Kontenrahmenwechsel

Kontenrahmenwechsel

Einleitung

Kontenrahmenwechsel

Mit dieser Funktion können sowohl Sachkonten als auch Personenkonten auf einen neuen Kontenrahmen umgesetzt werden.

Möglichkeiten Kontenrahmenwechsel

Für folgende Kontenrahmen sind standardmäßig Umsetztabellen vorhanden:

=====SKR 01 nach SKR 03=====	=====SKR 49 nach SKR 42=====
SKR 01 nach SKR 04	SKR 61 nach SKR 51
SKR 03 nach SKR 04	SKR 63 nach SKR 51
SKR 03 nach SKR 51	SKR 70 nach SKR 570
SKR 04 nach SKR 03	SKR 70 nach SKR 571
SKR 04 nach SKR 51	SKR 90 nach SKR 51
SKR 13 nach SKR 03	SKR 93 nach SKR 540
SKR 13 nach SKR 04	SKR 94 nach SKR 51
SKR 18 nach SKR 03	SKR 96 nach SKR 51
SKR 18 nach SKR 04	SKR 530 nach SKR 560
SKR 21 nach SKR 03	SKR 530 nach SKR 561
SKR 21 nach SKR 04

Die Umsetztabellen befinden sich im Verzeichnis LW:[ADDISON Installationsverzeichnis]\Import\Fibu\KRWechsel.

Wichtige Hinweise

Bei einem Wechsel des Kontenrahmens ist folgendes zu beachten:

• Vor Beginn der Arbeiten ist unbedingt eine Datensicherung durchzuführen.
• Die mitgelieferten Umsetztabellen sind vor erstmaliger Verwendung zu sichern, um eine Standardtabelle zu erhalten.
• Für die Umsetzung eines individuellen Kontenrahmens wird keine Standardumsetzungstabelle angeboten. Diese muss selbst erstellt werden.
• Ein Kontenrahmenwechsel ist nur bei einem vorläufigen Jahreswechsel / Jahreswechsel Bilanz möglich.
• Wurde bereits schon einmal ein Kontenrahmenwechsel durchgeführt, so ist kein weiterer Kontenrahmenwechsel über diese Funktion möglich.
• Ein Sachkonto, welches mit der Kontenart OP- Konto gesteuert ist, kann bei einem Kontenrahmenwechsel ohne Erweiterung der Nummernkreise nicht umgesetzt werden.
• In den Stammdaten| Kontenrahmen | Verdichtungskonten muss zwingend ein Vortragskonto hinterlegt sein.
• In den Stammdaten | Firmendaten |Finanzbuchhaltung muss der Check Neue Konten lt. Kontenrahmen automatisch anlegen aktiviert sein.

Kontenrahmenwechsel mit Erweiterung von Personenkonten und eingeschalteter OP- Verwaltung

Bei einem Kontenrahmenwechsel mit Erweiterung von Personenkonten und eingeschalteter OP-Verwaltung werden die offenen Posten beim vorläufigen Jahreswechsel gelöscht und anschließend im neuen Wirtschaftsjahr bei eingeschalteter OP-Verwaltung wieder eingebucht. Die ausgezifferten OPs werden vorab unter LW:\Programme(x86)\ADDISON\Software\Daten\Clientprofile[MandNr.ZMiS]\6 exportiert. Eine OP Liste für die Vorjahre kann nicht mehr erstellt werden.

Die Umsatzsteuervoranmeldung und die Umsatzsteuerjahreserklärung dürfen nicht mit der Funktion "Mit Aufhebung der SL-Automatik" in diesem Geschäftsjahr erstellt werden.

Ein Kontenrahmenwechsel von einem Bilanzjahr in das Folgejahr ist nur ohne eine Erweiterung der Nummernkreise möglich.

