Stammdaten Sachkonten (firmenbezogen)

Stammdaten Sachkonten (firmenbezogen)

Sachkonten Grunddaten

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar:
Stammdaten / Sachkonten / Registerkarte Grunddaten

Toolbar-Symbole

Tabellarische Kontenübersicht einblenden

Kontenblatt Info einblenden

Individuelle Steuerung Individuelle Bezeichnung

Wenn diese beiden Kontrollkästchen nicht aktiviert sind, ist das Sachkonto bezogen auf die folgenden Stammdatenfelder identisch mit dem Modell-Kontenrahmen-Sachkonto, des dem Mandanten zugeordneten Modellkontenrahmens:

• Kontokurzbezeichnung, Kontobezeichnung
• Steuerschlüssel
• UStVA Abloch-Kennziffer / UStJE-Kennziffer
• Automatikumbuchungen / Umbuchungen vom Steuerbetrag

Wenn Sie eines dieser o.g. Datenfelder verändern möchten, müssen Sie Individuelle Bezeichnung und oder -/Steuerung anhaken. Damit wird das Konto als abweichend zum Kontenrahmen-Sachkonto gekennzeichnet und Sie können die betreffenden Datenfelder verändern. Allerdings können dann die Kontobezeichnung und oder –Steuerung bei Änderungen im Kontenrahmen nicht mehr automatisch mit dem Mandanten-Sachkonto abgeglichen werden.

Nach dem Import von neuen Kontenrahmen-Versionen und dem erstmaligen Aufruf des Mandanten in der Finanzbuchhaltung oder dem Jahreswechsel wird Ihnen ein Stammdatenpflegelauf angeboten, der die Mandanten-Sachkonten mit den Kontenrahmen-Sachkonten abgleicht und automatisch anpasst.

Wenn das Mandanten-Sachkonto lediglich in der Kontobezeichnung zum Kontenrahmen-Sachkonto abweicht, werden die Steuerungen bei einem automatischen Abgleich mit den Kontenrahmen-Sachkonten gepflegt. Somit können Sie Sachkonten individuell betiteln und müssen nicht auf die automatische Pflege der Mandantenkonten bei gesetzlichen Änderungen verzichten.

Konto

Bei der Eingabe einer Kontonummer wird vom Programm überprüft, ob das Konto beim Mandanten (Firma) bereits angelegt ist.

Ist das Konto vorhanden, wird es angezeigt.

Ist das Konto nicht vorhanden, wird es automatisch aus dem zugeordneten Kontenrahmen übernommen und angelegt.

Ist es im Kontenrahmen nicht angelegt, kann es nach Eingabe der Kontonummer angelegt werden.

Die maximale Stellenanzahl der Kontonummer richtet sich nach dem vorgegebenen Nummernkreis in den Kontenrahmen-Rahmendaten.

Über das Symbol gelangen Sie in das Programm Auswahl Konto.

Kurzbezeichnung

Erfassen Sie hier eine Kurzbezeichnung für das Sachkonto. Beachten Sie bitte, dass die Kurzbezeichnung das Suchkriterium für die Sachkonten ist und diese im Buchungsprogramm angezeigt wird. Die Bezeichnung erscheint auf den Auswertungen und muss in jedem Fall erfasst werden.

Bezeichnung

Hier muss die Kontenbezeichnung eingegeben werden. Wird keine Eingabe vorgenommen, wird automatisch die Kurzbezeichnung übernommen.

Historie

Über den Kontenhistorie-Dialog können Sie innerhalb von einem Wirtschaftsjahr gültigkeitszeitraum-bezogene Sachkontensteuerungen eingeben, ohne dass die alten Steuerungen dabei überschrieben werden müssen und somit für die Vorbuchungsperioden erhalten bleiben. Die Auswertungen/Buchungsprogramme, die auf die Kontenstammdaten zugreifen, benutzen entsprechend die in den Auswertungszeiträumen gültigen Stammdatensteuerungen.

Historische Steuerungen können Sie für die folgenden Stammdatenfelder erfassen:

• Kontokurzbezeichnung, Kontobezeichnung
• Steuerschlüssel
• UStVA Ablochkennziffer / UStJE Ablochkennziffer
• Automatikumbuchungen / Umbuchungen vom Steuerbetrag

Die Daten im Historie-Dialog können Sie nur ändern/erweitern, wenn das Kontrollkästchen Individuelle Steuerung aktiv ist.

Beispiel

Sie haben eine automatische Umbuchung von einem Erlöskonto auf ein anderes Erlöskonto mit 10% geschlüsselt. Jetzt soll die Umbuchung mitten im Wirtschaftsjahr, ab dem 01. März, von 10% auf 15% geändert werden.

Dazu erfassen Sie über die Schaltfläche Neu eine neue Kontenhistorien-Zeitscheibe, ohne dass die alten Steuerungen, die von Januar bis Februar gültig waren, damit überschrieben werden müssen. Wird das Konto noch im Januar bebucht, rechnet das Buchungsprogramm entsprechend mit dem Umbuchungssatz von 10%, ab Buchungsmonat März werden 15% automatisch umgebucht.

Historien bei Individuellen Sachkonten

Wenn Sie eine neue Kontenhistorie erfassen möchten, muss das Kontrollkästchen individuelle Steuerung aktiviert sein.

