Stammdaten

Stammdaten

Kostenstellen und Bereiche/Kategorien

Enthalten in Basic-/Standard-/Premium-Lizenz. Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / KSt/Bereiche.

Programmzweck

Der Kostenstellenstamm verwaltet Kostenstellen und Bereiche in zwei unabhängigen Kostkreisen. Eine Kostenstelle ist ein organisatorisch abgegrenzter Verantwortungsbereich, in dem Umsätze und/oder Kosten anfallen.

Zwischen den zwei Kostkreisen in ADDISON gibt es keinen programmtechnischen Unterschied. Deshalb verwendet die Dokumentation meistens die Bezeichnung Kostenstelle.

Für Bereiche können keine Werte erfasst werden und die Optionen Leitkostenstelle, abgerechnet und Vorjahresvortrag sind inaktiv.

Die Tabellen können durch Mausklick auf die Überschrift sortiert werden.

Die Symbole in der Symbolleiste haben folgende Funktionen:

	Modelldaten bearbeiten … zur Bearbeitung des Kostenstellenstammes eines Stammdatenmodells. Das Modell steht dann in der Auswahlbox für den Kostkreis und kann dort wieder verlassen werden. Stammdaten exportieren … wahlweise können Sie eine Kurz- oder Langfassung exportieren. Die Kurzfassung beinhaltet nur die für den Standardimport relevanten Daten (Kostenstellennummer, Bezeichnung, Kurzbezeichnung, Verantwortlicher).
	Anlage eines neuen Datensatzes. Je nach Symbol wird als Typ eine Kostenstelle, ein Bereich oder ein Automatikbereich vordefiniert.
	… speichert alle Änderungen und aktualisiert alle angezeigten Tabellen. Die Speicherung erfolgt auch automatisch beim Datensatzwechsel und beim Verlassen des Kostenstellenstammes.
	… druckt "Kostenstellen- und Bereichsstamm" und "Bereichszuordnungsstamm" in den Listenmanager. Abgerechnete oder nicht abgerechnete Kostenträger können wahlweise separat gedruckt werden.
	… kopiert einen Datensatz
	… löscht die markierte Kostenstelle (bzw. Bereich). Kostenstellen lassen sich nur löschen, wenn in keinem Wirtschaftsjahr Buchungen vorliegen.
	… Diese Schaltfläche zur manuellen Aktualisierung (bzw. [F5]) wird nur angeboten, wenn es mehr als 10.000 Kostenträger gibt.
	… Kostkreisauswahl
	Erfassung und Bearbeitung der Kategorien (Erläuterung siehe unten)
	…Filterfunktion - Kostenstellen, Bereiche und Automatikbereiche - Alle Kostenstellen - Nicht zugeordnete Kostenstellen - Abgerechnete Kostenstellen - Nicht abgerechnete Kostenstellen - Bereiche und Automatikbereiche - Nicht abgerechnete Kostenstellen, Bereich und Automatikbereiche
	… Suchfunktion. Die Suche wird durch die Enter-Taste oder Klick auf das Lupe-Symbol gestartet.
	… löscht das Suchkriterium
	Die Bereiche können entweder als Baumansicht (hierarchisch) oder als einfache Liste angezeigt werden. Bei aktiviertem Filter ist es immer eine Liste.
	Bei hierarchischer Anzeige klappt diese Schaltfläche alle Bereiche auf oder zu

Erfassung und Bearbeitung von Kategorien Kategorien dienen als zusätzliches Filterelement für Bereichsdefinitionen oder individuelle Auswertungen (Info / Kategorienauswertungen / …). Jeder Kostenstelle können die aktivierten Kategorien individuell zugewiesen werden.

Je Kostkreis können bis zu zehn Kategorien aktiviert und individuell bezeichnet werden. Die Ausprägungen sind frei definierbar, können in der Reihenfolge verändert oder gelöscht werden. Kategorien können zur Definition von Automatikbereichen genutzt werden, dabei sind die einzelnen Kategorien frei kombinierbar.

Es besteht die Möglichkeit die Kategorien als *.csv-Datei zu im- und exportieren.

Die Datei hat folgenden Aufbau:

Alternativ können die Kategorien mit dem Import von Kostenstellen in folgender Menüfolge Controlling / Verarbeitung / Import / Kostenstellen und Bereiche - Langfassung angelegt werden.

Kategorien-Assistent

Enthalten in Standard-/Premium-Lizenz. Eine automatische Generierung von Kategorien und Bezeichnungen ist über den Kategorien-Assistent möglich. Dieser wird unter Stammdaten / Firmenstamm aktiviert. Die Vorgehensweise ist im FAQ Kategorien-Assistent beschrieben.

Über "Stelle(n)" wird definiert, in welchen Stellen der Kostenstellennummer das Merkmal verschlüsselt ist. Pro Kategorie können maximal 6 Stellen verschlüsselt sein. Anschließend kann in der Spalte "Codierung" der Nummernschlüssel eingetragen werden. Im Beispiel wird das Merkmal "Herkunft" in Stelle 3 und 4 verschlüsselt. Wenn Stelle 3 und 4 aus den Ziffern "40" bestehen, dann handelt es sich um die Ausprägung "Neuwagen". Bei der ersten Stelle darf als Codierung keine "0" erfasst werden, da eine "0" an erster Stelle die Anzahl der Stellen einer Kostenstelle verringert.

Auswahltabelle (linkes Fenster) Im Kostenstellenstamm zeigt die Liste im linken Fenster alle vorhandenen Kostenstellen und Bereiche. Filter-, Such- und Ansichtsfunktionen erleichtern Auswahl und Übersicht. Zuordnungstabelle (rechtes Fenster) Entsprechend der Auswahl können für einen Bereich alle untergeordneten oder übergeordneten Kostenstellen und Bereiche angezeigt und bearbeitet werden.

Aus- bzw. einblenden der Zuordnungstabelle

Ein Bereich fasst Kostenstellen oder Kostenträger zusammen. Außerdem können Bereiche und/oder Kostenstellen zu weiteren Bereichen verdichtet werden. Die Zuordnung einer Kostenstelle zu mehreren Bereichen ist möglich. Eine Plausibilitätsprüfung verhindert, dass in der Hierarchie eines manuellen Bereiches eine Kostenstelle oder ein Unterbereich doppelt vorkommen, für Automatikbereiche ist diese Plausibilitätsprüfung nicht möglich.

In dem Reiter übergeordnete Bereiche können z.B. neue Kostenstellen in einem Arbeitsschritt mehreren Bereichen zugeordnet werden. Auch Bereiche können so anderen Bereichen untergeordnet werden.

Über den Reiter untergeordnete Elemente können dem links in der Auswahltabelle markierten Bereich Kostenstellen und Bereiche untergeordnet werden. Die Auswahl über Kontrollkästchen und die vielfältigen Filter-, Sortier- und Suchfunktionen machen die Bereichsdefinition komfortabel. Der ausgewählte Bereich selbst wird im Zuordnungsbereich als nicht auswählbar durch ein inaktives Kontrollkästchen gekennzeichnet. Ein rotes Symbol markiert abgerechnete Kostenträger.

Wie im Windows-Explorer ist für die Einträge mit gedrückter [Shift]- bzw. [Strg]-Taste eine Multiselektion möglich. Nach Multiselektion mit dem Mauszeiger in der 2. oder 3. Spalte, wirkt sich die Umschaltung eines der markierten Kontrollkästchen auch auf alle anderen markierten Kontrollkästchen aus.

Stammdaten-Register (unteres Fenster)

Register Allgemein: Eingabe der Stammdaten bei Neuanlage bzw. Änderung.

Nummer - Bezeichnung - Kurzbezeichnung

Eingabe einer Nummer (max. 9 Stellen, numerisch) und einer Bezeichnung für die Kostenstelle oder den Bereich. Die Kurzbezeichnung wird als Spaltentitel in der Kostenstellenübersicht verwendet.

Verantwortlich

Kostenstellen können nach dem Feldinhalt Verantwortlich zu einem Automatikbereich zusammengefasst werden. Der Verantwortliche wird beim Druck einer Auswertung neben der Kostenstellenbezeichnung gedruckt.

Leitkostenstelle

Diese Angabe dient dazu z.B. Zuschlagssätze für mehrere Kostenstellen in nur einer Leitkostenstelle (=Referenzkostenstelle) zu hinterlegen. Bei Änderungen ist dann nur der Zuschlagssatz in dieser Referenzkostenstelle einmalig zu ändern. Die Kopie der Daten erfolgt durch einen separaten Menüeintrag, siehe Verarbeitung | LeitKSt kopieren

Letzte Änderung

Ein Stern vor dem Benutzernamen bedeutet Neuanlage.

Abgerechnet

Dieses Kennzeichen bewirkt eine Buchungssperre, um versehentliche Buchungen auf eine inaktive Kostenstelle zu verhindern. Diese Buchungssperre lässt sich jederzeit aufheben. Das Löschen abgerechneter Kostenträger ist dagegen nicht möglich, solange es für diese Kostenstelle noch Buchungen gibt. Das Datum kann als Selektionskriterium für Bereiche und Kostenstellenschemen genutzt werden.

Sperrdatum

Wenn das Kennzeichen abgerechnet gesetzt ist, dann wird ein Eingabefeld zur Angabe eines Sperrdatums aktiviert. Damit sind Nachbuchungen möglich, die vor diesem Sperrdatum liegen. Ohne Sperrdatum gilt die Buchungssperre für alle Monate und Jahre. Das Datum kann als Selektionskriterium für Automatikbereiche und Kostenstellenschemen genutzt werden.

KTr mit VJ-Vortrag

Diese Option ist erforderlich, um für Kostenträger einen jahresübergreifenden Gesamtwert zu ermitteln (Voraussetzung ist im Spaltenschemen eine Spalte, die mit der Option "Periode = gesamt" gesteuert ist).

Startdatum

Hier kann ein Projektstart oder das Einstellungsdatum eines Mitarbeiters zur Information definiert werden. Das Startdatum ist aber kein Selektionskriterium bei den Auswertungen.

Farbe Dieses Feld wird durch den Eintrag Stammdaten | Firmenstamm | Reiter Auswertung | "Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken" aktiviert. Es können Kostenstellen bzw. Bereichen fest definierte Farben zugewiesen werden, die in der Kostenarteninfo bzw. Kategorien KoA-Info diese in der Grafik darstellen. In allen weiteren Auswertungen der Info un der Abweichungsanalyse werden die Farben der Zeilen dargestellt.

(Was ist bei der Aktivierung der Option "Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken" zu beachten?)

Notiz

Die Notiz kann als zusätzliches Informationsfeld genutzt werden, z.B. Adresse einer Baustelle oder Kennzeichen eines Fahrzeuges. Die Notiz wird an verschiedenen Stellen im Programm als Schnellinfo beim Aufruf der Kostenstelle angezeigt, z.B. bei der Planerfassung und in der Info.

Register Kategorien:

Die angelegten Kategorien können jeder Kostenstelle mit den jeweiligen Ausprägungen individuell zugeordnet werden. Die zugeordneten Kategorien können zur Bildung von Automatikbereichen, Kategorien-Auswertungen und für die Grenzwertprüfung der Auswertungen genutzt werden.

Register Bereichsdefinition (nur für Automatikbereiche):

Für die Bildung von Automatikbereichen stehen unterschiedliche Selektionskriterien zur Verfügung. So angelegte Automatikbereiche beinhalten entsprechend neu angelegte Kostenstellen automatisch.