Was wird nicht umgesetzt

• ZMIS- Stammdaten
• Controlling (bedingt)
• Lohn- Buchungsbeleg
• Kanzlei- Kontenzuordnungen
• ADDISON Banking Regeln
• Dauerbuchungen
• Umbuchungen nach § 63 UStDV
• SBA Regeln
• Anzahlungen

Kontenrahmenwechsel

Wechsel des Kontenrahmens ohne Erweiterung der Personenkonten über eine Zuordnungstabelle

Unbebuchte Sachkonten löschen

Vor dem Kontenrahmenwechsel sollten alle unbebuchten Sachkonten gelöscht werden. Das Programm greift für Vergleichszwecke 5 Jahre zurück. Durch die Löschung minimiert sich der Zeitaufwand, wenn zahlreiche individuelle Konten vorhanden sind.

Programmaufruf

Menü: Extras | Pflegeprogramme | Unbebuchte Konten löschen

Beim Aufruf den entsprechenden Mandanten auswählen.

Vorläufiger Jahreswechsel

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr| Vorläufiger Jahreswechsel

Anschließend das Geschäftsjahr vervollständigen und den neuen Kontenrahmen eingeben.

Dabei wird der Bereich "Bei Kontenrahmenwechsel" aktiviert.

Kontenzuordnung

Steuerschlüssel

Hier werden alle Steuerschlüssel des Kontenrahmens angezeigt. Diese können über eine Umsetztabelle auf die neuen Steuerschlüssel des Zielkontenrahmens umgesetzt werden. Erfolgt keine Zuordnung, so werden diese automatisch 1:1 auf den Zielkontenrahmen umgesetzt. Eine Mehrfachzuordnung ist möglich.

Zuordnungstabelle verwenden

KtoNr. von

Hier werden die Mandantenkonten des aktuellen Geschäftsjahres angezeigt.

Kto-Bezeichnung von

Hier wird die zum Mandantenkonto dazugehörige Kontenbeschriftung angezeigt.

Kto.Nr. nach

Hier muss die neue Kontonummer eingetragen werden.

Wichtige Hinweise

Konten können im Zielkontenrahmen nicht doppelt zugeordnet werden. Ausnahme: Kontoart Steuerkonto ohne Saldovortag.

Kto- Bezeichnung nach

Hier wird die Kontobezeichnung im Zielkontenrahmen angezeigt.

Mit dieser Schaltfläche können Konten aus dem Zielkontenrahmen auswählt und eingefügt werden.

Kontenzuordnung aus Datei

Hier wird die Umsetztabelle hinterlegt. Der Aufruf erfolgt über die Schaltfläche oder mit F2.

Import

Die Umsetztabelle wird in die Datenbank importiert.

Export

Die Umsetztabelle wird exportiert. Die bisherige Umsetztabelle wird überschrieben. Diese Funktion wird benötigt, wenn die Umsetztabelle für andere Mandanten verwendet werden soll.

1:1

Mit dieser Schaltfläche werden die Konten, aus dem Ursprungskontenplan übernommen. Diese Funktion ist dann sinnvoll, wenn ein individueller Kontenrahmen, der an einen Standardkontenrahmen angelehnt ist, umgesetzt wird. Dabei ist vor allem aber noch darauf zu achten, das im Kontenrahmenfeld des alten Geschäftsjahres und des neuen Geschäftsjahres unterschiedliche Kontenrahmennummer erscheinen.

Beispiel

Soll ein individueller Kontenrahmen SKR03 umgesetzt werden, muss dieser erst auf eine neue Kontenrahmennummer z.B. SKR 300 kopiert werden, um diesen auf den Standardkontenrahmen SKR 03 umzusetzen.

OK

Wenn alle Konten zugeordnet sind, muss die Eingabe über die Schaltfläche OK gespeichert werden. Die Zuordnungen werden anschließend in der Datenbank gespeichert. Der Jahreswechsel kann durchgeführt werden.

Abbrechen

Der Vorgang wird abgebrochen. Die Daten werden nicht gespeichert.

Bei Kunden- und Lieferantenkonten ist in diesem Fall keine Zuordnung zu treffen.

