-Nummernkreiserweiterung
Checkliste Sachkonten-Nummernkreiserweiterung
Finanzbuchhaltung
Erstellung eines neuen Kontenrahmens
Kopieren Sie zuerst einen bestehenden Kontenrahmen. Dabei die Multiplikation mit Faktor z.B. 100 vornehmen um auf 6-stellige Sachkonten umzustellen.
Menü: Stammdaten / Kontenrahmen / Rahmendaten … Kopieren
Kontonummer mit Faktor multiplizieren oder
Extras / Import / Modellkontenrahmen.
Umgestellt werden
- Sachkonten
- Bilanzschemen incl. Zwischenkonten
- BWA-Schemen
Wichtig: Bei der Kopie des Fibu-Kontenrahmens werden die neuen Bilanzschemen nicht in den Data Warehouse – Kennzahlen ergänzt. Beim Zugriff der Data Warehouse – Kennzahlen wird das Eigenkapital damit generell aus der Standard-Formel von der Bilanzposition 2160 gelesen. In der relevanten Basiskennzahl 400 Eigenkapital ist für den neuen individuellen Kontenrahmen im Data Warehouse bei Kapitalgesellschaften die Bilanzposition 2140 einzutragen (siehe Kapitel 1.9 Data Warehouse).
Manuelle Nacharbeit
Zuordnung des neuen Kontenrahmens unter Stammdaten / Firmendaten / Finanzbuchhaltung in einem neuen Wirtschaftsjahr ohne Buchungen (!)
Abschluss
Betroffene Funktionen
Berichtskennzahlen aus dem Data Warehouse.
Mit der Umstellung des Kontenrahmens in der Finanzbuchhaltung steht dieser auch für den Abschluss zur Verfügung.
Manuelle Nacharbeit
Für die Auswertung der Kennzahlen im Bilanz-Bericht sind Nacharbeiten bzgl. der Anpassung der Kennzahlen notwendig. -> Siehe Data Warehouse
Controlling
Betroffene Funktionen
Liquiditätsvorschau
Kennzahlen
: - Balanced Scorecard : - Return on Investment
Stammdaten
: - Zeilenstamm … Kontenzuordnung
Automatische Umschlüsselung der Kontenzuordnungen
- Bei Neuanlage des Controlling-Projektes oder wenn die alte Zeilenstruktur bereits auf einer BWA basiert kann das Controlling-Projekt auf Basis des zuvor angepassten BWA-Schemas aus der Fibu angelegt bzw. bei bereits bestehenden Projekten über den Firmenstamm abgeglichen werden.
- In allen anderen Fällen ist auch im Controlling über Stammdaten | Pflegeprogramme eine Erweiterung auf die gewünschte Stellenanzahl durchzuführen.
Manuelle Nacharbeit
Für die Auswertung von Balanced Scorecard, Return on Investment, Liquiditätsvorschau und Kennzahlen im Controlling-Bericht sind Nacharbeiten bzgl. der Anpassung der Kennzahlen notwendig. -> Siehe Data Warehouse
Anlagenbuchhaltung
Betroffene Funktionen
Belegübergabe an Finanzbuchhaltung.
Manuelle Nacharbeit
Manuelle Anpassung der Programmverbindung Anlagenbuchhaltung: Menü: Stammdaten / Programmverbindung / Anlagenbuchhaltung).
Steuern
Die Anpassung der Bilanzanbindung erfolgt über den in der Finanzbuchhaltung zugeordneten Kontenrahmen. Da dort die Konten bereits angepasst wurden, ist keine manuelle Anpassung notwendig.
Manuelle Nacharbeit
keine
Lohn
Betroffene Funktion
Buchungsbeleg
Manuelle Nacharbeit
Anpassung der Sachkonten für den Buchungsbeleg:
Fall: keine individuellen Steuerungen im Mandantenstamm | Kost → Manuelle Anpassung der Sachkonten im Lohnartenstamm
Fall: individuellen Steuerungen im Mandantenstamm | Kost → Manuelle Anpassung der Sachkonten im Mandantenstamm:
Kost
Fibu
Dies kann auch über eine Anpassung oder Erweiterung der Importdateien erfolgen.
Kanzleiorganisation
Betroffene Funktion
Debitorensollstellung
Manuelle Nacharbeit
Manuelle Umstellung der Erlös- und Steuerkonten für die Debitorensollstellung (Stammdaten / Kanzleidaten / Optionen / USt/Konten).
Beratungssysteme
Betroffene Funktion
Monatsreporting
Jahresabschlussanalyse
Jahresabschlusspräsentation
Mandantenanalyse
Finanzmanager
Automatische Anpassung
Monatsreporting über die umgestellten BWA-Schemen
Jahresabschlussanalyse über DataWarehouse-Kennzahlen in Verbindung mit Bilanzpositionen
Jahresabschlusspräsentation über DataWarehouse-Kennzahlen in Verbindung mit Taxonomien
Mandantenanalyse über DataWarehouse-Kennzahlen: DieUmstellung funktioniert hier nur für die Kennzahlen automatisch, die auf BWA-Zeilen, Bilanzpositionen oder Taxonomien zugreifen. Bei Kennzahlen mit Kontenanbindung > siehe Data Warehouse.
Manuelle Nacharbeit
Mandantenanalyse über DataWarehouse-Kennzahlen: Manuelle Anpassung der Kennzahlen mit Kontenanbindung > siehe Data Warehouse
Finanzmanager: Die Kontenzuordnung in den hinterlegten Verträgen, müssen manuell korrigiert werden, wenn ein Kontenrahmenwechsel durchgeführt wird (Finanzmanager | Rechnungswesen | Kontenzuordnung).