• Intervall – In der eingeblendeten Tabelle sind ein oder mehrere Kostenstellen-Intervalle anzulegen
• alle Kostenstellen – Damit sind automatisch alle angelegten Kostenstellen zugeordnet.
• nach Verantwortlich – Der Bereich wird automatisch aus allen Kostenstellen mit der gleichen Bezeichnung Verantwortlich gebildet.
• Mehrfachselektion – Gleichzeitige Selektion eines Verantwortlichen (über das Kontrollkästchen) und mehrerer Ausprägungen verschiedener Kategorien (über Auswahl Listenfeld)
• Einschränkung der Selektion im Listenfeld:
• Alle zugeordneten Kostenstellen: unabhängig davon ob diese abgerechnet sind
• Nicht abgerechnete Kostenstellen: alle nicht abgerechneten Kostenstellen entsprechend der Selektion
• Abgerechnete Kostenstellen: alle abgerechneten Kostenstellen entsprechend der Selektion
• Nicht abgerechnete Kostenstellen ab Datum: alle zum Auswertungsmonat nicht abgerechneten Kostenstellen entsprechend der Selektion
• Abgerechnete Kostenstellen ab Datum: alle zum Auswertungsmonat abgerechneten Kostenstellen entsprechend der Selektion

Automatikbereiche deren Selektion im Listenfeld eingeschränkt ist können nicht für die Berechnung von Umlagen genutzt werden.

Register Benutzerrechte:

Hier werden nur die Benutzer zur Auswahl angeboten, für die im Benutzer-Berechtigungs-System (BBS) die Option Berechtigung für alle Kostenstellen deaktiviert ist.

Alle anderen Benutzer gelten grundsätzlich als berechtigt.

Mit der Stammdatenlisten zum Kostenstellenstamm erhält man automatisch eine nach Kostenstellen und eine nach Benutzern sortierte Liste der kostenstellenspezifischen Benutzerrechte.

Modelldaten

Enthalten in Entry-/Basic-/Standard-/Premium-Lizenz. Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Modelldaten.

Programmzweck

Stammdatenmodelle enthalten eine (branchen-)typische Kostenstellen- und Zeilenstruktur auf Basis von diversen Standardkontenrahmen. Im Auswertungsstamm sind Standard-Auswertungen definiert.

Generell dienen die Stammdaten-Modelle als Basis und müssen individuell angepasst und/oder ergänzt werden. Die Kontenzuordnung ist auf 4-stellige Kontenrahmen abgestimmt.

Für die Branchen Pflege (Kost2) und Steuerberater (Kost1) sind Verteilungsstammdaten angelegt.

Die Anlage der Stammdaten über Modelle vereinfachen den Einstieg in das Controlling und können individuell erweitert werden.

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Koststamm

Einige Einstellungen des Firmenstamms können für das markierte Modell hier vordefiniert werden. Für die vollständige Bearbeitung aller Einstellungen im Firmenstamm ist dieser zu öffnen.

Neu

Die Anlage eines neuen Modells kann manuell, auf Basis der Stammdaten des aktuellen Mandanten oder als Kopie eines anderen Modells erfolgen. Bei der Anlage auf Basis des aktuellen Mandanten kann über die Schaltfläche Details eine Selektion von Kostenstellen-, Zeilen-, Verteilungs- und Auswertungsstamm erfolgen. Ein bestehendes Modell kann überschrieben werden.

Löschen

Löschung des markierten Modells aus der Datenbank.

Import

Für den Import stehen auf Basis verschiedener Standardkontenrahmen unterschiedliche Stammdatenmodelle zur Verfügung. Um diese für die Anlage von Stammdaten zu verwenden müssen die Modelle in die Datenbank importiert werden. Über die Schaltfläche öffnet sich die Auswahl der zur Verfügung stehenden Modelle. Optional können individuelle Stammdatenmodelle importiert werden.

(siehe Welches Stammdatenmodell ist auszuwählen? )

Export

Stammdatenmodelle können exportiert werden. Als Zielpfad wird …\daten\import\kost\modelle vorgeschlagen. Jedes Modell wird in einer eigenen XML-Datei ausgegeben und in der Datei Modellimport.xml registriert. Für einen Dateitransfer, in eine andere Datenbank, ist deshalb immer das gesamte Verzeichnis zu kopieren.

Drucken

Für das markierte Modell können alle Stammdaten oder eine Selektion der Stammdaten gedruckt werden.

Firmenstamm

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Firmenstamm.

Programmzweck

Für jede Firma können zwei Kostkreise (KOST 1 und KOST 2) eingerichtet werden. Zum Wechsel zwischen diesen Kostkreisen bietet ADDISON Controlling eine Auswahlbox. Der Firmenstamm von KOST 2 ist nur bei Bedarf anzulegen. Zwischen den beiden Kostkreisen besteht keine Verbindung.

Der Firmenstamm beinhaltet grundlegende Steuerungen die teilweise Kostkreis spezifisch und teilweise Kostkreis übergreifend sind.

Register Allgemein

Kostkreisverwaltung

Die Kostkreisverwaltung ermöglicht das Löschen eines einzelnen Kostkreises oder den Tausch der beiden Kostkreise, d.h. KOST 1 wird zu KOST 2 und umgekehrt.

Compact

Für ein Controlling ohne Kostenstellenrechnung (bzw. mit nur einer KSt) ermöglicht diese Option einen dynamischen Zugriff zur ADDISON Finanzbuchhaltung. Es werden keine Belege an ADDISON Controlling übergeben. Jede Auswertung greift direkt auf die Salden und Belege der ADDISON Finanzbuchhaltung zu. Es steht nur ein Kostkreis zur Verfügung.

(siehe Leistungskurzbeschreibung und Lizenzvarianten)

Im compact-Modus werden die nicht benötigten bzw. gesperrten Funktionen des Menüs ausgeblendet oder deaktiviert. Für Datawarehouse-Kennzahlen ist das eigene Kennzahlen-Schema 4 compact auf Basis der Zeilennummerierung aus der BWA relevant.

Einstellung der Mini-Grafik

Auf der rechten Seite der Controlling-Symbolleiste können zur Information Mini-Grafiken eingeblendet werden. Die folgenden Optionen werden durch Mausklick auf die Mini-Grafik (Einstellungen) oder direkt im Firmenstamm definiert:

• auf Anforderung aktualisieren (manuell)
• bei Bereichsauswahl aktualisieren (nur bei unkritischem Zeitverhalten empfehlenswert)
• ausblenden

Für die Mini-Grafik der Liquiditätsvorschau stehen folgende Berechnungs-Optionen zur Verfügung:

• Planfortschreibung
• Negative Prognose
• Rolling Forecast

letzte Änderung

Ein Stern vor dem Benutzernamen bedeutet Neuanlage.

Register Allgemein - Kostkreis spezifisch

individ. KOST-Bezeichnung

Diese Bezeichnung wird im Dialog und in allen Auswertungen an Stelle von KOST 1 bzw. KOST 2 angezeigt (z.B. könnte KOST 1 als Kostenstellenrechnung bezeichnet werden).

Hauswährung

Die Hauswährung von ADDISON Finanzbuchhaltung und ADDISON Controlling müssen identisch sein (siehe Istdaten / Buchen ).

Gesamtbereich

Bei Eingabe einer neuen Nummer wird automatisch ein neuer Automatikbereich (inkl. aller Einzelkostenstellen) angelegt. Dieser Standardbereich ist vor allem für Data Warehouse, Liquiditätsvorschau, Balanced Scorecard und Return on Investment notwendig.

KOST-Modell

Die erste Eingabe eines Stammdatenmodells startet die automatische Anlage der Stammdaten, siehe **Stammdaten /**Modelldaten. Ein Auswahldialog hilft bei Suche und Zuordnung des gewünschten Stammdatenmodells.

Eine spätere Änderung des Stammdatenmodells ist nur bedingt über die Abgleichfunktion möglich (siehe unten).

BWA-Zeilen

Statt dem Import eines Stammdatenmodells ist auch die Übernahme der Zeilenstruktur aus einer BWA möglich. Dabei ist zu beachten, dass doppelte Kontenzuordnungen für "davon-Vermerke" nicht möglich sind.

Alternativ gibt es für die Standardkontenrahmen 13, 03 und 04 die Stammdatenmodelle 004, 034 und 044 auf Basis der BWA.

prüfen

Diese Funktion prüft die Unterschiede des Kostkreises zu dem angegebenen Stammdatenmodell bzw. der BWA. Die Abweichungen werden als Protokoll im Listmanager abgestellt.

abgleichen

Diese Funktion gleicht die Stammdaten des Kostkreises mit dem Stammdatenmodell bzw. der BWA ab. Der Abgleich kann optional auf bestimmte Datentypen beschränkt werden.

Für nicht im Modell enthaltene Zeilen werden beim Abgleich der Kostenartenzuordnungen alle Zuordnungen gelöscht, die Zeilen werden nicht gelöscht.

Bei Abgleich und Zeilenübernahme aus einer BWA ist zu beachten, dass das Controlling keine Alternativpositionen kennt und deshalb für zwei Alternativpositionen nur eine Zeile anlegt.

Register Auswertung - Kostkreis spezifische Steuerungen

Zeilen ohne Wert unterdrücken

Diese Einstellung gilt für alle Dialog- und Druckauswertungen. Aus praktischen Gründen gilt das nicht für die Grafiken.

kein Seitenwechsel in …

Die Liste der Einzelbelege sortiert nach Kostenstelle bzw. die Kostenstellen- und Kostenartenliste enthalten normalerweise nach jeder Kostenstelle (bzw. Kostenart) einen Seitenwechsel. Diese Optionen unterdrücken den Seitenwechsel.

In Kostenstellenübersicht mehrere Wertarten gleichzeitig

Die Kostenstellenübersicht erlaubt damit im Dialog keine direkte Auswahl der Wertart mehr. Dafür werden aus dem Spaltenschema je Kostenstelle bis zu 5 Spalten ausgewertet. Die Steurung gilt für alle Auswertungen der Kostenstellenübersicht. Alternativ kann diese Steuerung im Spaltenschema selektiv erfolgen.

Kostenstellen-Notiz in Info + Abweichungsanalyse drucken

Im Kostenstellenstamm könnte als Notiz z.B. die Projektadresse eingetragen und über diese Option auch gedruckt werden (betrifft nur Info, Kostenstellenliste und Abweichungsanalyse).

Dialogauswertungen erst nach Einstellungen aktualisieren

Diese Option verhindert beim Aufruf von Dialogauswertungen die sofortige Berechnung. Nach Abschluss der Voreinstellungen ist die Berechnung mit der Schaltfläche "Aktualisieren" oder [F5] zu starten.

Register "Auswertung" - Kostkreis übergreifende Steuerungen

Daten bei jeder Auswertung neu einlesen

Diese Option wird hier gleichzeitig für KOST 1 und KOST 2 umgeschaltet, ist aber nur in Ausnahmefällen sinnvoll. Sie kann das Zeitverhalten verschlechtern, da vor jeder Auswertung der Zwischenspeicher geleert wird. Im Netzbetrieb ist eine gezielte Aktualisierung über **Infos /**Datenaktualisierung besser geeignet.

KSt/Zeilen-Auswahl nach Schemen filtern

Diese Vorselektion betrifft das Blättern mit den Pfeilsymbolen sowie die KSt-Auswahl über den Seitenbereich z.B. in der Info.

Liquiditätsvorschau basiert auf KOST 2 anstatt auf KOST 1

Die Liquiditätsvorschau basiert grundsätzlich auf den Daten von KOST 1, auch wenn sie in KOST 2 aufgerufen wird. Diese Option weist der Liquiditätsvorschau die Daten von KOST 2 zu.

Meldungen bei manueller KSt-/Zeilen-Neuanlage deaktivieren

Beim Schließen des Kostenstellen-/Zeilenstamms erscheint nach einer Neuanlage der Hinweis: Sie haben neue Kostenstellen/Zeilen angelegt. Möchten Sie die Auswertungsschemen der Kostenstellen/Zeilen anpassen?