Wenn ein Sachkonto nur eine Historie hat, sind die Felder Gültig von/bis mit 00.00.0000 vorbelegt.

• Wenn Sie beispielsweise eine neue Konten-Historie ab dem 01.03.JJJJ erfassen möchten, so müssen Sie zuerst die aktuelle Historie mit einem Gültig-bis-Datum, in diesem Fall dem 28.02.JJJJ versehen.

Danach können Sie über die Schaltfläche Neu eine neue Historien-Zeitscheibe anlegen.

• Unter Gültig von erfassen Sie den 01.03.JJJJ.
• Unter Gültig bis geben Sie nichts ein. D.h., die ab dem 01. März gültige Steuerung gilt bis zum Wirtschaftsjahrende.

Die Historie-Zeitscheiben dieses Beispiel-Sachkontos sehen anschließend wie folgt aus:

Historien-Zeitscheibe 1: Gültig von 00.00.0000 / Gültig bis: 28.02.JJJJ

Historien-Zeitscheibe 2: Gültig von 01.03.JJJJ / Gültig bis: 00.00.0000 Wir jetzt für diesen Mandanten ein Jahreswechsel durchgeführt, so wird nur die Historien-Zeitscheibe (01.03.JJJJ - 00.00.0000), die im Folgewirtschaftsjahr relevant ist, in den Sachkontenstamm für das neue Wirtschaftsjahr übernommen.

Dort wird sie allerdings wie folgt angelegt: Gültig von 00.00.0000 / Gültig bis: 00.00.0000.

Hinweis:

Die Zeitscheiben werden beim Jahreswechsel nur bei zum Kontenrahmen abweichenden Mandanten-Konten kopiert. Bei Mandantenkonten, wo die Steuerung identisch mit dem Kontenrahmen ist, werden die Historien-Zeitscheiben beim Jahreswechsel für das neue Wirtschaftsjahr vom Kontenrahmen-Sachkonto übernommen. Somit werden die Mandantenkonten immer automatisch mit den aktuellen/gesetzlichen Änderungen gepflegt.

Beispiel

Historien-Zeitscheibe 1: Gültig von 00.00.0000 / Gültig bis: 31.12.2003 Historien-Zeitscheibe 2: Gültig von 01.01.2004 / Gültig bis: 31.01.2004 Historien-Zeitscheibe 3: Gültig von 01.02.2004 / Gültig bis: 31.12.2004 Historien-Zeitscheibe 4: Gültig von 01.01.2005 / Gültig bis: 28.02.2005 Historien-Zeitscheibe 5: Gültig von 01.03.2005 / Gültig bis: 00.00.0000 Ein Sachkonto wird im Wirtschaftsjahr 2004 beim Mandanten angelegt und dabei automatisch aus dem Kontenrahmen kopiert.

Dabei werden beim Mandantenkonto nur die Zeitscheiben 2 und 3 angelegt.

Historien-Zeitscheibe 2: Gültig von 01.01.2004 / Gültig bis: 31.01.2004 Historien-Zeitscheibe 3: Gültig von 01.02.2004 / Gültig bis: 31.12.2004

Kontenart

Erfassen Sie hier die Kontenart des Kontos.

Die Kontenart bezeichnet die Eigenschaften des Kontos für Prüfungen bei der Stammdatenanlage und beim Buchen.

Kontenarten

Folgende Kontenarten stehen zur Verfügung:

Normalkonto

Keine besonderen Prüfungen.

Wenn EG-Buchungen erforderlich sind, dann muss pro EG-Steuerschlüssel ein Aufwandskonto angelegt werden, mit der entsprechenden Ablochkennziffer.

Finanzkonto

Bei diesen Konten wird keine Steuer errechnet, es erfolgt immer eine Bruttobuchung. Zusatzfunktion: Bei Zahlungsbuchungen gegen Personenkonten kann Skonto erfasst werden.

OP-Konto

Die einzelnen Positionen des Kontos werden in der Sachkonten OP-Liste ausgedruckt. Beim Jahreswechsel muss das Konto vorgetragen werden. Zusätzlich hat das Konto die Eigenschaften eines Finanzkontos.

Wird die Kontenart in eine andere Kontenart zurück geändert, so werden die bestehenden OPs nach Rückfrage automatisch wieder gelöscht.

Kassenkonto

Das Kassenkonto hat die Funktion eines Finanzkontos.

Von Kassenkonten kann ein Kassenjournal erstellt werden.

Aufwandskonto

Ein Konto mit dieser Kontoart kann nur mit einem folgenden Steuerschlüsseln bebucht werden:

• Vorsteuerschlüssel
• Erwerbsteuerschlüssel
• § 13 b Steuerschlüssel

Wenn EG-Buchungen erforderlich sind, dann muss pro EG-Steuerschlüssel ein Aufwandskonto angelegt werden, mit der entsprechenden Ablochkennziffer.

Ertragskonto

Ein Konto mit dieser Kontoart kann nur mit einem folgenden Steuerschlüsseln bebucht werden:

• Umsatzsteuerschlüssel
• § 13 b Steuerschlüssel

Anlagenkonto

Die Kontenart Anlagenkonto wird für die Sachkonten gesteuert, auf die Anlagegüter erfasst werden sollen. Beispiel: KFZ, Maschinen, EDV Anlagen, etc.

Entsprechend der Ablochkennziffern, die beim erfassten Steuerschlüssel hinterlegt sind, werden die Buchungen für die UStVA herangezogen.

