Dialoge Summen- und Saldenliste

Dialoge Summen- und Saldenliste

Salden übernehmen

Bei der Saldenübernahme werden die Salden des vorherigen Wirtschaftsjahres auf das neue Wirtschaftsjahr übernommen. Beachten Sie, dass beim Saldenvortrag aus der Summen- und Saldenliste in den Dokumenteigenschaften zwingend der erste Monat des Wirtschaftsjahres als bis-Monat eingestellt sein muss. Über das Kontextmenü können Sie den Saldo für ein einzelnes Konto vortragen -> Eintrag Saldenvortrag Konto.

Dialog Parameter für Jahres-/Saldenübernahme

Im Dialogfenster Parameter für Jahres-/Saldenübernahme nehmen Sie die Einstellungen für den Saldenvortrag vor. Bei der Saldenübernahme werden die Salden des vorherigen Wirtschaftsjahres auf das neue Wirtschaftsjahr übernommen.

Dialog Parameter für Jahres-/Saldenübernahme öffnen

Aus den Dokumenten Buchungsliste, Journal und Summen- und Saldenliste

• Symbol Saldenvortrag
• Register Buchungen

Vortrag bzw. Übernahme

In den Auswahllisten der Felder von Wirtschaftsjahr und nach Wirtschaftsjahr bestimmen Sie, von welchem Ursprungswirtschaftsjahr die Daten in welches Zielwirtschaftsjahr übernommen werden.

Art des Vortrags

EB-Buchungen werden immer als vorläufige Buchungen erstellt, auch wenn Sie endgültig eingestellt haben.

Konten für Saldenvortrag

Über die Auswahl Konten für Saldenvortrag geben Sie vor, welche Kontensalden vorgetragen werden:

• Alle Konten: Finanz- und Personenkonten, sonstige Sachkonten und Kontengruppierungen
• Finanz- und Personenkonten: Nur Finanzkonten (Kasse, Bank usw.) und die Debitoren- und Kreditorenkonten
• Nur Sachkonten: Nur Finanzkonten, sonstige Sachkonten und Kontengruppierungen
• Einzelauswahl: Wenn Sie Einzelauswahl wählen, können Sie die gewünschten Kontengruppen für den Saldenvortrag individuell wählen. Die zuvor gewählte Einstellung (1-3) wird dabei als Vorgabe übernommen. Mit der Tastenkombination Strg+A können Sie alle Kontenarten im Auswahlfeld wählen oder abwählen.

Für die Steuerung welches Konto welcher Kategorie entspricht, sind die Eintragungen im Kontenstamm im Bereich Verarbeitung unter Vortrag Folgejahr und Verarbeitung relevant. Zusätzlich werden Ihre individuellen Kontengruppierungen angezeigt. Diese können Sie ebenfalls einzeln für den Saldenvortrag markieren. Kontengruppierungen, z. B. USt-Vorjahr, legen Sie im Dokument Kontengruppierung in den Zentralakte / Zentralen Stammdaten an.

Vorjahr

Wenn Sie die Option Prüfung aktivieren, wird bei Nachbuchungen im Vorjahr ein Hinweis eingeblendet, wenn Sie die Buchungsliste starten.

• Register Konten

Gegenkonten

In die Felder Sachkonten, Kunden und Lieferanten geben Sie die Gegenkonten für die Saldenvorträge ein.

Für den Kontenrahmen KR03 und KR04 sind folgende Konten voreingestellt:

• 9000 für den Vortrag der Sachkonten
• 9008 für den Vortrag der Kunden
• 9009 für den Vortrag der Lieferanten

Prüfen Sie vor dem Saldenvortrag, ob die entsprechenden Vortragskonten im Kontenstamm bzw. Kontenrahmen bei der Einstellung Vortrag Folgejahr mit kein Vortrag und in der Verarbeitung als EB/Saldenvortragskonto geschlüsselt sind.

Übernahmebereiche

Optional können Sie zusätzlich zu den Salden den Kontenstamm und die Wirtschaftsgüter für ein Wirtschaftsjahr übernehmen. Die Übernahme der gewählten Bereiche erfolgt beim Start des Vortrags. Zusätzlich können Sie den Investitionsabzugsbetrag übernehmen. Eine separate Übernahme im Dokument Abschreibungsverzeichnis ist dann nicht mehr erforderlich.