Mit Aktivierung dieser Option wird die Meldung nach der Neuanlage im Kostenstellen-/Zeilen-Stamm deaktiviert.

Standardformat für Ergebniszeilen

Dieses Format (fett mit Abstand, normal, kursiv oder fett) wird im Zeilenschema automatisch für Ergebniszeilen vorgeschlagen.

... andere

Dieses Format wird im Zeilenschema bei der Auswahl einer Kostenart, Umlage-, Statistik- oder Textzeile automatisch vorgeschlagen, siehe Auswertungsstamm.

Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken Mit der Aktivierung des Checks öffnet sich das Menü zur Zuordnung von Schraffierungen zu Wertarten. Im Kostenstellen- und Zeilenstamm werden zudem die neuen Felder für fest definierte Farben aktiviert.

Die jeweilige Schraffur wird in allen Auswertungen der "Infos" und der Abweichungsanalyse für die entspechende Wertart herangezogen. Eine abweichende Steuerung in einzelnen Auswertungen ist dann nicht mehr möglich. Die entsprechenden Reiter in der Grafik-Konfiguration sind ausgeblendet.

Die Grafikeinstellungen können für Änderungen über die Schaltfläche "Einstellungen" geöffnet werden. Die Schaltfläche "Standard" setzt Änderungen zurück.

(Was ist bei der Aktivierung der Option "Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken" zu beachten?)

Register Planung - Kostkreis spezifische Steuerungen

Auswahl flexible/starre Plankostenrechnung

Die flexible Plankostenrechnung errechnet aus den Planwerten mit dem Beschäftigungsgrad jeder Kostenstelle die Sollwerte. Die flexible Plankostenrechnung mit einheitlichem Beschäftigungsgrad ermittelt einen durchschnittlichen Beschäftigungsgrad. Die starre Plankostenrechnung liefert keine Sollkosten.

Basiszeile des Beschäftigungsgrades

Die flexible Plankostenrechnung errechnet aus den Werten dieser Basiszeile den Beschäftigungsgrad je Kostenstelle mit der Formel Istmenge/Planmenge. Die flexible Plankostenrechnung mit einheitlichem Beschäftigungsgrad kumuliert automatisch alle in den Einzelkostenstellen auf dieser Basiszeile eingegebene Mengen und ermittelt daraus einen Beschäftigungsgrad, der für alle Kostenstellen gilt.

Register Sonstiges - Kostkreis spezifische Steuerungen

Vorjahresvortrag für neue KSt/KTr automatisch setzen

Bei der Neuanlage einer Kostenstelle bzw. eines Kostenträgers wird automatisch das Vortragskennzeichen gesetzt

Konsolidierung

Sollen in diesen Mandanten aus anderen Mandanten Daten konsolidiert, dann ist dieses Kennzeichen zu setzen.

Feinsteuerung der Kostenartenzuordnung (z.B. Unterkonten)

Durch diese Option wird in der Kostenartenzuordnung des Zeilenstamms die Feinsteuerung aktiviert. Dann können Konten mit unterschiedlichen Zusatzkriterien Soll, Haben, AB und "Nur für Unterkonten laut nachfolgender Liste" mehrfach zugeordnet werden.

Personalnummer als Belegnummer aus ADDISON Lohn

Für Buchungen aus dem Lohn-Programm wird bei dieser Option die Personalnummer als Belegnummer übernommen.

keine direkte Zuordnung der Kostenart aus ADDISON Lohn

Ist im ADDISON Lohn-Lohnartenstamm eine Kostenart eingetragen, dann wird sie mit dieser Option nicht übernommen sondern wie eine Lohnart über die Kostenartenzuordnung im Zeilenstamm von ADDISON Controlling zugeordnet.

Automatische KSt-Bezeichnungen und Kategorienzuordnungen

• keine automatische Steuerung
• für Kostenstellen mit der Stellenanzahl [ X ] Enthalten in Standard-/Premium-Lizenz.

Nutzung der Automatik zur Erstellung von KSt-Bezeichnungen und Kategorienzuordnungen, siehe FAQ Kategorien-Assistent

• SKR51 Kfz-Branche

Die Bezeichnung wird bei der Kostenstellenanlage aus 5 Kostenrechnungsmerkmalen (Kategorien) gemäß der "Arbeitsgruppe Kfz-Branchenhandbuch der Gütegemeinschaft Rechnungswesen" kombiniert.

Marken und Standorte sind mandantenspezifisch über die Schaltfläche "Einstellungen" einzutragen, siehe FAQ Wie funktionieren die Sonderfunktionen der Kfz-Branche?.

Register Sonstiges - Kostkreis übergreifende Steuerungen

Mehrzeilige Zeilenbezeichnung und zusätzliche Spaltentitel (NKF)

Diese Option verändert die Darstellung folgender Auswertungen:

• Ausblendung der Zeilennummer und ausführlichere Spaltentitel in Kostenartenübersicht
• zusätzliche Spaltentitel im Spaltenschema
• mehrzeilige Zeilenbezeichnung, Anzeige der kompletten Kontenbezeichnung aus der Finanzbuchhaltung in den Auswertungen Info und Kostenstellen-Übersicht mit Konten.

keine automatische Kostenstellen-Anlage durch Importschnittstelle Das verhindert die automatische Kostenstellenanlage durch …

• Importe aus Fremdsystemen in die ADDISON Finanzbuchhaltung mit der Option "Durchbuchen"
• "Übergabe Controlling" aus ADDISON Finanzbuchhaltung.
• Fehlende Kostenstellen werden beim Import protokolliert.
• Für den projektinternen Import unter Verarbeitung / Import ist die Einstellung im Importformat maßgebend.

keine manuelle Kostenstellen-Anlage durch andere Projekte

Diese Option betrifft im Gegensatz zum zuvor beschriebenen automatischen Import nur die manuelle Kostenstellenanlage im ADDISON Fibu- oder Lohnprogramm.

KSt-Stamm: Benutzerrechte aus Bereichen in Kostenstellen kopieren

Diese Option ist nur relevant, wenn es Benutzer gibt, denen das BBS-Attribut "Berechtigung für alle Kostenstellen" fehlt. Für sie sind im Kostenstellen und Bereiche/Kategorien dann einzelne Bereiche freizugeben. Beim Schließen des Kostenstellenstammes wird geprüft, ob relevante Änderungen vorliegen, um dann alle Berechtigungen in den Kostenstellen zu löschen und neu aus den Bereichen in die dazugehörigen Kostenstellen zu kopieren.

Eine Zuordnung der Berechtigung kann entweder über Bereiche (mit dieser Option) oder über einzelne Kostenstellen erfolgen.

Finanzierungsdetailpläne über den ADDISON Finanzmanager verwalten

Die Finanzierungsdetailplanung im ADDISON Controlling wird durch die Darlehen des ADDISON Finanzmanagers ersetzt.

Zeilenstamm

Zeilenstamm - Programmzweck

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm.

Programmzweck

Der Zeilenstamm beinhaltet die Zuordnung der Daten aus der Finanzbuchhaltung und/oder anderer Datenquellen im Controlling inklusive von Planungsprämissen und Liquiditätswirksamkeit. Es werden Rechenoperationen (=Ergebniszeilen) und Umlagen definiert oder Zeilen für Statistikwerte angelegt. Für Überschriften in Auswertungen können Textzeilen angelegt werden.

Die Zuordnung kann über Sachkonten aus dem Rechnungswesen, Lohnarten aus der Lohn & Gehalts-Abrechnung, Tätigkeiten aus der Kanzleiorganisation oder einer externen Datenquelle erfolgen.

Die Symbole in der Symbolleiste haben folgende Funktionen:

	Bearbeitung des Zeilenstammes eines Stammdatenmodells. Das Modell steht dann in der Auswahlbox für den Kostkreis und kann dort wieder verlassen werden.
	… bietet die Auswahl der 5 Zeilentypen zur Anlage eines neuen Datensatzes an: - Kostenart - Ergebniszeile (= Rechenoperationen) - Umlagezeile - Statistikzeile - Textzeile - Bilanzzeile
	… speichert Änderungen und aktualisiert alle Tabellen. Die Speicherung erfolgt automatisch beim Datensatzwechsel und beim Verlassen des Zeilenstammes
	… druckt den Zeilenstamm in den Listenmanager.
	… kopiert einen Datensatz.
	… löscht die markierte Zeile.
	Für Alternativpläne kann in Kostenarten eine abweichende Liquiditätswirksamkeit definiert werden.
	Auswahl Kostkreis oder aktuell bearbeiteten Stammdatenmodells.
	Nur wenn unter Wirtschaftsjahre verwalten jahresspezifische Kontenzuordnungen definiert sind, kann hier das Jahr umgestellt werden. Der Eintrag Standard bezieht sich auf alle übrigen Jahre ohne jahresspezifische Zuordnung.
	… fügt eine Zeile zur Eingabe von Filterkriterien ein. Der Filter kann aus mehreren Kriterien zusammengesetzt werden. Eine Auswahlbox erleichtert die Filterung nach dem Typ.
	… zur individuellen Konfiguration der angezeigten Spalten. Ein kleiner Dialog zeigt zusätzliche Spalten, die mit gedrückter linker Maustaste einfach an die gewünschte Stelle der Titelleiste zu ziehen sind. Zum Entfernen von Spalten ist der Spaltentitel bei gedrückter linker Maustaste nach unten zu ziehen.

Auswahltabelle (oberes Fenster):

Während der Stammdatenverwaltung zeigt diese Liste alle vorhandenen Zeilen. Filter- und Suchfunktionen erleichtern die Auswahl und die Übersicht. Für die hier markierte Nummer werden darunter die Stammdaten zur Anpassung angezeigt.

Stammdaten-Register (unteres Fenster):

Register Allgemein:

Zeigt die Stammdatenfelder für die in der Auswahltabelle markierte oder hier direkt eingegebene Nummer.

Nr./Bezeichnung:

Alternativ zur Markierung der zu bearbeitenden Zeile in der Auswahltabelle, kann hier auch direkt eine Nummer zum Sprung auf den gewünschten Datensatz eingegeben werden.

Kurzbez.:

In der Kostenartenübersicht wird die Bezeichnung als Spaltentitel automatisch abgekürzt. Für diese Auswertung kann alternativ eine Kurzbezeichnung definiert werden.

Farbe Dieses Feld wird durch den Eintrag Stammdaten | Firmenstamm | Reiter Auswertung | "Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken" aktiviert. Es können Zeilen fest definierte Farben zugewiesen werden, die in den Auswertungen der Info und der Abweichungsanalysen diese in der Grafik darstellen. In der Kostenarteninfo und der Kategorien KoA-Info werden die Farben der Kostenstellen / Bereiche dargestellt.

(Was ist bei der Aktivierung der Option "Fest definierte Farben + Schraffierungen in Grafiken" zu beachten?)

Vergleichszeile:

In den Auswertungen kann eine Zeile mit ihrer Vergleichszeile verglichen werden. Die Vergleichszeile bildet die 100%-Basis.

letzte Änderung

Diese Angabe wird direkt in der Auswahltabelle angezeigt.

Register Erweitert:

In diesem Register werden für Elemente vom Typ Kostenart zeilenspezifische Angaben zur Planung definiert

Register Formel:

Nur für Elemente vom Typ Ergebniszeile wird dieses Register zur Eingabe der Rechenformel angeboten.

Kostenart

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Kostenart.

