Wirtschaftsjahr

Wirtschaftsjahr

Monatswechsel

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr / Monatswechsel Finanzbuchhaltung

Programmzweck

Durch den Monatswechsel wird die Buchungsperiode in den Firmendaten um einen Monat hochgesetzt. Wenn man bereits die letzte Buchungsperiode des Wirtschaftsjahres erreicht hat, muss man statt einem Monatswechsel einen vorläufigen Jahreswechsel machen.

Der Monatswechsel schließt einen Monat ab und eröffnet den nächsten Buchungsmonat. Diese Funktion dient dazu, dass bei allen Auswertungen immer der aktuelle Buchungsmonat vorgeschlagen wird. Das ist auch bei der Neuanlage von einem Buchungsstapel der Fall. Dadurch wird verhindert, dass zufälligerweise in vorherige Monate gebucht wird.

Sie können jedoch bei Bedarf auch noch weiter für zurückliegende Buchungsperioden einen Buchungsstapel anlegen.

Dauerbuchungen für neuen Monat erstellen

Mit der Durchführung des Monatswechsels werden für alle Dauerbuchungsstapel die Dauerbuchungen, die noch auszuführen sind, automatisch erstellt.

Dieses Kontrollkästchen ist standardmäßig gesetzt und kann bei Bedarf entfernt werden.

Vorläufiger Jahreswechsel

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr / Vorläufiger Jahreswechsel Finanzbuchhaltung

Programmzweck

Am Ende des Geschäftsjahres tritt an die Stelle des Monatswechsels der vorläufige Jahreswechsel. Nach der Durchführung des Jahreswechsels kann weiterhin im Vorjahr gebucht werden.

Voraussetzung

• Der aktuelle Buchungsmonat in den Firmendaten muss der letzte Monat des Geschäftsjahres sein.
• Vor dem Jahreswechsel sollten alle Auswertungen, wie beim Monatsabschluss erstellt werden.
• Die Durchführung des Buchungsjournals und Kontendrucks wird nicht vorausgesetzt.
  Die Kontoblätter können auch nachdem alle Abschlussbuchungen erstellt sind, gedruckt werden. Voraussetzung für die Erstellung des Kontendrucks ist das Festschreiben der Buchungsstapel.

Was passiert beim vorläufigen Jahreswechsel?

Die nachfolgenden Stammdaten sind jahresbezogen und werden durch Kopieren vom alten Wirtschaftsjahr neu angelegt:

• Firmendaten
• Sach- und Personenkonten
  analog der Vortragskennzeichen in den Stammdaten.
  Änderungen in diesen Stammdaten werden in dem jeweiligen Jahr vorgenommen und wirken sich nur in diesem Jahr aus. Sie haben keine Auswirkungen auf Buchungen und Stammdaten der übrigen Jahre.
• Individuelle Konten werden unverändert übernommen, Standardkonten werden aus dem gültigen Kontenrahmen neu geholt.
• Alle Druckvorlaufdaten
• Es wird ein Buchungsstapel für den Jahreswechsel angelegt (Übernahme der Konten mit Salden).

Planzahlen

Planzahlen können nach verschiedenen Kriterien übernommen werden:

Monatsumsatz

Soll der Monatsumsatz des Vorjahres als Planwert ins neue Geschäftsjahr übernommen werden, markieren Sie dieses Feld.

Bei den Sachkonten werden die einzelnen Monatswerte, bei den Personenkonten wird der jeweilige Monatswarenumsatz herangezogen.

Planzahlen Vorjahr

Wenn die Planzahl des Vorjahres übernommen werden soll, markieren Sie dieses Feld.

Prozentsatz

Die Planzahlen können aufgrund des Prozentsatzes bei der Übernahme beliebig erhöht oder verringert werden:

Beispiel:

Standardwert = 100,00

Die Vorjahreswerte Monatsumsatz oder Planzahlen werden unverändert ins neue Geschäftsjahr übernommen.

Eingabe = 120,00

Die Vorjahreswerte Monatsumsatz oder Planzahlen werden um 20 % erhöht als Planzahl ins neue Geschäftsjahr übernommen.