Kontenstamm

Im Bereich Kontenstamm können Sie festlegen, ob nur bebuchte Konten übernommen werden. Weiterhin entscheiden Sie, ob Konten überschrieben werden sollen, die im neuen Wirtschaftsjahr bereits vorhanden sind.

Sie können jeweils einen individuellen Kontenbereich definieren. Als Standard ist immer der ganze Kontenbereich vorgegeben, entsprechend der eingestellten Bereiche im Register Buchungen.

Wiederholung Saldenvortrag

Wenn Sie im alten Wirtschaftsjahr Nachbuchungen durchführen, werden diese nicht automatisch in das neue Wirtschaftsjahr übertragen. Sie müssen den Saldenvortrag im neuen Wirtschaftsjahr erneut durchführen. Die Differenz aus den bereits vorgetragenen Werten wird ermittelt und es wird eine Korrektur des Saldenvortrags gebucht. Mit der Option Löschen und Neubuchen werden die bereits vorgetragenen Buchungen gelöscht und neu gebucht. Damit entstehen keine Differenzbuchungen.

Beim Löschen und Neubuchen werden auch manuell erfasste Buchungen entfernt. Endgültige Saldenvortragsbuchungen werden nicht gelöscht. In diesem Fall wird eine Nachbuchung der Differenz vorgenommen. Achtung: Diese Funktion kann nur bei gleicher Einstellung in den Quell- und Zielbuchungskreisen wie beim vorherigen Übernahmevorgang korrekt arbeiten. Bei geänderter Einstellung kann es erforderlich sein, vorhandene Vortragsbuchungen manuell zu löschen.

Hinweis vorläufige Buchungen

Wenn im Vorjahr vorläufige Buchungen vorhanden sind, wird beim Starten der Saldenübernahme eine Möglichkeit zum Umstellen dieser Vorjahresbuchungen auf endgültige Buchungen angeboten. Diese kann durchgeführt werden, oder mit der Schaltfläche weiter übergangen werden. Bei Abbrechen wird der Dialog geschlossen und zum Start der Saldenübernahme zurück gekehrt.

Register Buchungskreise

Buchungskreise Wählen Sie die Buchungskreise, die beim Saldenvortrag berücksichtigt werden sollen. Mit der Tastenkombination Strg+A werden alle Buchungskreise gewählt oder abgewählt (außer Basis-Buchungskreis).

Ziel-Buchungskreis Wählen Sie, ob die Vorträge im Buchungskreis vorgetragen werden sollen, in dem der Saldo im Vorjahr bestand, oder in einem bestimmtem Ziel-Buchungskreis.

Optional wird der Vortrag für alle gewählten Buchungskreise separat je Buchungskreis oder kumuliert durchgeführt. Wenn Sie die Option Vortrag aller gewählten Buchungskreise kumuliert in Buchungskreis aktivieren, können Sie den Ziel-Buchungskreis in der Auswahlliste wählen.

Zinsen berechnen

Die Kontenverzinsung können Sie für die Verzinsung in der Finanzbuchhaltung nutzen. Anwendungsfälle sind beispielsweise Bank- oder Kapitalkonten. Zusätzlich können Sie eine Statistik zur Zinsberechnung ausgeben und eine Jahresverzinsung des Endsaldos ausgeben.

Dialog Zinsberechnung öffnen

Aus Dokumenten in denen die Zinsberechnung möglich ist z. B. Summen- und Saldenliste, Kontenliste/Kontenblatt und Konteninfoblatt.

• Symbol Zinsberechnung
• Kontextmenü -> Zinsberechnung

Symbole Zinsberechnung

Symbol	Bedeutung
	Ein neuer Datensatz wird angelegt.
	Der markierte Datensatz wird geöffnet.
	Nach Bestätigung einer Sicherheitsabfrage wird der aktuelle Datensatz gelöscht.
	Ein ausgeschnittener oder kopierter Datensatz wird eingefügt. Im Kontextmenü steht diese Funktion nur zur Verfügung, wenn Sie zuvor einen Datensatz ausgeschnitten oder kopiert haben.
	Die Seitenansicht wird geöffnet.
	Die aktuelle Ansicht wird gedruckt.

Neuen Zinssatz anlegen im Dialog Neuer Zinssatz

• Schaltfläche Neu
• Symbol Neu

Im Dialog Neuer Zinssatz -> Prozentsatz eingeben

Der Zinssatz gilt ab dem hinterlegten Zeitpunkt im Feld Gültig ab Datum und ab dem Betrag im Feld Gültig ab Betrag (Soll oder Haben) für das zur Zeit geöffnete Wirtschaftsjahr. Beachten Sie, dass der Zinssatz nur für Soll- oder Habenwerte gilt. Wenn eine Zinsberechnung für Soll und Haben-Buchungen des Kontos durchgeführt werden soll, müssen Sie zwei Zinssätze hinterlegen.