Wechsel des Kontenrahmens ohne Erweiterung der Personenkonten über Faktor multiplizieren

Unbebuchte Sachkonten löschen

Vor dem Kontenrahmenwechsel sollten alle unbebuchten Sachkonten gelöscht werden. Das Programm greift für Vergleichszwecke 5 Jahre zurück. Durch die Löschung minimiert sich der Zeitaufwand, wenn zahlreiche individuelle Konten vorhanden sind.

Programmaufruf

Menü: Extras | Pflegeprogramme | Unbebuchte Konten löschen

Beim Aufruf den entsprechenden Mandanten auswählen.

Vorläufiger Jahreswechsel

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr| Vorläufiger Jahreswechsel

Anschließend das Geschäftsjahr vervollständigen und den neuen Kontenrahmen eingeben.

Dabei wird der Bereich "Bei Kontenrahmenwechsel" aktiviert.

Kontonummer mit Faktor multiplizieren

Wählen Sie den Faktor aus, mit dem Sie die Sachkonten multiplizieren möchten.

Bei Kunden- und Lieferantenkonten ist in diesem Fall keine Zuordnung zu treffen.

Wechsel des Kontenrahmens mit Erweiterung der Personenkonten

Unbebuchte Sachkonten löschen

Vor dem Kontenrahmenwechsel sollten alle unbebuchten Sachkonten gelöscht werden. Das Programm greift für Vergleichszwecke 5 Jahre zurück. Durch die Löschung minimiert sich der Zeitaufwand, wenn zahlreiche individuelle Konten vorhanden sind.

Programmaufruf

Menü: Extras | Pflegeprogramme | Unbebuchte Konten löschen

Beim Aufruf den entsprechenden Mandanten auswählen.

Vorläufiger Jahreswechsel

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr| Vorläufiger Jahreswechsel

Anschließend das Geschäftsjahr vervollständigen und den neuen Kontenrahmen eingeben.

Dabei wird der Bereich "Bei Kontenrahmenwechsel" aktiviert.

Sachkonten

Hier treffen Sie die Zuordnung der Sachkonten wie unter 1.2.1 oder 1.2.2 beschrieben.

Kunden- und Lieferantenkonten

Die Kunden- und Lieferantenkonten können um eine bestimmte Zahl vor der bisherigen Kontennummer oder nach der bisherigen Kontonummer umgesetzt werden.

Soll beispielsweise das bisherige Kundenkonto 10000 künftig 2210000 sein, dann wird bei Kunden vorn: 2200000 eingegeben. Die 22 vor dem Konto könnte eine Filialnummer sein.

Soll beispielsweise das Lieferantenkonto 60000 künftig 6000000 sein, dann wird bei Lieferanten hinten: 00 eingegeben.

Bestätigen Sie die Zuordnung mit der Schaltfläche

Sie gelangen zum Jahreswechsel zurück.

Nach Bestätigung der Schaltfläche wird Ihnen folgender Hinweis angezeigt:

Wird der Hinweis mit der Schaltfläche bestätigt, wird der vorläufige Jahreswechsel in Verbindung mit einem Kontenrahmenwechsel durchgeführt.

Wechsel des Kontenrahmens mit Erweiterung der Personenkonten über eine Zuordnungstabelle

Unbebuchte Sachkonten löschen

Vor dem Kontenrahmenwechsel sollten alle unbebuchten Sachkonten gelöscht werden. Das Programm greift für Vergleichszwecke 5 Jahre zurück. Durch die Löschung minimiert sich der Zeitaufwand, wenn zahlreiche individuelle Konten vorhanden sind.

Programmaufruf

Menü: Extras | Pflegeprogramme | Unbebuchte Konten löschen

Beim Aufruf den entsprechenden Mandanten auswählen.

Vorläufiger Jahreswechsel

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr| Vorläufiger Jahreswechsel

Anschließend das Geschäftsjahr vervollständigen und den neuen Kontenrahmen eingeben.