Data Warehouse
Betroffene Funktionen
Data Warehouse - Kennzahlen
Individuelle Data Warehouse – Ansichten mit Kontenzuordnungen
Sonderfall Eigenkapital
Bei der Kopie des Fibu-Kontenrahmens werden die neuen Bilanzschemen nicht in den DataWarehouse–Kennzahlen ergänzt. Beim Zugriff der DataWarehouse–Kennzahlen wird das Eigenkapital damit generell aus der Standard-Formel von der Bilanzposition 2160 gelesen. In der relevanten Basiskennzahl 400 "Eigenkapital" ist für den neuen individuellen Kontenrahmen im Data Warehouse bei Kapitalgesellschaften die Bilanzposition 2140 einzutragen.
Manuelle Anpassung aller Kennzahlen mit Kontenzuordnung
Ggf. manuelle Anpassung der Kennzahlen mit Zugriff auf die Standard-Bilanzposition 2160, die fallweise durch die Bilanzposition 2140 zu ersetzen ist (kontenrahmen- und bilanzschemenspezifisch oder mandantenspezifisch)
Manuelle Anpassung der Kennzahlen, die komplett oder teilweise durch Kontenzuordnungen definiert sind. → siehe Details im nachfolgenden Kapitel 1.10
Data Warehouse Kennzahlen, die auf Kontenbasis definiert sind
Die folgende Aufstellung beinhaltet die anzupassenden Kennzahlen der Standard-Kennzahlenschemen. Falls diese Kennzahlen individuell geändert wurden bzw. individuelle Kennzahlen und/oder individuelle Kennzahlenschemen vorhanden sind, müssen diese separat geprüft werden.
Es ist zu berücksichtigen, dass die genannten Kennzahlen auch in anderen Kennzahlenformeln weiterverwendet werden. Daher sind diese Kennzahlen für den verwendeten Kontenrahmen vollständig anzupassen.
Bei der Umstellung der in den Kennzahlen zugeordneten Konten auf z.B. 6 Stellen ist zu beachten, dass ein Konto durch ein Intervall ersetzt wird.
Beispiel:
Alte Zuordnung: Konto 1200 → Kto[1200]
Neue Zuordnung: Konto 120000-120099 → Kto[120000..120099]
| Kontenrahmen | Bilanzschema | Kennzahlenschema | Kennzahlen |
|---|---|---|---|
| Alle Kontenrahmen | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 405, 570, 575, 765, 920 |
| Controlling-Kennzahlen | 3000, 3010, 3019 | ||
| Controlling-compact | 3000, 3010, 3019 | ||
| Mandantenanalyse | 200, 210, 230, 310 | ||
| Bilanz-Präsentation | 402,406 | ||
| Kapitalflussrechnung HGB | komplett | ||
| Kapitalflussrechnung IAS/IFRS | komplett | ||
| Kapitalflussrechnung HGB (indirekt) | komplett | ||
| KR 1 | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 810, 830 |
| Bilanzschema 2 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | |
| Bilanzschema 3 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| KR 3 | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 605, 745, 810, 830 |
| Bilanzschema 2 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | |
| Bilanzschema 3 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 6 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 7 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| Bilanzschema 10 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzschema 11 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | ||
| Bilanzschema 12 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Bilanzschema 13 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| Bilanzschema 22 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 23 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| KR 4 | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 605, 745 |
| Bilanzschema 5 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | |
| Bilanzschema 6 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 9 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 10 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| Bilanzschema 13 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzschema 14 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | ||
| Bilanzschema 15 | Basiskennzahlen | 810, 830 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Bilanzschema 16 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| Bilanzschema 25 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 26 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| KR 13 | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 605, 745, 810, 830 |
| Bilanzschema 14 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | |
| Bilanzschema 15 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 18 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| Bilanzschema 19 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| Bilanzschema 22 | Basiskennzahlen | 810 | |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | ||
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810 | ||
| KR 20 | Bilanzschema 2 | Basiskennzahlen | 810, 830 |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | ||
| Bilanzschema 3 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| KR 45 | Alle Bilanzschemen | Basiskennzahlen | 220, 250, 500, 560, 735, 745, 780, 810, 830, 860 |
| Kennz. bisher. Bericht | 2800, 2810, 2850 | ||
| Controlling-Kennzahlen | 3074, 3078, 3086 | ||
| Controlling-compact | 3078 | ||
| Strukturkennzahlen | 320 | ||
| Bilanzschema 46 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | |
| Bilanzschema 47 | Basiskennzahlen | 220, 245, 250, 257, 260, 270, 280, 500, 550, 600, 605, 610, 740, 810 | |
| Controlling-Kennzahlen | 3005 | ||
| Controlling-compact | 3005 | ||
| KR 70 | Bilanzschema 2 | Basiskennzahlen | 810, 830 |
| Bilanzkennzahlen | 1290, 1345 | ||
| Bilanzschema 3 | Bilanzkennzahlen | 1290, 1345, 1370 | |
| KR 80 | Bilanzschema 80 | Controlling-Kennzahlen | 3001, 3002, 3005 |
| Controlling-compact | 3001, 3002, 3005 | ||
| KR 81 | Bilanzschema 81 | Controlling-Kennzahlen | 3001, 3002, 3005 |
| Controlling-compact | 3001, 3002, 3005 |