Ein Zinssatz mit Datumsangabe ist höher priorisiert als ein Zinssatz mit Betragsangabe.

Zinssatz kopieren im Dialog Kopieren von Konto

Mit Klick auf die Schaltfläche von Konto... können Sie einen bestehenden Zinssatz von einem anderen Konto kopieren.

Im Dialog Kopieren von Konto -> bestehenden Zinssatz von einem anderen Konto wählen -> Schaltfläche OK

Bereich Methode

In diesem Bereich legen Sie die Zinsmethode fest. Die Eingabemöglichkeiten im Bereich Methodesind abhängig von der gewählten Zinsmethode. Die Deutsche Zinsmethode rechnet nach der Formel:

Bei der Euro-Zinsmethode werden die Tage kalendermäßig genau gerechnet. Die Tage nicht mit 30, sondern z.B. im Februar mit 28 bzw. 29 Tagen gerechnet. Der Teiler bleibt jedoch fest bei 360 Tagen.:

Die Abzinsungsmethode nach § 12 BewG wird für unverzinsliche Verbindlichkeiten verwendet (z. B. Rückstellungen für Gewährleistungen, für Rekultivierung oder Schadenrückstellungen), die steuerlich mit einem abgezinsten Betrag in der Bilanz anzusetzen sind (§ 6 (1) Nr.3 und Nr. 3 a, Buchstabe e EStG). Die Laufzeit der Verbindlichkeit muss voraussichtlich mindestens 12 Monate betragen. Die Bewertung kann anhand der Abzinstafeln im § 12 (1) und (3) BewG erfolgen, die im Programm eingearbeitet sind. Die Laufzeit der Schuld (von - bis) und die Anzahl der Raten pro Jahr muss eingetragen werden. Da nur unverzinsliche Verbindlichkeiten in Frage kommen, muss die Option unverzinslich aktiviert werden. Im Feld Abzinsungsbetrag wird der Kontensaldo vorgeschlagen, der darunter informativ angezeigt wird. Da der Kontensaldo von der zu bewertenden Verbindlichkeit abweichen kann (z. B. mehrere Verbindlichkeiten auf einem Konto), ist der Abzinsungsbetrag änderbar. Dieser Betrag wird gespeichert und in zukünftigen Auswertungen berücksichtigt. Wurde bei mehreren Konten eine Abzinsung aktiviert, kann in den Feldern von Konto und bis Konto ein Bereich ausgewertet werden.

Bereich Auswertung

Die Eingabemöglichkeiten im Bereich Auswertung sind abhängig von der gewählten Methode. Deutsche und Euro-Methode: Auswertungszeitraum und Kontenbereich eintragen, für den die Auswertung erstellt werden soll. Sind in den Dokumenteigenschaften des aufrufenden Dokuments Unterkonten aktiviert, werden diese auch bei der Auswertung berücksichtigt. Die Mischung von Abzinsungsmethode und Deutsche/Eurozinsmethode innerhalb eines Hauptkontos ist nicht möglich. Option mit Statistik -> am Ende der Berechnung wird eine Übersicht ausgegeben, welcher Zinssatz an wie vielen Tagen welchen Zinsbetrag ergeben hat. Option verdichtet -> nur eine Saldenausgabe pro Tag erzeugen. Dadurch erhalten Sie eine bessere Übersicht. Im Normalfall wird die Auswertung mit jeden Umsatz ausgegeben. Mit der Schaltfläche Auswerten starten Sie die Zinsauswertung. Die Darstellung erfolgt als Excel-Tabelle.

Daten kumulieren

Die Kumulierung müssen Sie in den Dokumenteigenschaften aktivieren. Die Werte der ausgewählten Firmen die kumuliert werden, sind gelb hinterlegt. Für jede Firma, in der die jeweiligen Konten bebucht sind, wird eine separate Zeile angezeigt. Beachten Sie, dass die Funktionen der Menübandgruppe Bearbeiten nicht mehr zur Verfügung stehen, wenn Sie die Werte kumulieren.

Weitere Informationen finden Sie auf der Hilfeseite ReWe-Kumulierung.