Dabei wird der Bereich "Bei Kontenrahmenwechsel" aktiviert.

Sachkonten

Hier treffen Sie die Zuordnung der Sachkonten wie unter 1.2.1 oder 1.2.2 beschrieben.

Kunden- und Lieferantenkonten

Die Kunden- und Lieferantenkonten können über eine Umsetztabelle auf eine neue Nummer umgesetzt werden.

Bestätigen Sie die Zuordnung mit der Schaltfläche

Sie gelangen zum Jahreswechsel zurück.

Nach Bestätigung der Schaltfläche wird Ihnen folgender Hinweis angezeigt:

Wird der Hinweis mit der Schaltfläche bestätigt, wird der vorläufige Jahreswechsel in Verbindung mit einem Kontenrahmenwechsel durchgeführt.

Wechsel des Kontenrahmens mit Erweiterung der Personenkonten über Faktor

Unbebuchte Sachkonten löschen

Vor dem Kontenrahmenwechsel sollten alle unbebuchten Sachkonten gelöscht werden. Das Programm greift für Vergleichszwecke 5 Jahre zurück. Durch die Löschung minimiert sich der Zeitaufwand, wenn zahlreiche individuelle Konten vorhanden sind.

Programmaufruf

Menü: Extras | Pflegeprogramme | Unbebuchte Konten löschen

Beim Aufruf den entsprechenden Mandanten auswählen.

Vorläufiger Jahreswechsel

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr| Vorläufiger Jahreswechsel

Anschließend das Geschäftsjahr vervollständigen und den neuen Kontenrahmen eingeben.

Dabei wird der Bereich "Bei Kontenrahmenwechsel" aktiviert.

Sachkonten

Hier treffen Sie die Zuordnung der Sachkonten wie unter 1.2.1 oder 1.2.2 beschrieben.

Kunden- und Lieferantenkonten

Die Kunden- und Lieferantenkonten können mit einem Faktor multipliziert und somit um diesen Faktor erweitert werden.

Bestätigen Sie die Zuordnung mit der Schaltfläche

Sie gelangen zum Jahreswechsel zurück.

Nach Bestätigung der Schaltfläche wird Ihnen folgender Hinweis angezeigt:

Wird der Hinweis mit der Schaltfläche bestätigt, wird der vorläufige Jahreswechsel in Verbindung mit einem Kontenrahmenwechsel durchgeführt.

Besonderheiten beim Wechsel des Kontenrahmens SKR13 nach SKR03/SKR04

Abweichende Personenkontenbereiche zum Zielkontenrahmen

Wird bei einem Kontenrahmenwechsel festgestellt, dass die Personenkontenbereiche abweichen, die Länge der Personenkonten und der Sachkontenbereich jedoch identisch sind, so wird folgende Umstellung vorgeschlagen:

Zum KR abw. Personenkontenbereiche verwenden

Beim Kontenrahmenwechsel werden in die Stammdaten | Firmendaten |Finanzbuchhaltung | Individuelle Personenkontenbereiche die zum Zielkontenrahmen abweichende Personenkontenbereiche automatisch eingetragen. Über die Schaltfläche Zuordnung müssen lediglich die Sachkonten und die Steuerschlüssel auf den neuen Kontenrahmen umgesetzt werden. Eine Umsetzung der Personenkonten ist nicht erforderlich.

Skonti- Konten

Bei einem Kontenrahmenwechsel von SKR 13 nach z.B. SKR 03 müssen an den verwendeten Skonti- Konten im Zielkontenrahmen bei den Mandaten die Steuerschlüssel für eine automatische Verbuchung des Skontos entfernt werden. Sollten alle OPs ausgeglichen sein, so kann der Steuerschlüssel wieder am Skonti- Konto hinterlegt werden.