Nachträgliche Übernahme oder Änderung der Planzahlen

Spätere oder erneute Übernahme siehe Kontendaten aus Vorjahr übernehmen.

Änderung des Geschäftsjahres

Vor oder nach dem Jahreswechsel kann das Geschäftsjahr bis geändert werden. Das Geschäftsjahr von ist nicht änderbar.

Beispiel 1:

Umstellung von Kalenderjahr auf ein Rumpf-Geschäftsjahr

Das alte Geschäftsjahr wurde vom 1.1. bis 31.12. angelegt.

Das neue Geschäftsjahr soll vom 1.1 bis 30.9. (Rumpfgeschäftsjahr) eingerichtet werden. Allerdings darf dabei in den Perioden 10-12 nicht gebucht worden sein.

Ändern Sie vor dem Jahreswechsel das Geschäftsjahr bis im Firmenstamm auf 30.9. Der nächste Jahreswechsel wird von Oktober bis September durchgeführt.

Beispiel 2:

Umstellung von abweichendem Geschäftsjahr auf Kalenderjahr

Das alte Geschäftsjahr wurde vom 1.4. bis 31.3. angelegt.

Das neue Geschäftsjahr soll am 1.1. beginnen. Ändern Sie im Buchungsmonat Dezember vor dem Jahreswechsel das Geschäftsjahr bis im Firmenstamm auf 31.12. Das alte Jahr wird als Rumpfgeschäftsjahr eingerichtet. Anschließend wird der Jahreswechsel von Januar bis Dezember durchgeführt.

Ändern des Kontenrahmens

Eine Änderung des Kontenrahmens kann nur zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres vorgenommen werden.

Wird ein neuer Kontenrahmen eingetragen, wird die Schaltfläche Kontenzuordnung aktiviert. Hier können Umsetztabellen hinterlegt werden.

Ausführliche Informationen zum Kontenrahmenwechsel können aus der Dokumentation Kontenrahmenwechsel.pdf entnommen werden.

Individuelle Konten neu überprüfen

Sie haben nun die Möglichkeit diese Konten wieder auf Standard zu setzen. Dabei wird dann das neue Konto im neuen Jahr mit der Steuerung oder auch Bezeichnung aus dem gültigen Kontenrahmen angelegt.

OK

Einstellungen akzeptiert

Abbrechen

Änderungen werden verworfen

Kontenstamm

Das markierte Konto wird im Stammdatendialog eröffnet

Zurücksetzen

Alle Änderungen dieses Dialoges werden wieder zurückgesetzt

Bezeichnung

Bei allen markierten Konten wird die Bezeichnung auf Standard gesetzt

Steuerung

Bei allen markierten Konten wird die Bezeichnung auf Standard gesetzt

Kontentaxonomie bei Sachkonten mit individueller Steuerung

Am Ende des vorläufigen Jahreswechsels können dann sofort die individuellen Konten einer Kontentaxonomie zugeordnet werden.

Die Zuordnung kann jetzt im Vorfeld noch abgebrochen werden.

Wird für die E-Bilanz benötigt

Über die Zuordnung einer Kontentaxonomie zum Konto, wird zu einem späteren Zeitpunkt die Aufbereitung einer E-Bilanz gesteuert. Das bedeutet, dass alle Konten eines Mandanten mit einer Taxonomie versehen werden müssen.

Konten mit individueller Steuerung müssen manuell nachgepflegt werden. Damit der Aufwand aber nicht zu groß wird, werden die Konten bereits größtenteils mit einem Vorschlag angezeigt. Diesen Dialog erhalten Sie direkt beim Jahreswechsel.

		Konten mit einem Warnhinweis, werden mit einer automatisch vorgeschlagenen Kontentaxonomie angezeigt. Dieser Vorschlag kann übernommen werden oder aber noch manuell abgeändert werden. Der Vorschlag kann auf der Taxonomie des vorherigen Kontos basieren oder aber aufgrund von Steuerungen beim Konto für die UStVA.
		Konten mit einem Stopphinweis, verfügen über keinen automatischen Vorschlag. Es muss manuell eine Kontentaxonomie zugeordnet werden.

