Kennzahlen

Kennzahlen

Balanced Scorecard - Programmzweck

Enthalten in Entry-/Standard-/Premium-Lizenz (Umfang abhängig von der Lizenzvariante) Die Balanced Scorecard zeigt wesentliche Unternehmenskennzahlen. Die Gruppierung hilft, auf das Gleichgewicht unterschiedlicher Perspektiven zu achten (z.B. Finanzen, Kunden, Mitarbeiter). Ampelfarben kennzeichnen Planabweichungen. Die 9 farbigen Punkte zeigen die Zielerreichung noch genauer.

Symbolleisten in der Balanced Scorecard

	Zugriff auf folgende weitere Programmfunktionen: Balanced Scorecard (Standard) importieren Balanced Scorecard (eigene) importieren Balanced Scorecard exportieren
	Aktuelle Ansicht drucken, mit den Optionen: 4x6, 6x8, Liste, Maßnahmenübersicht
	Aktuelle Ansicht im Listenmanager ablegen, mit den Optionen: 4x6, 6x8, Liste, Maßnahmenübersicht
	Anzeige als Kacheln: Die Balanced Scorecard zeigt die Ist- und Planwerte der Kennzahlen in der Regel für das lfd. Jahr bis zum zuletzt komplett abgerechneten Monat, siehe Verarbeitung > Monatswechsel
	Anzeige und Bearbeitung der einzelnen Kennzahlen (Detailansicht). Das Umschalten zwischen Kacheln und Detailansicht kann auch per Doppelklick erfolgen.
	Aktuelle Ansicht aktualisieren
	Auswahl der BSC-Variante
	Auswahl Original- bzw. Alternativplan
	Neue Gruppe anlegen
	Neue Kennzahl angelegen
	Kennzahl löschen
	Aktuellen Eintrag nach oben bzw. unten verschieben
	Data Warehouse Kennzahlen: Anzeige und Bearbeitung von zugrunde liegenden Data Warehouse Kennzahlen
	Konfiguration bearbeiten
	Alle Gruppen auf- bzw. zuklappen

Balanced Scorecard

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Kennzahlen/ Balanced Scorecard.

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Gruppen

Es können bis zu 25 Gruppen mit jeweils maximal 8 Kennzahlen angelegt werden. Über die Pfeiltasten kann die Position von Gruppen oder Kennzahlen verändert werden.

Gruppe konfigurieren

Gruppenname und Gruppensymbol lassen sich individuell anpassen. Neben der Möglichkeit eigene Bilddateien zuzuordnen gibt es auch viele vordefinierte Symbole.

Gruppen-Einstellungen

Über die Einstellungen kann per Schieberegler definiert werden, wie viele Gruppen auf einer Seite dargestellt werden. Die Navigation zwischen den Seiten erfolgt über die Pfeiltasten.

Maßnahmen

Die Maßnahmen sind grundsätzlich gruppenspezifisch. Durch Auswahl einer Gruppe werden die dazugehörigen Maßnahmen selektiert und neue Maßnahmen können eingefügt werden.

Die Umstellung von offen auf fällig erfolgt automatisch. Auch der Status überfällig wird nach 30 Tagen automatisch gesetzt. Die Änderung auf den Status erledigt ist manuell zu setzen. Die Maßnahmen sind nach Status und Fälligkeit sortiert: überfällig (dunkelrot), fällig (ockergelb), offen (grau), erledigt; Datum jeweils aufsteigend (Ausnahme: erledigt →absteigend).

Die Maßnahmentabelle ist einfach und übersichtlich gestaltet. Primäres Ziel ist, geplante Aktionen stichwortartig zu benennen, um bei Analysen der folgenden Monate daran zu erinnern.

Am Ende der Maßnahmenbezeichnung kann man bei Bedarf den Verantwortlichen in Klammern angeben (siehe Abbildung).

Kennzahlendefinition in der Detailansicht

Bei Markierung einer einzelnen Kennzahl werden rechts von der Tabelle Einstellungen zu dieser Kennzahl angezeigt.

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Trend

Die Pfeile zeigen die Veränderung zur Vormonatsabweichung. Ausnahme: Kennzahl steht seit 2 Monaten am Ende der Skala.

Name

Die Bezeichnung kann ggf. individuell überschrieben werden.

Wertedefinition

Auswahl vordefinierter oder eigener Kennzahlen aus dem Data Warehouse sowie Werte aus Kost/Controlling, Fibu oder Bilanz; als Periode sind möglich: Monat, Lfd. Jahr, Jahr, Gesamt, Quartal, Rollierender Rückblick; bei Betrag/Menge gibt es die Auswahl: Betrag, fix, variabel, Menge.

Grenzwerte

DataWarehouse-Kennzahlen haben eigene Grenzwerte, die hier mandantenspezifisch überschrieben werden können. Die Kleinbetragsgrenze deaktiviert ggf. die Ampelfunktion.

Vergleichswert

Auch ein Vorjahresvergleich ist möglich (z.B. für Cashflow). Ist ein "vorrang. Plan" angegeben, hat dieser immer Priorität.

Ist/Plan - Grafik

Die Grafik zeigt einen Plan/Ist-Vergleich oder ggf. einen Vorjahresvergleich für die markierte Kennzahl an.

Wichtiger Hinweis Data Warehouse Kennzahlen:

Die Kennzahlen aus Data Warehouse sind mit Standardzuordnungen aus SKRxx oder Zeilen aus Standardmodellen im Controlling gesteuert. Diese sind auf jeden Fall zu prüfen!

Return on Investment

Enthalten in Entry-/Standard-/Premium-Lizenz.

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Kennzahlen | Return on Investment.

Mit der Kennzahl RoI wird sowohl die Rendite des investierten Kapitals bestimmt als auch die Rückflussdauer des Kapitals. Durch Aufspaltung der Gesamtkapitalrendite in Umsatzrentabilität und Gesamtkapitalumschlag erkennt man sehr schnell mögliche Ergebnisbeeinflussung durch beispielsweise eine bessere Rohgewinnspanne oder einen besseren Kapitalumschlag.

Auswahl der Wertart

lfd. Jahr, Jahr (hochgerechnet), negative Prognose, positive Prognose, Planfortschreibung, Trend

Berechnungslogik

Die meisten Werte entsprechen Data Warehouse - Kennzahlen.

Wichtiger Hinweis Data Warehouse Kennzahlen:

Die Kennzahlen aus Data Warehouse sind mit Standardzuordnungen aus SKRxx oder Zeilen aus Standardmodellen im Controlling gesteuert. Diese sind auf jeden Fall zu prüfen! Controlling-Kennzahlen: Gewinn (3081), Zinsen (3077), Fixe Kosten (3050), Umsatz (3060), Kapitalumschlag (3460)

Basis-Kennzahlen: Gesamtkapital (420), Anlagevermögen (100), Eigenkapital (400)

Die übrigen Kennzahlen ergeben sich rechnerisch.