Umsatzsteuerkonto

Diese Konten werden auf der Umsatzsteuer-Verprobung aufgeführt. Die Konten haben den gleichen Charakter wie Finanzkonten. Nicht dazu gehören Konten wie "noch nicht fällige Umsatzsteuer".

Vorsteuerkonto

Diese Konten werden auf der Umsatzsteuer-Verprobung aufgeführt.

Die Konten haben den gleichen Charakter wie Finanzkonten.

Erwerbsteuerkonto

Diese Konten werden auf der Umsatzsteuer-Verprobung aufgeführt. Diese Konten haben den gleichen Charakter wie ein Finanzkonto.

Kapitalkonto

Kapitalkonto (derzeit ohne Funktion).

Bilanzeröffnungskonto

Dieses Konto wird automatisch als Gegenkonto angezeigt, wenn Sie Buchungen mit dem Buchungsschlüssel Anfangsbestand erfassen. Werden beim Jahreswechsel Konten mit Salden ins neue Geschäftsjahr übernommen, wird die Gegenbuchung im neuen Geschäftsjahr auf diesem Konto durchgeführt.

Differenzenkonto Werden Buchungsdaten aus anderen Programmen übernommen, z.B. aus einer Fakturierung, und ist die übernommene Kontennummer nicht angelegt, wird die Buchung auf dem entsprechenden Differenzenkonto durchgeführt.

Forderungskonto

Die einzelnen Kundenkonten werden auf einem Forderungskonto (in der Regel je Buchungsstapel) verdichtet. Um bestimmte Kundengruppen zusammenzufassen, können mehrere Forderungskonten angelegt werden.

Wenn Sie die Kundenkonten auf unterschiedliche Forderungskonten verdichten möchten, müssen Sie diese Forderungskonten unter Kontenrahmen / Verdichtungskonten anlegen. Erst danach können Sie diese einem Kundenkonto zuordnen.

Verbindlichkeitskonto

Die einzelnen Lieferantenkonten werden auf einem Verbindlichkeitskonto verdichtet. Um bestimmte Lieferantengruppen zusammenzufassen, können mehrere Verbindlichkeitskonten angelegt werden.

Privatkonto

Privatkonto (Diese Funktion ist zurzeit nicht realisiert).

Die Konten haben den gleichen Charakter wie Finanzkonten.

Statistikkonto

Für Sachkonten mit dieser Kontenart können nur statistische Werte erfasst werden, z.B. Anzahl Mitarbeiter. Die Gegenbuchung muss ebenfalls auf einem Statistikkonto erfolgen. In der Saldenliste kann der Andruck dieser Konten wahlweise erfolgen.

Steuerschlüssel

Wenn der Steuerschlüssel hinterlegt ist, wird er automatisch beim Buchen herangezogen und die Steuer errechnet. Ist er nicht hinterlegt, kann der Steuerschlüssel beim Buchen eingegeben werden.

Wenn Sie mit unterschiedlichen Steuersätzen auf ein Sachkonto buchen wollen, hinterlegen Sie keinen festen Schlüssel.

Bitte beachten Sie, dass im Umsatz- und Erwerbsteuerbereich nicht mit unterschiedlichen Sätzen auf ein Konto gebucht werden darf!

Ein Sachkonto mit fest hinterlegtem Steuerschlüssel wird auch als Automatikkonto bezeichnet. Steuerschlüssel können nur bei folgenden Kontenarten eingegeben werden:

• Normalkonto (alle Steuerschlüssel)
• Aufwandskonto (Vorsteuer- und Erwerbsteuerschlüssel)
• Ertragskonto (Umsatzsteuerschlüssel)

UStVA Abloch Kez

Ablochkennziffer für die periodische Umsatzsteuer-Voranmeldung. Hier tragen Sie die Ablochkennziffern von der amtlichen Umsatzsteuer-Voranmeldung ein.

Jedes Sachkonto, dessen Umsatz in die Umsatzsteuer-Voranmeldung einfließen soll, muss eine Ablochkennziffer erhalten.

Dazu gehören z.B. Erlöskonten, Erlösschmälerung, Vorsteuerkonten, Skontokonten und EU-Konten. Umsatzsteuerkonten erhalten keine Ablochkennziffer.

UStJE Abloch Kez

Ablochkennziffer für die Umsatzsteuer-Jahreserklärung. Diese können Sie mit dem ADDISON Programm Umsatzsteuer-Jahreserklärung erstellen.

Sammelkonto

Kein Sammelkonto:

Alle Buchungen werden einzeln aufgeführt.

Sammelkonto:

Bei der Belegerfassung werden alle Buchungen verdichtet und es wird auf dem Konto pro Buchungsstapel im Buchungsjournal und im Kontenblatt nur eine Buchung ausgewiesen.

Wird eine Buchung mit USt-Identnummer erfasst, wird die Buchung nicht verdichtet, sondern als Einzelbuchung im Buchungsjournal und Kontoblatt ausgewiesen.

Folgende Kontenarten können als Sammelkonto angelegt werden:

• Normalkonto
• Finanzkonto
• Anlagenkonto
• Aufwandskonto
• Ertragskonto
• Kassenkonto

Automatikumbuchungen

Kreuzen Sie an, wenn von diesem Konto automatische Umbuchungen durchgeführt werden sollen.