Wichtiger Hinweis

Beim Wechsel des Kontenrahmens SKR13 nach SKR03/SKR04 werden automatisch die Steuerschlüssel des Zielkontenrahmes in den Kontenrahmen 13 kopiert. Dies ist wichtig für die OPs, die aus dem Vorjahr offengeblieben sind. Bei Steuerschlüsseln, die in beiden Kontenrahmen vorhanden sind, jedoch eine unterschiedliche Steuerung aufweisen, wird das Datum des OPs auf den 1. Des neuen Wirtschaftsjahres gesetzt. Das ursprüngliche Belegdatum wird in das Valutadatum übernommen. Des Weiteren wird ein Vermerk im Buchungstext ergänzt.

Besonderheiten beim Wechsel des Kontenrahmens SKR49 nach SKR42

Zuordnung in Sphären

Im alten Vereinskontenrahmen SKR 49 wurden die unterschiedlichen Bereiche anhand der Konten dargestellt. Im neuen Vereinskontenrahmen SKR 42 gibt es nun nicht mehr für jeden Bereich eigene Konten. Die Bereiche werden nun nach Sphären dargestellt.
Mehr dazu finden Sie auch in unserer Programmdokumentation "Benutzerhandbuch SKR42"
In der Umsetztabelle KR49KR42.csv sind für alle Standardkonten des SKR 49 die jeweiligen Konten sowie die dazugehörigen Sphären des SKR 42 hinterlegt.
Sie können zudem Mehrfachzuordnungen (mehrere Konten des SKR 49 auf ein Konto des SKR42) vornehmen.

Prüfung/ Nachbearbeitung des Mandanten

Auswertungen

Die Auswertungen müssen überprüft werden. (z.B. Kontenzuordnungen Bilanz und BWA).

Nachträglich angelegte Konten im Vorjahr

Werden im Vorjahr neue Konten angelegt, welche noch nicht in der Umsetztabelle zugeordnet waren, können diese nachträglich eingefügt werden.

Programmaufruf:

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten| Firmendaten| Finanzbuchhaltung Schaltfläche Kto.-Zuordnung aus Vj...

Hinweis

Bei Änderungen der Personenkontenbereiche und/oder der Personenkontenlänge kann es beim Datenexport zu anderen Buchhaltungsprogrammen (z.B. DATEV) zu Problemen kommen. Der Datenexport eines Mandanten der von SKR 13 auf SKR03 bzw. SKR04 umgesetzt wurde und bei dem der Nummernkreis der Personenkonten beibehalten wurde, kann nicht in das Buchhaltungsprogramm der DATEV importiert werden.

ZMIS- Stammdaten

In ZMiS müssen die bei den Bankverbindungen hinterlegten Fibu Konten manuell an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

ADDISON Banking

Die ADDISON Banking Regeln müssen manuell an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

Dauerbuchungen

Die Dauerbuchungen müssen an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

Individuelle Auswertungen

Individuelle Auswertungen müssen an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

Fakturierung über Fremdprogramme

Anpassung der Fakturierung an den neuen Kontenrahmen.

Skonti- Konten

Bei einem Kontenrahmenwechsel von SKR 13 nach z.B. SKR 03 müssen an den verwendeten Skonti- Konten im Zielkontenrahmen beim Mandaten die Steuerschlüssel für eine automatische Verbuchung des Skontos entfernt werden. Sollten alle OPs ausgeglichen sein, so kann der Steuerschlüssel wieder am Skonti- Konto hinterlegt werden.

Andere ADDISON Programme

ADDISON Anlagenbuchhaltung

Für ADDISON Anlagenbuchhaltung gibt es ein selbständiges Programm zur Umsetzung auf einen neuen Kontenrahmen.

ADDISON Lohn

Der Lohn Buchungsbeleg muss an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

ADDISON Software

In der ADDISON Software müssen die bei den Bankverbindungen hinterlegten Fibu Konten manuell an den neuen Kontenrahmen angepasst werden.

ADDISON Controlling

s. Dokumentation zum ADDISON Controlling