Programmzweck

Unter einer Kostenart versteht man die Einheit, in der Daten, sowohl als Menge als auch als Betrag, erfasst werden. Kostenarten sind z.B. Erlöse, Materialkosten oder Löhne und Stunden …

Siehe Zeilenschemen

Fixkosten

Gemäß dem nachfolgenden Kontrollkästchen ist hier ein Prozentwert oder ein Betrag einzugeben. Bei Betragsangabe werden jeden Monat alle Kosten (pro Kostenstelle) bis zu diesem Betrag als fixe Kosten und alle weiteren Kosten als variable Kosten behandelt.

Sonderfall Sockelbetrag (Bsp. Grundgebühr)

Bei dieser Option wird der vorhergehende Wert nicht als prozentualer Anteil, sondern als Fixkostensockelbetrag pro Kostenstelle interpretiert.

Beispiel

Bsp. Fixkostenanteil pro Monat = 100,-

1. Buchung, Kostenstelle A € 80,- Zuordnung als fixe Kosten

2. Buchung, Kostenstelle B € 50,- Zuordnung als fixe Kosten

3. Buchung, Kostenstelle A € 20,- Zuordnung als fixe Kosten

4. Buchung, Kostenstelle B € 90,- Zuordnung als fixe Kosten € 50,--

Zuordnung als variable Kosten € 40,-

Änderungen des Fixkostenanteils wirken sich nur auf zukünftige Buchungen und Planwerterfassungen aus.

Wird der Fixkostenanteil nachträglich geändert erscheint eine Abfrage, ob die Planwerte für das aktuelle Wirtschaftjahr neu berechnet werden sollen.

Für mehrere/alle Wirtschaftjahre erfolgt die Neuberechnung über das Pflegeprogramm.

Um die Fixkosten für Istdaten zu aktualisieren muss eine erneute Übergabe aus der Finanzbuchhaltung erfolgen.

Wareneinsatzprognose in % von

Die Option ermöglicht eine genauere Prognose des Betriebsergebnisses. Es ist eine Basiszeile (in der Regel Erlöse) anzugeben. Der Check wird automatisch gesetzt, wenn die Zeile in einer Umsatzdetailplanung als Wareneinsatzzeile definiert ist oder bei der Option "Planeingabe in Prozent" (Reiter Erweitert). Die Option ist inaktiv, wenn zu der Zeile eine Detailpläne existiert.

Der Wareneinsatz steht in der Regel in Abhängigkeit zu den Erlösen. Bei der negativen Prognose steht einer niedrigen Erlösprognose eine hohe Wareneinsatzprognose gegenüber. Die Kumulierung der beiden Werte ist nicht sinnvoll. Gleiches gilt für die positive Prognose. Deshalb werden mit den oben genannten Einstellungen z.B. nur die Erlöse prognostiziert.

Die Prognose der abhängigen Zeilen wird nach dem Verhältnis der monatlichen Planwerte von der Erlösprognose prozentual abgeleitet. Dieses Verfahren ist mit derselben Basiszeile auch für andere Zeilen (z.B. Kosten Warenabgabe) einsetzbar. Der Fixkostenanteil aller betroffenen Zeilen muss 0 sein.

Vorzeichen bei Planung und Auswertung umkehren (z.B. für Erlöse)

Damit werden Erlöszeilen in den Auswertungen und im Planungsdialog ohne negatives Vorzeichen dargestellt. Die Einstellung ist jederzeit änderbar, da sie sich nicht auf die Speicherung der Werte und die Definition in den Ergebniszeilen auswirkt.

Detailplan

Falls für diese Kostenart ein Detailplan existiert, wird dieser hier angezeigt.

Liquiditätswirksamkeit

Diese und die folgenden Einstellungen werden für die Liquiditätsvorschau benötigt. Zunächst werden alle Zeilen als liquiditätswirksam angelegt. Für nicht liquiditätswirksame Zeilen ist das Kennzeichen zu entfernen (z.B. Abschreibungen).

Erlöse

Erlöse sind in diesem Feld zu kennzeichnen, um sie in der Liquiditätsvorschau als Planeinnahmen anzuzeigen.

fixer Kalendermonat (Bsp. Weihnachtsgeld)

Dieser Ausnahmefall interpretiert die Felder 1-12 nicht als Folgemonate, sondern als Kalendermonate (innerhalb des Wirtschaftsjahres). Das in allen Monaten gebuchte kalkulatorische Weihnachtsgeld ist z.B. zu 100% Feld 12 zuzuordnen, wenn es im Dezember ausgezahlt wird.

Ø USt.-/Vorsteuersatz

Diese Angabe berücksichtigt in der Liquiditätsvorschau die Umsatz- bzw. Vorsteuer für die geplanten Nettobeträge. Über die Schaltfläche ist die Eingabe mehrerer Steuersätze mit unterschiedlicher Gültigkeit möglich.

Eingabefelder für sofort und die Monate 1 - 12

Bei den Erlösen kann z.B. ein Erfahrungswert für die Liquiditätswirksamkeit der Erlöse eingegeben werden.

(Bsp. 0% sofort, 75% im 1. Folgemonat, 25% im 2. Folgemonat)

Summe

Diese Kontrollsumme der Prozentwerte ist rot markiert, wenn sie unter 100% liegt. Es kann jedoch sinnvoll sein, auf diese Weise z.B. einen Forderungsausfall einzuplanen.

alternative Liquiditätswirksamkeit

Im Alternativplan-Modus werden zusätzlich zu den Feldern der Liquiditätswirksamkeit des Originalplans auch Felder zur Eingabe einer alternativen Liquiditätswirksamkeit angezeigt.

Zuordnung von Fibu- Konten und Lohnarten bzw. Tätigkeiten

Einer Kostenart können ein oder mehrere ADDISON Finanzbuchhaltung-Konten oder ADDISON Lohn-Lohnarten zugeordnet werden (z.B. Zuordnung von Konto 4110 Löhne und 4130 Aushilfslöhne zu Kostenart 410). Die Zusammenfassung der Konten schafft eine überschaubare Zeilenstruktur. Doppelte Zuordnungen werden nicht gespeichert.

Als Integrationskennzeichen stehen FIBU, LOHN, EXTERN und KANZLEI zur Auswahl. Dem entsprechend sind in den folgenden Feldern ADDISON Finanzbuchhaltung-Konten, ADDISON Lohn-Lohnarten, ADDISON Kanzlei - Tätigkeiten oder Nummern aus Fremdsystemen zuzuordnen. Die [F2]-Taste führt direkt zur Kontensuche der ADDISON Rechnungswesen, zu den Lohnarten von ADDISON Lohn & Gehaltsabrechnung bzw. zu den Tätigkeiten von ADDISON Kanzleiorganisation.

Änderungen führen zu einem Hinweis: "Falls Sie Kontenzuordnungen geändert oder ergänzt haben, die eine Anpassung des Kostkennzeichens im ADDISON Finanzbuchhaltung-Sachkonten-stamm erfordern, sollten Sie jetzt in ADDISON Finanzbuchhaltung das entsprechende Pflegeprogramm starten. [OK]"

Siehe Rechnungswesen | Menü: Stammdaten | Pflegeprogramme | Kontenzuordnung aus Controlling holen …

Die Änderungen wirken sich nicht auf bereits übergebene Buchungsstapel aus. Damit rückwirkende Änderungen der Zuordnung im Controlling wirksam werden muss die Übergabe wiederholt werden.

Für die Zuordnung der Kostenarten gibt es die Option Jahresspezifische Kostenartenzuordnung. Damit kann zum Beispiel eine Kontenrahmenerweiterung von vier auf sechs Stellen abgebildet werden. Die Erweiterung der Kostenartenzuordnung kann mit der Funktion Stammdaten / Fibu-Kontonummern multiplizieren mit Faktor realisiert werden.

Unterkonten

Ist im Firmenstamm die Feinsteuerung der Kostenartenzuordnung (z.B. Unterkonten) aktiv, dann bietet eine Schaltfläche neben der Kontenzuordnung die differenziertere Zuordnung von Soll-/Haben-Verkehrszahlen, Anfangsbestand und Unterkonten entsprechend der Liste.

REGISTER Erweitert/Bereich Planung:

Die Einstellungen in diesem Bereich beziehen sich auf die Planung | Planhochrechnung und unterstützen eine automatisierte Planung.

Planeingabe in % von

Die Planung erfolgt in prozentualer Abhängigkeit zu einer Basiszeile. Wird z.B. bei den Kostenarten Wareneinsatz, Warenversand und Werbungskosten als Basiszeile die Umsatzzeile eingetragen, dann wirkt sich jede Änderung des Umsatzplanwertes auf diese abhängigen Kostenarten aus. In der Planerfassung ist dazu bei den Kostenarten anstatt eines absoluten ein prozentualer Planwert zu definieren. Bei der Planzahlenhochrechnung werden die Planprozentwerte des Vorjahres übernommen. Die Option ist inaktiv, wenn die Zeile selbst Basiszeile ist oder in einer Detailplanung bereits als Wareneinsatzzeile definiert ist.

Planeingabe in Währung (Enthalten in Premium-Lizenz)

Mit dieser Option kann die Zeile in der Planerfassung in einer anderen Währung geplant werden. Die Währung ist im nachfolgenden Feld auszuwählen. Die Planzahlenhochrechnung übernimmt ggf. die Fremdwährungswerte aus dem Vorjahr.

Siehe Wie plant man mit einer Fremdwährung?

Übernahme ins neue Jahr

Option "nur Aufteilung oder Zuschlag zeilenspezifisch"

• Diese Option ist relevant, wenn einerseits Aufteilung oder Zuschlag zeilenspezifisch zu definieren sind, andererseits aber im übergeordneten Dialog Planhochrechnung zu entscheiden ist, ob Plan- oder Istwerte hochzurechnen sind.
• Dies kann auch dafür genutzt werden, einzelne Zeilen von der Saisonkurve auszuschließen.

monatliche Aufteilung

Normalerweise wird in einem Kostkreis nur mit einer (Standard)-Saisonkurve geplant, die aber bei Bedarf kostenstellenspezifische Werte enthalten kann.

Saisonkurve

Hier kann einer einzelnen Kostenart eine vom Standard abweichende Saisonkurve zugeordnet werden, um die Aufteilung der Jahresplanwerte auf einzelne Monate flexibler zu gestalten.

Die Saisonkurven werden unter Planung | Saisonkurve verwaltet. Dort kann jeder Saisonkurve z.B. eine andere Statistikzeile zugeordnet werden. In diesen Statistikzeilen können unterschiedliche Saisonkurven definiert sein. Die Nummer der Statistikzeile wird in der Auswahlbox in Klammern angezeigt.

Die Eingabe einer zeilenspezifischen Saisonkurve ist nur möglich, wenn unter Übernahme ins neue Jahr die zweite, dritte oder letzte Option ausgewählt ist und wenn gleichzeitig in der darunter liegenden Auswahlbox "monatliche Aufteilung" die Option "nach Saisonkurve aufteilen" definiert wurde.

Zuschlag (+)/Abschlag (-)

Dieser kostenartenspezifische Zu-/Abschlag hat bei der Planhochrechnung Vorrang vor einem allgemeinen Zu-/Abschlag.

Die Eingabe von kostenartenspezifischen Zu- und Abschlägen ist nur möglich, wenn unter "Übernahme ins neue Jahr" die zweite, dritte oder letzte Option ausgewählt ist.

Die Definition von kostenartenspezifischen Zu- und Abschlägen im Rahmen der Planhochrechnung kann bei Bedarf auch noch kostenstellenspezifisch differenziert werden.