Bei einem Sachkonto mit Automatikumbuchung wird ein bestimmter Prozentsatz des Buchungsbetrages auf ein zweites Konto (Gegenkonto) gebucht. Der Prozentsatz und das Gegenkonto werden unter der Rubrik Zusatzdaten eingegeben.

Folgende Kontenarten können als Automatikkonto angelegt werden:

• Normalkonto
• Finanzkonto
• Aufwandskonto
• Ertragskonto
• Kassenkonto
• OP-Konto

Automatikumbuchungen vom Steuerbetrag

Bei einem Sachkonto mit Automatikumbuchung vom Steuerbetrag wird ein bestimmter Prozentsatz des entfallenden Steuerbetrages auf ein zweites Steuerkonto (Gegenkonto) gebucht. Der Prozentsatz und das Steuerkonto werden unter der Rubrik Zusatzdaten eingegeben.

Mengenkonto

Wenn Sie mit Kostenrechnung arbeiten und Sie beim Buchen zusätzlich zu dem Betrag eine Menge erfassen wollen, muss das Konto als Mengenkonto angelegt sein.

• Normalkonto
• Anlagenkonto
• Aufwandskonto
• Ertragskonto
• Statistikkonto

Voller/ermäßigter Steuersatz

Diese Optionsfelder sind nur bei Konten mit der Kontoart Umsatzsteuerkonto aktiviert.

Diese Steuerung wird für die Umsatzsteuer-Voranmeldung ab 2005 für alle Konten mit den folgenden USt- Ablochkennziffern benötigt, damit das Programm aus den Steuerbeträgen die Bemessungsgrundlage hochrechnen kann.

• 52=Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers § 13b (1) Satz 1 und 5 UStG
• 73=Lieferungen sicherungsübereigneter Gegenstände und Umsätze die unter das GrEStG fallen (§13b Abs. 1 Nr. 2 und 3 UStG)
• 84=Bauleistungen § 13b(1) Satz 1 Nr. 4 UStG

Währungskonto

Wenn Sie ein Konto als Währungskonto festlegen, müssen Sie diesem Konto auf dem Karteikartenreiter Zusatzdaten einen Währungsschlüssel zuordnen. Dies ist nur bei noch nicht bebuchten Konten möglich.

Währungskonten werden in der entsprechenden Währung gebucht = Transaktionswährung.

Gleichzeitig wird jedoch die Buchung auch in Euro umgerechnet = Hauswährung.

Somit werden auf einem Währungskonto der Eurosaldo und der Fremdwährungssaldo geführt.

Im Programm Buchen wird die Währung automatisch in die Hauswährung umgerechnet.

Folgende Kontenarten können als Währungskonto angelegt werden:

• Finanzkonto
• Kassenkonto
• OP-Konto

Auf der Saldenliste können Sie sich den Fremdwährungssaldo dieser Konten andrucken lassen.

In der Kontenblatt-Info können Sie zwischen dem Haus- und Fremdwährungssaldo über das nachfolgende Symbol wechseln:

Saldenliste % Vergleich

In der Sachkonten-Saldenliste können prozentuale Vergleiche ausgedruckt werden. Z.B. kann ein Einkaufskonto

• mit der Summe aller Einkaufskonten prozentual verglichen werden.
• mit der Summe aller Erlöskonten prozentual verglichen werden.

Einrechnen in

Kreuzen Sie an, in welche Summenfelder das Konto eingerechnet werden soll.

Vergleich 1 / Vergleich 2

Kreuzen Sie an, mit welchem Summenfeld das Konto verglichen werden soll.

Vergleich 1: für den ersten Prozentvergleich.

Vergleich 2: für den zweiten Prozentvergleich.

Ein Konto kann maximal in 5 Summenfelder eingerechnet werden und maximal mit 2 Summenfeldern verglichen werden.

Beispiel

Die Erlöskonten sollen prozentual mit der Summe aller Erlöskonten verglichen werden.

Die Einkaufskonten sollen verglichen werden:

• 1. Prozentvergleich: Summe aller Einkaufskonten
• 2. Prozentvergleich: Summe aller Erlöskonten

Die Kostenkonten sollen verglichen werden:

• 1. Prozentvergleich: Summe aller Kostenkonten
• 2. Prozentvergleich: Summe aller Erlöskonten

Folgende Steuerung ist erforderlich:

Einrechnen in	Vergleich 1	Vergleich 2
Erlöskonto	Summe 1	Summe 1	-
Einkaufskonto	Summe 3	Summe 3	Summe 1
Kosten	Summe 4	Summe 4	Summe 1

Jahreswechsel

Ohne Saldovortrag

Der Saldo des Kontos wird nicht in das neue Wirtschaftsjahr vorgetragen.

Mit Saldovortrag bei vorl. JW

Der Saldo von Konten mit dieser Steuerung wird beim vorläufigen Jahreswechsel als Anfangsbestand automatisch in das neue Wirtschaftsjahr vorgetragen. Über das Programm Kontendaten aus Vorjahr übernehmen kann der Abgleich mit dem Vorjahr beliebig oft wiederholt werden.

Bestandsvortrag

Beim vorläufigen Jahreswechsel werden die Salden von Konten mit dieser Steuerung erst einmal nicht automatisch vorgetragen.