Auch mit Mehrfachselektion möglich

Dabei kann eine markierte Kontentaxonomie auch auf mehrere selektierte Konten übernommen werden. Dies soll Ihnen die Nachbearbeitung erleichtern.

Sind alle Konten mit einer Kontentaxonomie gesteuert, können die Zuordnungen unter dem Reiter Alle Konten nochmals angezeigt und ggf. noch geändert werden.

Zuordnung zu einem späteren Zeitpunkt

Um die Zuordnung der Taxonomien dann später zu treffen, kann das Programm unter folgenden Menüpunkten aufgerufen werden:

Extras/ Pflegeprogramme / Mandantenkonten mit Kontentaxonomien steuern

Endgültiger Jahreswechsel

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr / Endgültiger Jahreswechsel Finanzbuchhaltung

Voraussetzungen

Der endgültige Jahreswechsel kann nur in Wirtschaftsjahren durchgeführt werden, für die bereits ein vorläufiger Jahreswechsel durchgeführt wurde.

Wenn Sie den endgültigen Jahreswechsel durchführen, können Sie das betreffende Wirtschaftsjahr nur noch bearbeiten, wenn Sie ADDISON Jahresabschluss installiert haben.

Nochmalige Übernahme der Planzahlen

Wählen Sie hier die Funktion aus, mit der Sie bereits den vorläufigen Jahreswechsel durchgeführt haben.

OK

• Es wird geprüft, ob die Differenzenkonten einen Saldo ausweisen. Wenn kein Saldo auf diesen Konten vorhanden ist, wird der endgültige Jahreswechsel durchgeführt.
• Ein Saldo auf einem Differenzenkonto müssen Sie im Programm Buchen im Dialog ausbuchen, dann das Buchungsjournal erstellen und danach den endgültigen Jahreswechsel nochmals aufrufen.
• Nach dem endgültigen Jahreswechsel ändert sich das Menü. Es stehen nur noch die Funktionen Infos und Auswertungen zur Verfügung, wenn das Bilanzprogramm nicht installiert ist.

Folgende Auswertungen können erstellt werden:

• Buchungsjournal
• Saldenbilanz
• Saldenlisten für Sach- und Personenkonten
• OP-Listen
• Kontoblätter für Sach- und Personenkonten
  (falls diese noch nicht erstellt wurden)

Wird das Bilanzjahr im Abschlussteil aufgerufen, wird automatisch die Handelsbilanz als Auswertungskreis vorbelegt

Bilanzjahr anlegen

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr / Bilanzjahr anlegen

Wird über die Toolbar ein Wirtschaftsjahr vom Typ Vorjahr Fibu angewählt, kann aus diesem Vorjahr ein Bilanzjahr angelegt werden. Somit besteht die Möglichkeit, bei bereits vorhandenen Fibu Wirtschaftsjahren, noch ein Vorjahr anzulegen, um dort Bilanzen zu erstellen.

Wechsel in Bilanzjahr

Diese Funktionalität ist aus der folgenden Menüfolge ausführbar: Wirtschaftsjahr / Wechsel in Bilanzjahr

Programmzweck

Wird ein Gewerbe vorzeitig beendet, kann das Ende des Wirtschaftsjahres verändert werden und in die Bilanzphase gewechselt werden ohne einen Jahreswechsel durchzuführen.

Das Ende des Geschäftsjahres kann dabei noch verändert werden. Das Programm ändert den Status des Wirtschaftsjahres auf Bilanz. Ein nachfolgendes Wirtschaftsjahr wie beim Jahreswechsel wird nicht angelegt.

Der Wechsel in das Bilanzjahr ist unwiderruflich und kann nicht rückgängig gemacht werden. Das Programm kann nur ausgeführt werden, wenn in BBS das Attribut in der Fibu Bilanzwirtschaftsjahre zugelassen ist.