Die Schaltfläche neben dem Eingabefeld für den kostenartenspezifischen Zu-/Abschlag öffnet einen Dialog zur Eingabe der kostenstellenspezifischen Zu-/Abschläge für diese Kostenart. Die [Enter]-Taste öffnet nach Eingabe des ersten Intervalls automatisch eine neue Eingabezeile. [Strg]+[Shift]+[Entf] löscht den markierten Eintrag. Zur Anlage und Löschung von Einträgen gibt es auch Schaltflächen mit entsprechenden Symbolen.

Ergebniszeile

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Ergebniszeile.

Programmzweck

Ergebniszeilen bieten die Möglichkeit, Beträge, Planzahlen und Mengen mit unterschiedlichen Rechenverfahren zeilenbezogen zu verknüpfen, mit Konstanten zu rechnen oder gezielt auf Werte bestimmter Kostenstellen oder auf den anderen Kostkreis zuzugreifen.

REGISTER Allgemein

Kosten/Erlöse

Die Ampelfunktion der Abweichungsanalyse ist auch für Ergebniszeilen möglich, wenn hier definiert wird, ob es sich um Erlöse oder um Kosten handelt. Die Abweichung von Ergebniszeilen wird dann zur besseren Unterscheidung von Ursache und Wirkung nur in Pastellfarben dargestellt.

REGISTER Formel

Die Eingabe von Formeln erfolgt in Baumstruktur, in der einzelnen Operanden Eigenschaften zugeordnet werden können. Der Formelsatz kann optional eingeblendet werden.

Die Symbole in der Symbolleiste für Formeln haben folgende Funktionen:

	Ist die oberste Operation markiert, dann kann mit dem Symbol eine neue Operation am Ende der Formel eingefügt werden. Ist in einer Addition eine Wert-Zeile markiert, dann wird damit eine dritte bzw. weitere Zeile in die Addition aufgenommen. Die Verschachtelung von Formeln erfolgt durch Umstellung der Operation Wert in ein beliebiges Rechenverfahren bei dem betroffenen Operanden.
	… Operand nach oben verschieben: Ist der untere Operand markiert, wird er mit dem oberen Operand getauscht.
	… Formel nach links verschieben: Die markierte Formel wird um eine Position nach links verschoben und löscht die übergeordnete Formel.
	… löscht die markierte Operation der ersten Ebene. Die oberste Operation kann nicht gelöscht werden. Andere Operationen sind ggf. auf Wert umzustellen.
	… Infozeile: Formelsatz unter der Baumstruktur einblenden
	… blendet alle Ebenen der Gliederung ein bzw. aus.
	… Definition der Wertarten für die Ergebnisausgabe. In Abhängigkeit von der Rechenoperation erfolgt eine Plausibilitätsprüfung.
	Eine Einschränkung auf Ist- oder Planwerte ist nur in Ausnahmefällen sinnvoll.
	… Jahr und Bereich neu rechnen: Bei Multiplikation, Division und Prozentrechnung darf der Jahres- und Bereichswert in der Regel nicht einfach kumuliert, sondern muss neu berechnet werden. Nach Auswahl dieser Rechenverfahren wird das Kennzeichen zunächst automatisch gesetzt. Für die Kumulierung von Zuschlagswerten, darf das Kennzeichen für die Neuberechnung nicht gesetzt sein.
	… Vorzeichen des Ergebnisses umkehren: Das ersetzt die Multiplikation mit Konstante -1.

Anzeigetabelle

• Operation: Wert, Summe (von Zeile bis Zeile), Addition, Subtraktion, Multiplikation, Division, Prozent, Zuschlag, Wenn
• Beschreibung (Typ): Zeile, Konstante, Anzahl Monate
• Optionen: Hier steht die Zeilennummer oder ggf. der Wert einer Konstante. Für Zeilen werden außerdem alle Einstellungen angezeigt, die vom Standard abweichen.

Eigenschaften einer Zeile

• Kostkreis: Bei Bedarf ist hier ein Zugriff auf Werte des anderen Kostkreises möglich.
• Zeile: Der Wert dieser Zeile fließt in die Berechnung ein. Ergebniszeilen beachten das Kennzeichen der Vorzeichenumkehr aus dem Kostenartenstamm nicht. Erlöse fließen daher z.B. grundsätzlich mit negativem Vorzeichen ein. Das Vorzeichen des Berechnungsergebnisses ist ggf. mit der Schaltfläche umzukehren.
• Kostenstelle: Hier kann gezielt auf den Wert einer bestimmten Kostenstelle zugegriffen werden. Das Ergebnis steht dann in allen Kostenstellen.
• Ist/Plan: Ist+Plan, Ist, Plan: In Abhängigkeit zur Ergebnisdefinition in der Symbolleiste ist hier auszuwählen, mit welchen Werten zu rechnen ist.
• Betrag: fix+variabel+Menge, fix + var., fix, variabel, Menge: In Abhängigkeit zur Angabe in der Symbolleiste (Ergebnisausgabe) ist bei jedem Operand auszuwählen, mit welchen Werten gerechnet werden soll. Ist der Operand eine Statistikzeile, wird automatisch die Auswahl Menge ausgewählt.

Tipp: Die Division durch die Option "Anzahl Monate" vereinfacht die Mittelwert-Berechnung (Bsp. Mitarbeiter pro Monat). Das Kumulierungsverbot von Statistikzeilen wird dabei ignoriert.

Um das Ergebnis nur in einer Kostenstelle abzustellen, ist es mit einer Hilfszeile (Statistikzeile) zu multiplizieren, in der nur bei der gewünschten Kostenstelle eine 1 eingegeben ist.

Bedingungen: Nach Auswahl der Operation wird eine Struktur mit WENN-DANN-SONST-Verzweigungen angelegt, analog zu den aus Excel bekannten Bedingungsformeln. Dabei wird die vorhandene Formel automatisch in den DANN-Zweig übernommen.

Für besondere Fälle kann die Bedingung auf Jahreswerte (Bsp. Steuerfreibeträge oder jahresspezifische Grenzwerte) oder auf jahresübergreifende Gesamtwerte voreingestellt werden. Dazu ist in der Formel der Eintrag mit der Beschreibung "Vergleich" zu markieren, um dann rechts die "Periode" auszuwählen.

Tipp: Mehrere Bedingungen können direkt in einer Ergebniszeile verschachtelt werden. In vielen Fällen bietet sich dagegen an, bei mehreren Bedingungen separate Ergebniszeilen zu definieren, um auch Zwischenergebnisse nachvollziehen zu können. Die Verknüpfung erfolgt dann wieder über eine Ergebniszeile. Beispiele der Formeldefinition:

Summe (von-bis) Erlöszeilen 1 – 19

Subtraktion: Rohertrag – Personalkost.

Division: Umsatz pro Mitarbeiter

Multiplikation: Rohertrag x Provisionssatz

Prozentsatz Umsatzrentabilität

Zuschlag 19,5% Sozialkosten auf Basis der Personalkosten

Umlagezeile

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Umlagezeile.

Programmzweck

Hier werden Stammdaten zur innerbetrieblichen Leistungsverrechnung (in der Regel Umlage von Hilfskostenstellen auf Endkostenstellen) erfasst. Für jede Umlage ist eine separate Umlagezeile anzulegen, die Entlastung und Belastung aufnimmt. Es kann ein fester Umlageschlüssel definiert oder auf Werte einer variablen Bezugszeile (Kostenart, Statistik- oder Ergebniszeile) zugegriffen werden. Beide Möglichkeiten sind auch als Gewichtung kombinierbar. Die Umlage ist wiederholbar, siehe Verarbeitung / Umlagen und Zeilenschemen

Umlageverfahren

• Stufenumlage nach Bezugswerten (kein Rest möglich)
• Stufenumlage nach Prozent (Rest möglich)

Dieses Verfahren erlaubt keine Eingabe einer Bezugszeile.

Ist die Summe der eingegebenen Bezugswerte kleiner 100, bleibt ein Restbetrag auf der abgebenden Kostenstelle.

• simultane Leistungsverrechnung (iteratives Verfahren)

Die Stufenumlage ermöglicht keine gegenseitige Leistungsverrechnung. Dadurch können Kostenstellen zu hohe Umlagen erhalten. Das simultane Verfahren wiederholt die Umlage mehrfach und legt so auch zurückfließende Werte um.

• manuelle Umlage

Diese Umlage wird nicht automatisch durchgeführt. Es kann ein Verrechnungspreis je Kostenstelle gespeichert werden. Unter Istdaten | Manuelle Umlage sind dann mit diesem Verrechnungspreis Umbuchungen möglich.

• Verrechnungspreisverfahren

Damit können Vorkostenstellen ihre Leistungen an Endkostenstellen über Verrechnungspreise innerbetrieblich "verkaufen". In der Regel bleiben nach der Umlage auf den Vorkostenstellen kleine Restbeträge, die bei Bedarf in Form einer Restumlage auf die Endkostenstellen umzulegen sind.

Die Vorkostenstelle ist die "abgebende Kostenstelle". Die Verrechnungspreise werden in einer Statistikzeile (auf der Vorkostenstelle) verwaltet, die als "Preis-/%-Satzzeile" zuzuordnen ist. Für die Zuordnung der Leistungsmengen ist eine "Mengen-/Basiszeile" und als Umlagebasis "Menge" anzugeben (Erfassung per Saldo oder als Mengenbuchungen).

• Verrechnungspreisverfahren (= retrograde Umlage)

Statt mit Verrechnungspreisen kann auch ein Zuschlag auf Beträge einer Bezugszeile erfolgen. Der Prozentsatz ist dafür in einer Statistikzeile auf der Vorkostenstelle anzugeben, die als "Preis-/%-Satzzeile" einzutragen ist. Die Basis, z.B. Personalkosten, steht in der "Mengen-/Basiszeile".

Umlagestufe

Die Stufe ist notwendig, wenn eine Umlage vor einer anderen Umlage durchgeführt werden muss, weil mit den Ergebniswerten in der zweiten Umlagestufe weiter gerechnet wird. Die Umlagen werden nach der Umlagestufe und dann nach der Umlagezeilennummer abgearbeitet. Die simultane Leistungsverrechnung wird immer nach den Stufenumlagen bearbeitet.

Sonderfall für z.B. Pflegeheime: Wenn mehrere Werte einer Kostenstelle mit unterschiedlichen Umlageschlüsseln umgelegt werden sollen, dann sind diese Umlagen mit der Stufe 0 zu speichern. Dabei werden keine anderen Umlagen berücksichtigt, d.h. nur der Wert der abgebenden Zeile wird umgelegt.

IBL-Preis

Bei Auswahl des manuellen Umlageverfahrens ist hier für die abgebende Kostenstelle ein Verrechnungspreis anzugeben, der dann beim Buchen der manuellen Umlage verwendet wird.

abgebende KSt

Hier ist die abgebende Kostenstelle (kein Bereich) anzugeben.

abgebende Zeile

Es ist eine Kostenart oder Ergebniszeile anzugeben. In der Regel ist es eine Ergebniszeile mit den Gesamtkosten vor Umlage. Die Umlage berücksichtigt automatisch bereits empfangene Umlagewerte anderer Kostenstellen (nur Umlagen mit Stufe 0 sind zeilenbezogen und berücksichtigen keine andere Umlage).