Über das Programm Kontendaten aus Vorjahr übernehmen können die Salden diese Konten später, nachdem der Abschuss für das Vorjahr erstellt wurde, zu einem beliebigen Zeitpunkt in das neue Wirtschaftsjahr automatisch vorgetragen werden.

Konto löschen

Das Konto wird beim Jahreswechsel im neuen Jahr nicht mehr innerhalb der Stammdaten-Sachkonten angelegt.

Sachkonten Zusatzdaten

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar:
Stammdaten / Sachkonten/ Registerkarte Zusatzdaten

Buchungstext

Hier können Sie dem Konto einen Buchungstext fest zuordnen.

Dieser wird dann im Programm Buchen vorgeschlagen.

Übergabe Controlling

Kost1 / Kost2 / Kost1 und Kost2

Mit dieser Steuerung geben Sie an, ob die Buchungen auf diesem Konto in das ADDISON Controlling übergeben werden sollen. Dabei können Sie ein Konto für den Kostkreis 1 und/oder Kostkreis 2 zuordnen.

Wenn Sie ein Sachkonto für die Kostenrechnung steuern, öffnet sich nach der Bestätigung einer Buchung ein Dialog für die Eingabe einer Kostenstelle und/oder eines Kostenträgers.

%Sl KOST 1 und %Sl KOST 2 – Kostprozentschlüssel

Nachdem %Sl angelegt sind, können diese auch beim Sachkonto hinterlegt werden. Die Auswahl erfolgt über das Fernglas. Weitere Information s. Doku Buchen.pdf

Wenn Sie ein neues Sachkonto anlegen, welches bereits im Zeilenstamm in ADDISON Controlling zugeordnet ist, wird dieses Listenfeld automatisch mit Kost1 und/oder Kost2 vorbelegt.

Wenn Sie für eine Firma, wo die Finanzbuchhaltung bereits angelegt wurde, die ADDISON Kostenrechnung / das Controlling neu oder nachträglich einrichten möchten, können Sie mit einem Pflegeprogramm die betreffenden Sachkonten automatisch mit dem Kostkennzeichen versehen lassen. Vorausgesetzt das Projekt Kost/Controlling wurde für den Mandanten und das entsprechende Wirtschaftsjahr bereits angelegt.

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar:
Extras / Pflegeprogramme / Kostenart aus Kostenrechnung holen

Controlling-Zeile

Dieses Eingabefeld ist nur aktiv, wenn Sie die Integrationsvariante Finanzbuchhaltung mit Kostenrechnung Durchbuchen (Firmenstamm/Erweiterte Einstellungen) ausgewählt haben.

Wenn Sie ein neues Sachkonto anlegen, welches noch nicht im Zeilenstamm in der ADDISON Kostenrechnung / dem Controlling zugeordnet ist, können Sie die Zuordnung über dieses Feld in der Finanzbuchhaltung vornehmen.

Automatische Übernahme von Konten aus den Kontenrahmen

Ist das Konto im Modellkontenrahmen ohne Kost gesteuert, jedoch im Kostenrechnungsschema zugeordnet, so wird es mit der entsprechenden Koststeuerung bei Mandant vorbelegt.

Ist das Konto im Kostenrechnungsschema nicht gesteuert, jedoch im Modellkontenrahmen, so wird das Konto beim Mandanten dennoch mit dem entsprechenden Kostenkennzeichen des Modellkontenrahmens angelegt.

Stammkostenstelle

Sollen die Buchungen dieses Kontos in die Kostenrechnung übernommen werden, können Sie eine Stammkostenstelle für Kost1/Kost2 eingeben. Diese Stammkostenstelle wird Ihnen im Buchen im Dialog automatisch angezeigt und kann verändert oder unverändert übernommen werden.

KSt Eingabe beim Buchen Pflicht

Wenn Sie diese Kontrollkästchen aktivieren, müssen Sie beim Buchen zwingend eine Kostenstelle eingeben.

Die Eingabe der Kostenstelle 0 ist in diesem Fall nicht erlaubt.

Automatikumbuchung

Bei der Automatikumbuchung wird automatisch ein vorgegebener Prozentsatz auf ein angegebenes Gegenkonto umgebucht.

Beispiel Bewirtungsbelege

Beispiel für die automatische Verbuchung lt. Kontorahmen SKR03:

Von einem Bewirtungsbeleg soll ein Anteil von 30% automatisch umgebucht werden.

Das Bewirtungskonto 4650 erhält die Steuerung Automatikumbuchung.

In den Feldern für Automatikumbuchungen geben Sie folgende Werte ein:

• Prozentsatz: 30%
• Gegenkonto: Konto 4654 Bewirtung nicht abziehbar

Über die Kasse werden Bewirtungskosten von 119,00 EUR ausgezahlt. Die Verbuchung sieht wie folgt aus:

Kto-Nr.	Bezeichnung	Soll	Haben	Hinweis
4650	Bewirtungskosten	100,00
1570	Vorsteuer	19,00
1000	Kasse		119,00
4654	Nicht abzfg. Bewirtungskosten	30,00		30% von 100,00
4550	Bewirtungskosten		30,00

Umbuchung vom Steuerbetrag

Bei der Umbuchung vom Steuerbetrag wird der entsprechende Umbuchungsbetrag nicht aus dem Nettobetrag der Buchung ermittelt, sondern aus dem Steuerbetrag. Als Gegenkonto wird hier ein Steuerkonto angegeben.

