Arbeitsbereich Bilanz

Arbeitsbereich Bilanz

Im Arbeitsbereich wird der gewählte Auswertungsrahmen mit allen Positionen und Spalten angezeigt. Einige Funktionen aus dem Menüband können Sie auch über das Kontextmenü aufrufen. Beachten Sie, dass sich das Kontextmenü unterscheidet, je nachdem, ob Sie es auf der Spaltenbezeichnung, auf einer Position oder auf einem Konto öffnen.

Sie können jeden Eintrag doppelt anklicken. Abhängig davon, wo Sie klicken, öffnet sich das Konteninfoblatt, der Dialog Position, der Dialog Spalte oder die Sachkonten werden ein- oder ausgeblendet. Positionen und Spalten können Sie nur im Auswertungsrahmen-Dokument im Bereich Stammdaten bearbeiten.

Sie können im Kanzleirahmen innerhalb einer Firma in den Registern Mandantbezeichnung und Mandantformel abweichende Angaben für den entsprechenden Mandanten hinterlegen. Weitere Informationen finden Sie in der Hilfe für den Dialog Position - Register Mandant bzw. Mandantbezeichnung und Mandantformel.

Für das Dokument Bilanz können Sie abweichende Daten auch im Kanzleirahmen in der Zentrakate bzw. den Zentralen Stammdaten hinterlegen. Nutzen Sie dafür die Register Abw. Bezeichnung und Abw. Formel. Diese Daten werden in die Bilanz aller Mandanten übernommen, die mit diesem Kanzleirahmen arbeiten. Weitere Informationen finden Sie unter Dialog Position - Register Abw. Bezeichnung und Abw. Formel.

Personenkonten einblenden

Personenkonten können Sie im Dokument nur einblenden, wenn Sie in den Dokumenteigenschaften -> Register Anzeige den Kontennachweis für Personenkonten aktivieren. Die Aufbereitung des Dokuments kann mit eingeblendeten Personenkonten länger dauern.

Bilanzpositionen mit Saldo Null ausweisen

Positionen mit dem Wert Null, werden üblicherweise nicht ausgewiesen. Ausnahmen bilden Summenpositionen, z. B. Jahresüberschuss).

Sie können Bilanz- und GuV-Positionen prüfen, die den Saldo Null haben. Wenn einzelne Konten einer Position bebucht sind und einen Saldo ungleich Null haben, aber der Saldo der Position Null ergibt, kann die Position zu Kontrollzwecken trotzdem ausgegeben werden.

Beispiel Umsatzsteuer:

Die Vorsteuerkonten und die Umsatzsteuerkonten haben den gleichen Saldo. Der Posten Umsatzsteuerforderungen bzw. Umsatzsteuerverbindlichkeiten wird nicht ausgewiesen. Im Kontennachweis können Sie diese Position zu Kontrollzwecken ausgeben.

Die Steuerung der Ausgabe der Null-Positionen wird im Bilanzrahmen im Register Werte über die Option Position ausgeben bei Kontensaldierung auf Null geschlüsselt.

Folgende Positionen wurden in den Standardrahmen der Bilanz entsprechend geschlüsselt:

Umsatzsteuerverbindlichkeiten

Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens

Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens.

Protokoll eingesteuerte Konten anzeigen

Im Dialog Protokoll eingesteuerte Konten können Sie die Auswertung hinsichtlich der Kontenzuordnungen in den Positionen prüfen. Wenn Sie Differenzen feststellen, können Sie nachvollziehen, wie die Differenz entstanden ist, z. B. weil ein Konto nicht eingesteuert ist.

Positionen erläutern

Wenn Sie die Erläuterungen in den Dokumenteigenschaften oder über das Menü bzw. Symbol Erläuterungen aktivieren, können Sie über das Kontextmenü eine Erläuterung zu einer Position in diesem Dokument erfassen.

Erläuterungen die Sie im Dokument Erläuterungen Bilanz in den Zentralen Stammdaten erfasst haben, können Sie in der Bilanz anzeigen lassen. Klicken Sie ggf. auf das Symbol bzw. Menü Update Erläuterungen um die Erläuterungen aus den Zentralen Stammdaten / Zentrakte zu übernehmen.

CSV-Export Separate Spalten für Positionsnummerierung

Die Ausgabe ändert sich wie folgt:

Die Positionsnummerierung und die Positionsbezeichnung werden in separaten Spalten ausgegeben.

Mit dem Einblenden der Kontonummern und der Kontenbezeichnungen werden auch diese beiden Spalten in separaten Spalten ausgegeben.

Bei Auswertungsrahmen, die keine Positionsnummerierungen haben, steht die Funktion nur zur Verfügung, wenn auch Konten ausgegeben werden.

Unterkonten saldiert darstellen

Bei bestimmten Positionen richtet sich der Ausweis der Unterkonten nach dem Saldo, z. B. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Unterkonten mit Habensaldo werden als Verbindlichkeiten, Unterkonten mit einem Sollsaldo als Bankguthaben ausgewiesen.

In manchen Fällen ist diese Darstellung nicht gewünscht. Sie können die Unterkonten eines Sachkontos in der Bilanz saldiert darstellen.

Aktivieren Sie dazu im Abrufjahr im Kontenstamm des Sachkontos im Register Sonstiges die Option Unterkonten in der Bilanz saldiert auswerten. Dann werden in der Bilanz alle Unterkonten des Sachkontos verrechnet. Der Saldo des Sachkontos bestimmt den Ausweis der Unterkonten. Diese Schlüsselung können Sie nicht im Kontenrahmen vornehmen, hier gilt weiterhin die Standardeinstellung.

Differenzen in der Bilanz prüfen

Wenn in der Bilanz unter der Summe Passiva eine Differenz zwischen Aktiva und Passiva ausgegeben wird, gibt es dafür drei Möglichkeiten:

Fehlende oder falsche Zuordnung: Im Auswertungsrahmen-Dokument in Zentralakte / Zentralen Stammdaten oder/und in Mandantenformeln in der Mandantenakte sind falsche oder fehlende Zuordnungen von Konten zu den Positionen vorhanden. Prüfen Sie die Kontenzuordnungen im Dialog Protokoll eingesteuerter Konten.

Kenner im Kontenstamm falsch geschlüsselt: Wenn der Fehler nicht an fehlender oder falscher Zuordnung liegt, vergleichen Sie die Summe der Differenz mit Ihren Konten. Haben Sie die Differenz in einem oder mehreren richtig zugeordneten Konten gefunden, kann es sein, dass ein Kenner für das Konto im Kontenstamm nicht korrekt geschlüsselt ist (GuV bzw. Bilanz oder Vortrag Folgejahr).

Differenzen beim Saldenvortrag: Lesen Sie die ausführliche Beschreibung zur Übernahme von Salden.

Siehe auch die Hilfen zu:

Übernahme von Salden

Buchungsmaschine

Konteninfoblatt

Dialog Kontenstamm (Einzelkonto)

Dialog Konto - Register Sonstiges

Auswertungsrahmen-Dokumente