Wichtiger Hinweis:

• Die abgebende Zeile darf niemals eine Ergebniszeile sein, die bereits andere Umlagezeilen enthält.
• Betriebsergebnis oder Deckungsbeitrag dürfen nicht direkt als abgebende Zeile definiert werden, da sonst das Vorzeichen der Umlage nicht stimmt. Es ist eine Hilfsergebniszeile "Summe vor Umlage" anzulegen, mit Vorzeichenumkehr.
• Ist die abgebende Zeile eine Kostenart mit Vorzeichenumkehr, gilt das auch für die Umlagezeile. Auch dafür ist eine Hilfsergebniszeile mit umgekehrtem Vorzeichen nötig

gleichmäßig auf alle KSt

Diese Option gibt es nur, wenn keine Bezugszeile definiert ist. Die gleichmäßige Umlage schließt abgebende Kostenstelle sowie alle vorher umgelegten Kostenstellen von der Umlage aus. Diese Option blendet die Anzeige der festen Bezugswerte aus (Bezugswerte bleiben gespeichert und können reaktiviert werden).

gültig ab

Alle nachfolgenden Einstellungen können ein Gültigkeitsdatum erhalten. Damit kann die Umlage auch bei geänderten Einstellungen für zurückliegende Zeiträume wiederholt werden. Man kann alte Einstellungen in neue Gültigkeitszeiträume kopieren.

Bezugszeile

Für die Umlage aufgrund von Werten einer Kostenart, von berechneten Ergebnissen oder erfassten Statistikwerten ist hier die Kostenart, Ergebniszeile oder Statistikzeile einzugeben. Ohne Bezugszeile sind die folgenden Auswahlboxen inaktiv. Die Stufenumlage ignoriert automatisch die Bezugswerte der abgebenden und vorher umgelegten Kostenstellen.

Umlagebasis: Betrag, Menge

Diese Auswahl bezieht sich auf die Bezugszeile. Es kann aufgrund der Beträge (dann grundsätzlich fix und variabel) oder aufgrund der Mengen dieser Bezugszeile umgelegt werden.

Umlagebasis: Monat, lfd. Jahr, Gesamt, Summe aller Umlagemonate

Bei einer Bezugszeile kann aufgrund der Monatswerte, der aufgelaufenen Jahreswerte oder des Gesamtwertes mehrerer Jahre (bei Kostenträgern mit Vortrag) umgelegt werden.

Wichtiger Hinweis:

Die Option "Summe aller Umlagemonate" ist z.B. für Handwerkskalkulationen relevant, bei denen jeder Monat mit dem gleichen Umlageschlüssel umgelegt werden soll, um Schwankungen zu vermeiden. Unter Verarbeitung / Umlagen wird in diesem Fall automatisch darauf hingewiesen, dass die Umlage immer für alle Monate wiederholt werden muss.

Umlagebasis: pos. + neg

Wahlweise können auch nur positive oder nur negative Bezugswerte berücksichtigt werden. Die Option "pos.+neg. Werte" würde im Extremfall für 100 EUR +10.000 und -9.900 umlegen. Beträgt der empfangene Wert einer Kostenstelle mehr als das Doppelte des umzulegenden Wertes, wird daher automatisch nur das Vorzeichen mit höherer Gesamtsumme berücksichtigt.

Umlage inaktiv

Diese Einstellung inaktiviert die Umlage und wird ggf. für jeden Gültigkeitszeitraum separat gespeichert

Tabelle für feste Bezugswerte bzw. Gewichtung

Umlageverfahren "nach Bezugswerten": Bei fehlender Bezugszeile wird die Umlage nach dem Verhältnis dieser Bezugswerte auf die angegebenen Kostenstellen durchgeführt.

Beispiel:

empf. KSt/KTr 110 Bezugswert 2 = Anteil 25%

empf. KSt/KTr 120 Bezugswert 6 = Anteil 75%

Liegt eine Bezugszeile vor, wird diese ggf. mit den manuell eingegebenen Bezugswerten gewichtet. Damit kann man auch einzelne Kostenstellen von der Umlage ausschließen.

Umlageverfahren "nach Prozent": Bezugswerte werden direkt als Prozentanteil verwendet. Ist die Summe der Bezugswerte <100, bleibt auf der abgebenden Kostenstelle ein Rest.

Bezugswerte:

• Kostenstelle: Bereiche sind nicht zugelassen. [F2] bietet eine Kostenstellensuche.
• Bis: ggf. kann hier ein Intervall mehrerer Kostenstellen angegeben werden
• Bezugswert

Löschen einer Kostenstelle ([Shift]+[Entf])

Bereich

Alternativ zur Tabelle der festen Bezugswerte bzw. Gewichtung der Bezugszeile kann ein Bereich oder ein Intervall (auch mit Automatik bzw. nach Verantwortlich) vorgegeben werden. Alle darin enthaltenen Kostenstellen werden berücksichtigt.

Statistikzeile

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Statistikzeile.

Programmzweck

Statistikzeilen enthalten nur Mengen die als Monatssaldo zu erfassen sind. Diese besondere Zeilenart dient vor allem der Vermeidung unsinniger Saldierungen. Statistikwerte, für die keine Einschränkung bei der Kumulierung notwendig ist, können auch in einer Kostenart als Menge gebucht werden. Für Statistikzeilen gibt es gesonderte Darstellungsoptionen in den Zeilenschemen.

Kumulierung:

• keine Kumulierung im Bereich

Die Kumulierung des Bereichswertes ist in diesen Fällen unsinnig (z.B. monatliche Arbeitstage). Im Bereichswert wird ein * ausgewiesen. Rechenoperationen die auf einen * treffen zeigen als Ergebnis auch einen *.

• keine Kumulierung zu Jahreswerten

Die Kumulierung des Jahreswertes ist in diesen Fällen unsinnig (z.B. Anzahl Mitarbeiter). Im Jahreswert wird ein * ausgewiesen. Rechenoperationen die auf einen * treffen zeigen als Ergebnis auch einen *.

Sind beide Kumulierungsverbote aktiviert, dann wird im Jahreswert und im Bereichswert jeweils ein * ausgewiesen. Rechenoperationen die auf einen * treffen zeigen als Ergebnis auch einen * (Bsp. Provisionssatz).

Planung: Zeilenspezifische Angaben zur Planzahlenhochrechnung haben Priorität vor den pauschalen Einstellungen der Planzahlenhochrechnung.

Übernahme ins neue Jahr

• keine individuelle Angabe in diese Zeile
• Istwerte werden als Planwerte übernommen
• alte Planwerte werden übernommen
• keine autom. Übernahme für diese Zeile
• nur Aufteilung oder Zuschlag zeilenspezifisch

monatliche Aufteilung

Auch diese Auswahl betrifft die zeilenspezifischen Angaben zur Planzahlenhochrechnung.

• Monatswerte ohne Glättung übernehmen
• gleichmäßig auf Monate aufteilen
• siehe **Planung /**Planhochrechnung/Jahreswechsel

letzten mtl. Istwert als Ist + Plan übernehmen

Diese Funktion kopiert statistische Werte, wie z.B. Quadratmeter, die als Bezugsbasis jahresübergreifende Gültigkeit haben, bei der Planhochrechnung automatisch ins neue Jahr. Es wird dabei grundsätzlich der letzte Monatswert in alle Monate des Folgejahres übernommen.

Textzeile

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Textzeile.

Programmzweck

Die Zeilennummer der Textzeile wird bei Auswertungen unterdrückt. Die Option "Zeilen ohne Wert bei Anzeige und Ausdruck unterdrücken" unter Stammdaten / Firmenstamm gilt nicht für Textzeilen, siehe Zeilenschemen

Bilanzzeile

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Zeilenstamm / Zeilentyp Bilanzzeile.

Programmzweck

In einer Bilanzzeile werden Buchungen aus Bilanzkonten abgebildet, mit dem Ziel eine schnelle Erstellung einer Planbilanz zu ermöglichen. Dafür steht ein gesonderter Menüpunkt Planung / Bilanzhochrechnung zur Verfügung.

Bilanzzeilen können nur in dem Kostkreis angelegt werden, der im Firmenstamm für die Liquiditätsvorschau gesteuert ist.

Zur allgemeinen Vorgehensweise beachten Sie bitte den FAQ: Wie können Bilanzzeilen als Ergänzung angefügt werden? bzw. Schnelle Erstellung einer Planbilanz.

Bilanzbewegungen werden im Standard für Soll-Positionen (AKTIVA) positiv, für Haben-Positionen (PASSIVA) negativ ausgewiesen. Wird das Kontrollkästchen bei "Vorzeichen bei Planung und Auswertung umkehren" aktiviert werden alle Werte positiv ausgewiesen.

Die Einstellungen im Reiter "Erweitert" beziehen sich auf die Bilanzhochrechnung. Die möglichen Optionen entsprechen den Optionen in der Funktion Planung | Bilanzhochrechnung. Auf Basis der einzelnen Zeilen können zeilenspezifische Einstellungen gesteuert werden, die optional bei der Hochrechnung berücksichtigt werden.

Abweichend zu der allgemeinen Steuerung in dem Menüpunkt Planung | Bilanzhochrechnung können für einzelne Bilanzzeilen abweichende Optionen für die Hochrechnung hinterlegt werden:

Übernahme ins neue Jahr:

• keine individuelle Angabe für diese Zeile
• Auf Basis von Istwerten
• Auf Basis von Planwerten
• keine autom. Übernahme für diese Zeile
• Ist aus abgerechneten Monat, sonst Plan
• Monatliche Aufteilung:
• Basierend auf Differenzen der Vorperioden
• Basierend auf dem letzten Monat

Verteilungsstamm

Enthalten in Basic-/Standard-/Premium-Lizenz. Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Verteilungsstamm.

Programmzweck

Der Verteilungsstamm definiert pro Konto/Lohnart die Verteilung von z.B. Fibu-Buchungen, für die keine Kostenstelle erfasst wurde, auf verschiedene Kostenstellen. Sofern unter Firmenstamm | Sonstiges die "Feinsteuerung der Kostenartenzuordnung" aktiviert wurde, kann die Verteilung pro Unterkonto gesteuert werden.

Unter Verarbeitung / Verteilung ist die Verteilung in der Regel am Monatsende aufzurufen. Sie ist jederzeit wiederholbar. Das Verteilungsjournal und optional das Verteilungsprotokoll werden im Listenmanager abgestellt.

Die Symbole in der Symbolleiste haben folgende Funktionen:

	Bearbeitung des Verteilungsstammes eines Stammdatenmodells. Das Modell steht dann in der Auswahlbox für den Kostkreis und kann dort wieder verlassen werden.
	Anlage eines neuen Datensatzes
	… kopiert einen Datensatz.
	… speichert Änderungen
	… druckt den Verteilungsstamm in den Listenmanager.
	Blättern zwischen Datensätzen
	… löscht die markierte Zeile.
	Integrationskennzeichen: Es können Werte aus ADDISON Finanzbuchhaltung oder ADDISON Lohn & Gehaltsabrechnung verteilt werden.
	Auswahl Kostkreis oder aktuell bearbeitetes Stammdatenmodell.

Konto/Lohnart/Konto + Unterkonten

Entsprechend dem Integrationskennzeichen ist ein Fibu-Konto, eine Lohnart oder ein entsprechendes Intervall einzugeben. Falls unter Firmenstamm | Sonstiges die "Feinsteuerung der Kostenartenzuordnung" aktiviert wurde, ist auch die individuelle Verteilung von Unterkonten möglich. Falls für Unterkonten keine separate Verteilung definiert wird, richtet sich die Verteilung nach dem Verteilungsstamm des Hauptkontos.

Stufe

Die Stufe ist z.B. notwendig, um Löhne und Sozialversicherung zu verteilen, wenn die Löhne als Bezugsbasis für die Verteilung der Sozialversicherung definiert sind. Die Löhne sind mit Stufe 1 und die Sozialversicherung mit Stufe 2 zu verteilen.

empfangende Kostenart

Die empfangende Kostenart wird automatisch über die Kostenartenzuordnung des Zeilenstammes ermittelt (d.h. sie muss dort vorher angelegt sein).

gültig ab

Alle nachfolgenden Einstellungen können mit einem Gültigkeitsdatum ausgestattet werden. Damit kann die Verteilung jederzeit für zurückliegende Zeiträume wiederholt werden, wenn sich die Einstellungen ändern.