Umbuchung Bruttobetrag mit Steuer

Bei der Umbuchung vom Bruttobetrag wird der entsprechende Umbuchungsbetrag aus dem Nettobetrag der Buchung ermittelt und anhand des hinterlegten Steuerschlüssels die Steuer korrigiert. Beim Gegenkonto wird das gleiche durchgeführt.

Das sind z.B. gemischte Umsätze, die auf dem 19%-Umsatzkonto gebucht werden und über eine Umbuchung ein gewisser Anteil auf ein 7%-Umsatzkonto umgebucht wird. Dabei wird die Steuer automatisch korrigiert.

Beispiel Berechnung des Prozentsatzes für die Umbuchung

Die Umsätze 19% und 7% sind aufzuteilen im Verhältnis 50/50.
Ein Bruttoumsatz von 2.260,00 EUR wird auf das Konto Erlöse 19% gebucht.
Von diesem Betrag (2.260,00 EUR ) werden 360,84 EUR Steuer (19%) heraus gerechnet, so dass auf dem Erlöskonto 1.899,00 EUR netto gebucht werden.

Dieser Nettobetrag ist die Grundlage für die Umbuchung. Von diesem Betrag sollen 1070,00 EUR brutto auf das 7% Erlöskonto gebucht werden. Um den Prozentsatz für die Umbuchung zu ermitteln, wird jetzt gerechnet:

1070,00 * 100 / 1.922,41 = 55,66%.

Nettobetrag	Steuer
19% Erlöse	1.000,00	190,00
7% Erlöse	1.000,00	70,00

Weitere Automatikumbuchungen

Innerhalb des Dialoges für weitere Automatikumbuchungen kann das Konto und Gegenkonto der Umbuchung fest definiert werden. Es ist außerdem möglich eine Automatikumbuchung mit Unterkonten zu hinterlegen.

Bei Eingabe eines nicht vorhandenen Unterkontos besteht die Möglichkeit dieses direkt anlegen zu lassen. Es erfolgt eine entsprechende Abfrage bei der Eingabe des Unterkontos.

Voraussetzung für die Eingabe eines Unterkontos ist, dass der Check Unterkonten verwalten bei dem im Dialog für die Automatikumbuchung angesprochenen Konto/ Gegenkonto gesetzt wurde.

Beispiel einer Automatikumbuchung mit Unterkonto

Innerhalb des Kontos 4520 (Kfz-Versicherung) soll eine Automatikumbuchung hinterlegt werden. Dabei sollen 50% des gebuchten Betrages vom Konto 4580 (Sonstige Kfz-Kosten) gegen unentgeltliche Wertabgaben (1880) gebucht werden. Dabei soll das Unterkonto 1 verwendet werden, da jedes Auto mit einem eigenen Unterkonto angelegt wurde.

Voraussetzung für das Hinterlegen des Unterkontos 1 ist, dass innerhalb der Konten 4580 und 1880 der Check Unterkonten verwalten gesetzt wurde.

Die Buchung kann so innerhalb des Dialoges angelegt werden:

Es gibt 3 verschiedene Möglichkeiten die Automatikumbuchungen auszulösen:

• Hauptkonto: Die Automatikumbuchung wird nur ausgeführt, wenn das Hauptkonto angesprochen wird. In diesem Beispiel erfolgt die Umbuchung nur, wenn das Konto 4520 angebucht wird.

  : D.h. nur bei Buchung 4520 an 1200

• Im Kto. Hinterlegtes UK: Innerhalb der Automatikumbuchung wurde für das Konto (4580) das Unterkonto 1 hinterlegt. Die Umbuchung erfolgt in diesem Fall nur, wenn innerhalb der Buchung ebenfalls das Unterkonto 1 angesprochen wird.

  : D.h. nur bei Buchung 4520.1 an 1200

• Immer: In diesem Fall wird die Automatikumbuchung immer ausgeführt, sobald das Konto 4520 angesprochen wird. Dabei kann das Hauptkonto oder ein beliebiges Unterkonto verwendet werden.

Mengenkonto

Diese Funktion ist derzeit nicht aktiv.

Währungskonto

Bei noch unbebuchten Finanzkonten kann ein Währungsschlüssel eingegeben werden. Der Kontensaldo wird bei Währungskonten in Haus- und Fremdwährung geführt. Der Fremdwährungssaldo kann optional auf der Saldenliste angedruckt werden.

Unterkonten verwalten

Über die folgende Schaltfläche:

können Sie Unterkonten zu einem Sachkonto anlegen, um beispielsweise Gesellschafterkonten zu verwalten.

Über die Schaltfläche Saldo berechnen kann der aktuelle Kontensaldo der Unterkonten eingeblendet werden.

Im Buchungsprogramm werden Unterkonten in Verbindung mit der Hauptkontonummer eingegeben, getrennt durch einen Punkt oder Komma.

Beispiel: 900,1.

Die Option Unterkonten in Bilanz einzeln betrachten bedeutet, dass die Salden der jeweiligen Unterkonten in der Bilanz jeweils einzeln und getrennt voneinander betrachtet werden und bei sog. Wechselkonten (z.B. Bankkonten) in getrennte Positionen der Bilanz einfließen können.

Ist diese Option nicht gesetzt, werden die Unterkonten zusammenbetrachtet und je nach kumuliertem Saldo ausschließlich einer Bilanzposition zugerechnet.