Die Neuanlage eines Gültigkeitszeitraums bietet die Möglichkeit, Einstellungen eines anderen Zeitraums zu übernehmen.

Bezugszeile

Soll die Verteilung aufgrund von gebuchten Werten einer Kostenart, von berechneten Ergebnissen oder erfassten Statistikwerten durchgeführt werden, so ist hier die Kostenart, Ergebniszeile oder Statistikzeile einzugeben. Ist keine Bezugszeile eingegeben, sind die nachfolgenden Auswahlboxen inaktiv.

Verteilungsbasis: Betrag, Menge

Diese Auswahl bezieht sich auf die Bezugszeile und definiert als Verteilungsbasis die Beträge (dann grundsätzlich fix und variabel) oder die Mengen dieser Bezugszeile.

Verteilungsbasis: Monatswert, Jahreswert, Gesamtwert

Bei einer Bezugszeile kann aufgrund der Monatswerte, der aufgelaufenen Jahreswerte oder des Gesamtwertes mehrerer Jahre (bei Kostenstellen mit Vortrag) verteilt werden.

Verteilungsbasis: pos. +neg. Werte, nur pos. Werte, nur neg. Werte

Die Option "nur pos. Werte" berücksichtigt nur positive Bezugswerte, die Option "nur neg. Werte" nur negative Bezugswerte, je Kostenart.

gleichmäßig auf alle Kostenstellen verteilen

Diese Option ist nur aktiviert, wenn keine Bezugszeile angegeben wurde. Diese Option blendet die Anzeige der festen Bezugswerte aus. Eingegebene Bezugswerte bleiben dennoch gespeichert und können jederzeit wieder reaktiviert werden.

Bezugswerte bzw. Gewichtung der Bezugszeile

Bei fehlender Bezugszeile wird die Verteilung nach dem Verhältnis dieser Bezugswerte auf die angegebenen Kostenstellen durchgeführt. Die Verteilung erfolgt grundsätzlich zu 100%.

Bsp. empf. KSt/KTr 110 Bezugswert 2 = Anteil 40%

empf. KSt/KTr 120 Bezugswert 3 = Anteil 60%

Wenn eine Bezugszeile vorliegt, wird diese ggf. mit den manuell eingegebenen Bezugswerten gewichtet. Mit dieser Funktion können auch einzelne Kostenstellen von der Verteilung ausgeschlossen werden.

• empf. KSt/KTr (kein Bereich; [F2] = Kostenstellensuche)
• Bezeichnung
• Bezugswert (Anteil bzw. Gewichtung)

Einfügen einer Kostenstelle mit dem Symbol "Anlage eines Datensatzes". (mit Tastatur: [Shift]+[Einfg])

Löschen einer Kostenstelle mit dem Symbol "löschen". (mit Tastatur: [Shift]+[Entf])

Summe der Bezugswerte

Dieser Wert wird zur Information errechnet und angezeigt.

Beispiel

Soll nicht auf alle Kostenstellen verteilt werden, die in der Bezugszeile Werte aufweisen, ist für die zu berücksichtigenden Kostenstellen als Bezugswert ”1” oder ein anderer Wert einzugeben mit folgenden Auswirkungen:

1. Bei Eingabe von 1 bei allen zu berücksichtigenden Kostenstellen und Eingabe einer Bezugszeile wird dann im Verhältnis der Werte der Bezugszeile verteilt.

2. Bei Eingabe von unterschiedlichen Bezugswerten und Eingabe einer Bezugszeile werden die Werte der Bezugszeile gemäß der manuell eingegebenen Bezugswerte gewichtet.

letzte Änderung

Ein Stern vor dem Benutzernamen bedeutet Neuanlage.

Stammdatenlisten

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten | Stammdatenlisten.

Programmzweck

Dieser Dialog bietet eine rasche Auswahl der Stammdaten. Die Listen werden im Listenmanager abgestellt.

Gemeinsam mit dem Kostenstellenstamm wird ggf. auch der Konsolidierungsstamm ausgegeben.

Mit dem Kostenartenstamm wird ein Liquiditätsstamm gedruckt, der die Liquiditätswirksamkeit der Zeilen zeigt.

Am Ende der Liste der Kostenartenzuordnungen werden zur Kontrolle alle nicht zugeordneten Kontenintervalle genannt (siehe ADDISON Finanzbuchhaltung-Abstimmung).

Auswahl der Kostkreise

Die Stammdaten können wahlweise je Kostkreis gedruckt werden.

alle/keine auswählen

Diese Schaltflächen erleichtern die Selektion.

Auswahl der Stammdaten

Hier sind die auszudruckenden Stammdaten auszuwählen. Die Option Statistik nennt die Anzahl der Stammdaten und für jedes Wirtschaftsjahr die Anzahl der Buchungen.

Änderungsprotokoll

Das Änderungsprotokoll wird grundsätzlich immer für alle Stammdaten ausgegeben. Es können auch gezielt nur die Änderungen ab einem bestimmten Monat selektiert werden. Die Reihenfolge der Spalten entspricht der gewählten Sortierung.

Wirtschaftsjahre verwalten

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Wirtschaftsjahre verwalten.

Programmzweck

In diesem Dialog kann der Status der Wirtschaftsjahre angezeigt werden. Der Status unterscheidet zwischen gesperrt (wenn alle Monate des Wirtschaftsjahres gesperrt sind), teilweise gesperrt, offen und Planjahr. Die Sperre erfolgt unter Verarbeitung | Monatswechsel.

Bei der Anlage des Controlling-Projektes ist in der Regel mindestens mit dem Vorjahr zu starten, das dann als Basis für die erste Planzahlenhochrechnung dienen kann.

Neues Vorjahr

Diese Schaltfläche wird nur angezeigt, wenn das erste Wirtschaftsjahr markiert wurde. Damit ist die nachträgliche Anlage des vorhergehenden Jahres möglich, wenn dieses in der Fibu vorher angelegt wurde.

Öffnen

Diese Schaltfläche dient zum Öffnen des kleinsten Planjahres, um dort auch Istwerte zu erfassen.

Ein versehentlich geöffnetes Wirtschaftsjahr kann markiert und durch gleichzeitige Auswahl von [Shift]-Taste und der Schaltfläche Öffnen auf den Planjahresstatus zurückgesetzt werden. Voraussetzung ist, dass keine Buchungsstapel vorliegen.

Löschen

Nur das jüngste Planjahr oder das älteste von mindestens 2 Wirtschaftsjahren lassen sich löschen. Die Löschung betrifft KOST 1 und KOST 2 und ist unwiderruflich. Das Kontrollkästchen zur "Bestätigung der unwiderruflichen Löschung" ist anzuklicken. Die Schaltfläche "Wirtschaftsjahr löschen" löscht gleichzeitig alle Einzelbelege des Wirtschaftsjahres.

Beim Löschen von Vorjahren bleibt der Vorjahresvortrag erhalten, wenn bei den Stammdaten der Kostenstellen das Vortragskennzeichen gesetzt ist. Die Einzelbelege der gelöschten Jahre stehen jedoch nicht mehr zur Verfügung.

Die Datenbank muss vor der Löschung von Vorjahren gesichert werden. Die Sicherung ist aufzubewahren.

Eigenschaften

Optional kann die Zuordnung der Kostenarten Wirtschaftsjahr-abhängig gesteuert werden.

Neu angelegte Wirtschaftsjahre (Planjahre) werden mit dem Standard angelegt.

Für das ausgewählte Wirtschaftsjahr (im ausgewählten Kostkreis) kann durch Aktivierung des Kontrollkästchens die jahresspezifische Kostenartenzuordnung gewählt werden.

Wichtiger Hinweis:

Die Kontenzuordnung zu Kostenarten im Zeilenstamm ist im Standard für alle Wirtschaftsjahre gültig. Eine Änderung wird durch eine erneute Übergabe ins Controlling für alle Wirtschaftsjahre wirksam.

Damit im Zeilenstamm Änderungen vorgenommen werden können, die in sich in Zukunft auswirken, müssen die Wirtschaftsjahre der Vergangenheit durch die jahresspezifische Kostenartenzuordnung "entkoppelt" werden. (Für alle Vorjahre und ggfs. beide Kostkreise muss die Aktivierung der jahresspezifischen Kostenartenzuordnung erfolgen.)

Die aktuelle Kostenartenzuordnung (= Standard) wird in das aktuell ausgewählte Wirtschaftsjahr kopiert. Mit dieser Funktion kann die bisherige Steuerung für die Vorjahre übernommen werden. Sofern die Vorjahre nicht verändert werden sollen ist diese Option für alle Jahre und beide Kostkreise zu nutzen.

Die Kostenartenzuordnung aus dem ausgewählten Wirtschaftsjahr wird in den Standard kopiert und beinhaltet somit keine Kostenartenzuordnung. Im Zeilenstamm sind alle Zeilen, jedoch ohne Kostenartenzuordnung, vorhanden (für das ausgewählte Wirtschaftsjahr und den Standard!)

Für die Struktur des Zeilenstamms muss für eine Neuanlage beachtet werden, in wie weit z.B. Vorjahresvergleiche realisiert werden sollen:

• Kann die Zeilenstruktur unverändert erhalten bleiben, da sich "nur" die Zuordnung der Konten ändert?
• Muss ein komplett neuer Zeilenstamm, evtl. mit neuem Nummernkreis, angelegt werden?

Pflegeprogramme

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Pflegeprogramme.

Programmzweck

ADDISON Controlling bietet verschiedene Pflegeprogramme.

Nicht alle sind für den Compact-Modus bzw. für alle Lizenzen relevant.

Reiter Allgemein

Öffnen aller journalisierten Stapel für den Monat ...

Liegt für den Monat bereits ein Verteilungsstapel vor, dann wird dieser gelöscht und ist später erneut zu erstellen. Für die alten Journalnummern bleibt ein leerer Buchungsstapel gespeichert.

Löschen abgerechneter Kostenträger, die keine Belege haben

Nach der Löschung eines Wirtschaftsjahres, können mit dieser Option alle abgerechneten Kostenträger, die in den übrigen Jahren keine Belege haben, gleichzeitig gelöscht werden. Die Kostenträgernummern sind danach wiederverwendbar.

Vortragskennzeichen in allen KSt/KTr einsetzen

Es werden bei allen Kostenstellen, im ausgewählten Kostkreis, das Vortragskennzeichen gesetzt und die Vorträge aktualisiert.

Vorjahresvorträge neu rechnen (manueller Start)

Bei Bedarf kann die Berechnung der Vorjahresvorträge manuell gestartet werden.

Fibu-Kontonummern multiplizieren mit Faktor

Analog zu ADDISON Finanzbuchhaltung kann die Stellenzahl der im Zeilenstamm zugeordneten Konten erweitert werden. Bsp. 4110-4110→411000-411099. Die "Checkliste Sachkonten-Nummernkreiserweiterung" listet manuelle Nacharbeiten auf.

Fixkostenanteil für alle Pläne neu rechnen

Bei nachträglicher Änderung des Fixkostenanteils in Kostenarten kann wahlweise für einzelne oder alle Jahre der Fixkostenanteil für Planwerte neu berechnet werden.

Abstimmprogramm

Das Abstimmprogramm prüft, ob Monatssalden und Buchungsbelege übereinstimmen und protokolliert Differenzen. Es kann wahlweise auch für einzelne Jahre gestartet werden. Zunächst sollte die Prüfung in der Regel ohne Korrektur erfolgen. Die Option "mit Korrektur" führt zu einer Bereinigung der Differenzen. BITTE VORHER DATENBANK SICHERN!