Unterkonten, die als Gesellschafterkonten angelegt wurden werden generell, unabhängig von dieser Einstellung, einzeln betrachtet.

Finanzkonto Dispositionsrahmen

Tragen Sie die Höhe des Dispositionsrahmens (Höchstkredit) ein.
Folgende Kontenarten können mit einem Dispositionsrahmen angelegt werden: Finanzkonto, OP-Konto

Sachkonten Steuern

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar:
Stammdaten / Sachkonten/ Registerkarte Steuern

Fremdbezeichnung

Hier haben Sie die Möglichkeit eine Fremdbezeichnung zum Konto zu hinterlegen, falls Sie z.B. eine Summen-Saldenliste in englischer Sprache drucken wollen.

USt-IdNr.

Die USt-Identnummer für Sachkonten wird benötigt, wenn Sie Waren in ein Lager der eigenen Firma in ein anderes EU-Land verbringen.

In diesem Fall muss die USt-Identnummer auf der Zusammenfassenden Meldung (ZM) erscheinen. Bei Finanzkonten können keine USt-Identnummern eingegeben werden.

Sachkonten Planzahlen

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Sachkonten/ Registerkarte Planzahlen

Jahresplanzahl

Hier kann die Jahresplanzahl für das Konto eingegeben werden.

Werden die einzelnen Monatsplanzahlen erfasst, wird die Jahresplanzahl aus der Summe der Monatsplanzahlen errechnet.

Wird nur die Jahresplanzahl erfasst, werden die Monatsplanzahlen aus der Jahresplanzahl errechnet (Jahresplanzahl dividiert durch 12). Die errechneten Werte werden in die 12 Monatsfelder abgestellt.

Bitte achten Sie bei der Eingabe der Planzahl auf das Vorzeichen! Planzahlen z.B. für Erlöskonten müssen mit "-" eingegeben werden.

Die Planzahlen werden in den Betriebswirtschaftlichen Auswertungen sowie auf bestimmten Druckvarianten der Saldenliste ausgewiesen.

Sachkonten Information

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Stammdaten / Sachkonten/ Registerkarte I Information

Über diese Info bekommen Sie Informationen, wann die Sachkonten Stammdaten angelegt, geändert oder zuletzt bearbeitet worden sind.

Neuanlage am

Datum der Anlage des Kontos

Zuletzt bearbeitet von

Von wem wurde das Konto zuletzt bearbeitet (BBS Benutzer)

Letzte Änderung am

Datum der letzten Änderung des Kontos

Kontenhinweis

Standard

Hinweistext wird im Buchungsprogramm nicht eingeblendet.

Hinweis

Kontenhinweistext wird im Buchungsprogramm eingeblendet, sobald die Buchung abgeschlossen wird. Der Hinweis wird nicht eingeblendet, wenn Zahlungen über ESC bzw. OP-Suche oder über den OP-Ausgleich (F6) gebucht werden.

Gesperrt

Konto ist für die Verbuchung gesperrt.

Buchungstext

Wird dieses Konto beim Buchen angesprochen, ist die Eingabe eines Buchungstextes zwingend erforderlich.

Verwendung bei Bilanzierungsrichtlinie

Standard

Konto wird für HGB, Steuer- und IAS-Bilanz verwendet

Nur HGB

Konto wird nur für HGB- und Steuerbilanz verwendet

Nur IAS

Konto wird nur für IAS-Bilanz verwendet

Beleg-ID Erfassung erzwingen

Soll bei diesem Sachkonto immer eine Barcodeeingabe erzwungen werden, dann ist dieses Feld zu markieren.

Kontentaxonomie

Hier ist die Kontentaxonomie zu einem Sachkonto zuzuordnen. Über die Kontentaxonomie wird ein Konto in der E-Bilanz zur entsprechenden Position zugeordnet.

Die Individualität eines Kontos wird an dieser Stelle festgelegt. Andere Bilanzzuordnungen können darüber gesteuert werden.

Standardkonten sind seitens ADDISON bereits komplett gesteuert. Individuelle Konten müssen durch den Anwender gesteuert werden.

Änderung einer bestehenden Kontentaxonomie

Wird eine bestehende Kontentaxonomie eines Sachkontos im Vorjahr geändert, so wird beim Verlassen des Dialogs folgender Hinweis angezeigt:

Die Änderung kann falls gewünscht, in alle Folgejahre oder in einzelne Folgejahre übernommen werden.

Ob es sich um ein individuelles Konto oder um ein Standardkonto handelt ist hierbei nicht von Bedeutung.

Wird eine Kontentaxonomie eines Sachkontos im aktuellen Wirtschaftsjahr geändert, so wird kein Dialog für die Vorjahre angezeigt. Die Möglichkeit zur Änderung besteht ausschließlich sobald eine Veränderung der Kontentaxonomie in den Vorjahren stattgefunden hat.

Referenzkonto

Hier ist das Referenzkonto zu einem Sachkonto zugeordnet. Bei aktiviertem Referenzkontenmodell wird über die Referenzkonten ein Konto in Bilanz und BWA einer entsprechenden Position zugeordnet.

Die Individualität eines Kontos wird an dieser Stelle festgelegt. Andere Zuordnungen können darüber gesteuert werden.

Standardkonten sind seitens ADDISON bereits komplett gesteuert. Individuelle Konten müssen durch den Anwender gesteuert werden.