Reiter Erweitert

Pflegeprogramm für SKR51 - Kfz-Branche

Aktualisierungen der Herstellerdateien können durch das Pflegeprogramm wahlweise nur ergänzt oder durch löschen der aktuellen Daten neu angelegt werden.

Pflegeprogramm für Kostenstellen mit fixer Stellanzahl (lt. Firmenstamm | Sonstiges)

Aktualisierungen der Kostenstellen oder Kategorien können durch das Pflegeprogramm gelöscht und mit den aktuellen Daten neu angelegt werden.

Kostenstelle ändern | Auf bestehende KSt

Ändert sich die Nummer einer Kostenstelle oder sind Belege einer Kostenstelle in eine andere Kostenstelle zu überführen, kann dies über die Schaltfläche "Kostenstelle ändern" automatisiert werden. Unabhängig vom Übergabeverfahren werden die Buchungen in ADDISON Finanzbuchhaltung und gleichzeitig, die bereits übergebenen Buchungen, in ADDISON Controlling geändert.

• "alte Kostenstelle" ist die zu ersetzende Kostenstelle
• Die "neue Kostenstelle" muss ggf. vor Aufruf des Pflegeprogramms über Stammdaten / Kostenstellen und Bereiche angelegt werden.
• Die Änderung ist optional für jedes Wirtschaftsjahr separat oder für alle Jahre durchzuführen.
• Das Kontrollkästchen zur Bestätigung der Aktion soll versehentliche Änderungen verhindern.

Verarbeitungsprotokoll:

Kostenstelle ändern / Neue KSt anlegen

• "alte Kostenstelle" ist die zu ersetzende Kostenstelle
• Die "neue Kostenstelle" muss über die Schaltfläche "neu" angelegt werden. Die Funktion kann mit einer bereits bestehenden (auch unbebuchten) Kostenstelle nicht ausgeführt werden.
• Die Änderung ist optional für jedes Wirtschaftsjahr separat oder für alle Jahre durchzuführen.
• Die benötigten Optionen müssen durch Aktivierung der Kontrollkästchen ausgewählt werden.
• Das Kontrollkästchen zur Bestätigung der Aktion soll versehentliche Änderungen verhindern.

"Verantwortlich" in Kostenstellen ändern

Bei z.B. einem Personalwechsel kann für mehrere Kostenstellen gleichzeitig der Eintrag "Verantwortlich" im Kostenstellenstamm geändert werden.

Benutzerrechte in Kostenstelle ändern

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Option "Nicht vorhandene BBS-Benutzer in Kostenstellen löschen"

Wird ein Benutzer im BBS auf inaktiv gesetzt oder gelöscht, dann erscheint dieser im Kostenstellenstamm nicht mehr in der Auswahl der Benutzerrechte. Bei späterer Neuanlage eines gleichnamigen Nutzers würde dieser die Rechte des gelöschten Nutzers erhalten.

Mit der Option "Nicht vorhandene BBS-Benutzer in Kostenstellen löschen" können Zuordnungen von im BBS gelöschten Benutzern entfernt werden.

Die Nutzung dieser Option wird nach jeder Löschung von BBS-Benutzern (mit eingeschränkten Rechten im Controlling) empfohlen.

Übertragung Kostenstellenrechte auf anderen Benutzer

Unter "Stammdaten | KSt/Bereiche | Reiter Benutzerrechte" können einzelnen BBS-Benutzern mit eingeschränkten Rechten im Controlling individuelle Rechte für Kostenstellen eingerichtet werden. Diese Rechtezuordnung wird bei Nutzung der Funktion "Benutzerrechte übertragen" im BBS nicht automatisch aktualisiert. Daher steht unter "Pflegeprogramme | Erweitert | Benutzerrechte in Kostenstellen ändern" ein neues Pflegeprogramm zur Verfügung. Dieses Pflegeprogramm kann bspw. im Rahmen der Umbenennung von BBS-Usern verwendet werden. Wenn im BBS die Option "Benutzerrechte übertragen" genutzt wird, dann wirkt sich dies zunächst nicht auf die Berechtigungen für die Kostenstellen im Kostenstellenstamm aus. Mit Hilfe dieses Pflegeprogramms lassen sich auch die Kostenstellenberechtigungen übertragen.

Die Übertragung erfolgt additiv, d.h. der "zukünftige Benutzer" behält die bisherigen Berechtigungen und bekommt die Berechtigungen des "ursprünglichen Benutzers" hinzugefügt. Wenn der "zukünftige Benutzer" 1:1 die Rechte des "ursprünglichen Benutzers" erhalten soll, dann müssen mit der Option "Vorherige Zuordnungen löschen" die bisherigen Kostenstellenberechtigungen des "zukünftigen Benutzers" gelöscht werden.

Konsolidierungsstamm

Enthalten in Basic-/Standard-/Premium-Lizenz. Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Konsolidierungsstamm.

Programmzweck

Hier werden die Zuordnungen der Konsolidierungsdaten aus abgebenden Mandanten auf die Kostenstellen des empfangenden Mandanten definiert. Voraussetzung ist die Aktivierung der Firmenstamm-Option Konsolidierung.

Der Menüeintrag Verarbeitung / Konsolidierung startet die Konsolidierung der Ist- und Plandaten aus anderen Mandanten.

• Wenn Planwerte der Tochtermandanten konsolidiert werden sollen, darf der Konsolidierungsmandant keine eigenen Planwerte enthalten.
• Die Wirtschaftsjahre der Mandanten müssen identisch sein. Ausnahme: Mandanten mit Rumpfwirtschaftsjahr im ersten Wirtschaftsjahr (in der Regel Neugründer). Der letzte Monat der Wirtschaftsjahre muss übereinstimmen.

Firma Für jede zu übernehmende Firma wird ein eigener Datensatz angezeigt. Die Benutzerberechtigung wird beachtet, d.h. es können nur Tochterunternehmen verwaltet werden, für die man im Benutzerberechtigungssystem (BBS) nicht gesperrt ist.

Für Anwender, die keinen Zugriff auf die Tochterunternehmen bekommen sollen, ist der Konsolidierungsmandant zu sperren. Für früher eingerichtete Konsolidierungsmandanten ist sonst ein unberechtigter Zugriff auf Tochterunternehmen möglich.

Konsolidierungsverfahren

• 1:1-Zuordnung - Jede Kostenstelle eines zu übernehmenden Mandanten wird im Konsolidierungsmandanten unter der identischen Kostenstellennummer abgebildet.

  : Beispiel: : Fünf zu konsolidierende Mandanten haben die Kostenstelle 100. Mit dieser Einstellung werden die Werte aller fünf Mandanten im Konsolidierungsmandant auf der Kostenstelle 100 zusammengefasst.

• starre Zuordnung - Für eine oder mehrere Kostenstellen eines zu übernehmenden Mandanten ist in der Zuordnungstabelle eine empfangende Kostenstelle des Konsolidierungsmandanten zu definieren.

  : Beispiel: : In der Praxis wird dieses Verfahren häufig angewendet, um alle Kostenstellen eines Mandanten im Konsolidierungsmandanten auf einer Kostenstelle zusammenzufassen.

• dynamische Zuordnung - Für jede Kostenstelle eines zu übernehmenden Mandanten ist in der Zuordnungstabelle ein Additionswert zu definieren.

  : Beispiel: : Bei einem Additionswert von z.B. 1000 wird die Kostenstelle 1 auf die Kostenstelle 1001 und : die 22 wird auf die Kostenstelle 1022 übernommen. : So lassen sich die Kostenstellen der zu übernehmenden Mandanten in eigenen Nummernkreisen übersichtlich abbilden.

• immer gleiches Verfahren - Diese Option verwendet für alle Konsolidierungsmandanten das gleiche Zuordnungsverfahren. Wird die Option eingeschaltet, dann bleiben ggf. vorhandene individuelle Einstellungen gespeichert, werden aber nicht berücksichtigt

• Verfahren für alle Firmen kopieren

  : Die Schaltfläche wird nur angezeigt, wenn die zuvor genannte Option inaktiv ist. Sie überschreibt die Einstellung aller Tochtermandanten.

• Zuordnungstabelle

  : Je nach Konsolidierungsverfahren enthält die Zuordnungstabelle unterschiedliche Angaben.

Einfügen einer Zuordnung ([Shift]+[Einfg])

Löschen einer Zuordnung. ([Shift]+[Entf])

Kanzleistempelzuordnung

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Kanzleistempelzuordnung.

Programmzweck

Für den ausgewählten Mandanten kann eine mandanten- oder projektspezifische Zuordnung eines Kanzleistempels erfolgen, der in der Regel auf den Auswertungen links unten ausgegeben wird.

Zusätzliche individuelle Kanzleistempel können angelegt werden. Die Kanzleistempelverwaltung bietet auch eine automatische Zuordnung nach Intervallen oder projektspezifisch.

Der Aufruf ist auch über Erweitert / Mandanten verwalten möglich.

Weitere Details bietet die Dokumentation "ADDISON Software / Mandanten- und Institutionsverwaltung" (auch direkt aus der Funktion über [F1]).

Fremdsprachenverwaltung

Enthalten in Premium-Lizenz. Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Fremdsprachenverwaltung.

Programmzweck

Die Fremdsprachenverwaltung des Controllings bietet die Möglichkeit, die verwendeten Bezeichnungen in die englische Sprache zu übersetzen. In den Dialog- und Druckauswertungen steht die Übersetzung über die Option "Englische Bezeichnungen" zur Verfügung. Gleichzeitig ist die Auswertung in einer Fremdwährung möglich. Die Zuordnung der englischen Bezeichnungen erfolgt über ein vordefiniertes ADDISON-Wörterbuch oder ein individuelles Benutzerwörterbuch.

Wenn keine Übersetzung vorliegt, wird die Original-Bezeichnung angezeigt, was insbesondere bei Eigennamen sinnvoll ist.

Für die Fremdsprachenverwaltung muss das BBS-Attribut "Controlling-Premium Auswertungen" freigeschaltet sein.

Seitenbereich

Der Seitenbereich zeigt folgende Kategorien:

• Allgemein (Bezeichnung der Kostkreise und Alternativpläne)
• Kostenstellen (-bezeichnung)
• Zeilen (-bezeichnung)
• Spalten (Bezeichnung der Spaltentitel)
• Auswertungen (Überschrift der Auswertungen)

Allgemein

Übersetzung der Kostkreis- und Alternativplan-Bezeichnungen.

Ist hier das Kontrollkästchen "Englisches Zahlen- und Datumsformat" aktiviert, dann gilt das für alle Auswertungen, die mit der Option "Englische Bezeichnungen" gedruckt werden.

Kostenstellen

Übersetzung von KSt-Bezeichnung und Kurzbezeichnung.

Zeilen

Übersetzung von Zeilen-Bezeichnung und Kurzbezeichnung.

Spalten

Übersetzung der individuellen Spaltentitel.

Auswertungen

Übersetzung der Auswertungsüberschriften.

Benutzerwörterbuch

Die Felder für die englische Übersetzung sind editierbar. Statt über die Auswahlbox ist eine eigene Übersetzung auch durch direkte Eingabe möglich. Beim nächsten Aufruf der Wörterbücher wird der neue Eintrag mit der Kennzeichnung des Benutzerwörterbuches angezeigt und kann im Benutzerwörterbuch auch geändert oder gelöscht werden.

Dialogauswertungen mit englischer Bezeichnung

Die Umstellung auf die "Englische Bezeichnung" erfolgt in den Dialogauswertungen über das Konfigurationssymbol der Symbolleiste und gilt dann gleichzeitig für die meisten Auswertungen bis zum nächsten Mandantenwechsel. Bei Auswahl einer anderen Währung wird der Kurs in den Auswertungen angezeigt.