Kontenauswahlliste Sachkonten einblenden

Kontenauswahlliste einblenden

Die Kontenauswahlliste können Sie über das nachfolgende Symbol in der Toolbar starten.

Nach dem Start wird die Auswahlliste oberhalb der Kontenstammdaten eingeblendet.

Laden der Auswahlliste abbrechen

Wenn Sie einen sehr umfangreichen Kontenstamm haben, kann das Öffnen der Auswahlliste einige Zeit in Anspruch nehmen.

Das Öffnen der Auswahlliste können Sie durch das Drücken der Taste x bei Bedarf abbrechen.

Speicherung der Spalteneinstellungen

Die Sortierreihenfolge als auch die Reihenfolge/Anzahl der Spalten wird benutzerbezogen gespeichert und wird beim erneuten Aufruf der Auswahlliste so dargestellt, wie sie beim letzten Programmaufruf gesteuert war.

Über die Auswahlliste habe Sie viele neue Bearbeitungs- und Informationsmöglichkeiten innerhalb der Kontenstammdatenverwaltung:

Wenn Sie innerhalb der Auswahlliste auf ein Konto klicken/navigieren, werden Ihnen unterhalb im Stammdatendialog die betreffenden Stammdaten des ausgewählten Kontos angezeigt und umgekehrt.

Sortieren in der Kontenauswahlliste

Durch Klick auf eine Tabellenspaltenüberschrift wird diese nach dem Inhalt auf- oder absteigend sortiert.

Sie können die Auswahlliste beispielsweise nach Steuerschlüssel sortieren lassen.

Wenn Sie anschließend mit den Blätterpfeilen weiterblättern, können Sie somit elegant durch alle Konten hintereinander hinweg blättern, bei denen beispielsweise der Steuerschlüssel 3 hinterlegt ist.

Filtern in der Kontenauswahlliste

Innerhalb der Auswahlliste können Sie die Konten auch nach bestimmten Spalteninhalten filtern lassen.

Klicken Sie dazu einfach in die Spaltensuchzeile der betreffenden Spalte.

Bei Spalten mit fixen Eingabewerten wie Kontoart öffnet sich dann automatisch eine Filterauswahl.

So können Sie sich beispielsweise alle Sachkonten mit der Kontoart Finanzkonto anzeigen lassen. Auch bei der gefilterten Ansicht können Sie anschließend mit den Blätterpfeilen durch die gefilterte Ansicht navigieren.

Spalten ohne fixe Eingabewerte

Bei Spalten ohne fixe Eingabewerte wie beispielsweise bei Kontobezeichnungsspalten können Sie über das Filtersymbol in der Spaltenbezeichnung über alle vorhandenen Spaltenwerte filtern.

Gruppieren in der Kontenauswahlliste

Indem Sie eine Tabellenspalte mit der Maus in den oberen Tabellenbereich ziehen, können Sie die Konten auch nach Spalteninhalten innerhalb der Auswahlliste gruppiert anzeigen lassen:

In unserem Beispiel wurden die Sachkonten nach der Kontoart gruppiert.

Eigene, individuelle Ansicht anlegen

Wenn Sie sich eine individuelle Auswahlliste anlegen möchten, die z.B. nur spezielle Spalten enthält, speichern Sie dazu zunächst die aktuelle Ansicht unter einem anderen Namen.

Dazu klicken Sie mit der rechten Maustaste in eine beliebige Überschriftspalte und wählen dort den Menüpunkt: Ansichten aus.

Im Menü Ansichten vergeben Sie unter dem Menüpunkt Speichern als einen Namen für Ihre Ansicht.

Ihre neue, individuelle Ansicht wird anschließend automatisch geladen.

Nun können Sie, wie nachfolgend beschrieben Spalten löschen oder umsortieren. Die Änderungen an Ihrer individuellen Ansicht werden nach dem Verlassen des Programms automatisch gespeichert. Beim erneuten Star der Kontenstammdatenverwaltung wird immer die zuletzt geladene/verwendete Ansicht eingeblendet.

Über den Menüpunkt Standard können Sie die Ansicht wieder auf die Standardansicht, die alle Datenfelder enthält, zurücksetzen.

Spalten entfernen / hinzufügen

Durch einen Klick mit der rechten Maustaste auf eine Tabellenspaltenüberschrift können Sie die neue Auswahlliste individuell konfigurieren und nicht benötigte Spalten löschen oder ausgeblendete Spalten wieder hinzufügen.

Nach dem Linksklick öffnet sich das Kontextmenü.

Hier wählen Sie den Menüpunkt Spaltenauswahl.

Auswahl Konto

Über das Symbol im Eingabefeld Kontonummer gelangen Sie in das Programm Auswahl Konto.

In diesem Programm wird Ihnen angezeigt, welche Konten bereits angelegt wurden.

Zusätzlich können Sie in den Firmendaten oder im Kontenrahmen nach einem bestimmten Konto suchen. Suchbegriff ist entweder die Kontonummer oder die Kontobezeichnung.

Es kann auch nach Teilbegriffen gesucht werden, die mitten in einer Kurzbezeichnung stehen. Groß- und Kleinschreibung bleiben unberücksichtigt.

Ist die Volltextrecherche markiert, kann nach jedem beliebigen Begriff in der Kurzbezeichnung gesucht werden, egal wo dieser steht.