Die Auswertungen und Analysen
Die Auswertungen und Analysen
Auf einen Blick
Auf einen Blick
Die Auswertung "Auf einen Blick" zeigt die wichtigsten Kenngrößen des Unternehmens. Dazu gehören u.a. die Betriebsleistung, der Betriebserfolg (EBIT) in % sowie der vorläufige Gewinn/Verlust. Sie erhalten die Werte jeweils als Monats- oder als kumulierte Jahreswerte.
Erfolgsrechnung
Erfolgsrechnung
Mit dieser Auswertung erhalten Sie die Erfolgsrechnung mit Vorjahresvergleich in einer für die mobilen Endgeräte optimierten Variante. Die aktuellen Entwicklungen können Sie durch die Ampelfarben in der Spalte "Quote" auf den ersten Blick erkennen.
Erfolgsquoten in % Produktivität zur Betriebsleistung
Zusätzlich können Sie sich die Werte der Erfolgsrechnung auch als prozentuale Erfolgsquoten zur Betriebsleistung anzeigen lassen, ebenfalls auch als Jahres- oder Monatsansicht. Diese Quoten sind quasi als betriebswirtschaftliche Kennzahlen zu verstehen, z.B. Rohertrag, Personalquote oder Umsatzrendite.
Anzeige von Details
Mit Klick auf die jeweilige Zeile in der Erfolgsrechnung erhalten Sie für die gewählte Position die Einzelmonatswerte mit Vorjahr und Veränderung in % angezeigt. Darüber hinaus gibt es mit Klick auf die Jahreszahl eine weitere Ansicht für die kumulierten Werte. Die aktuellen Werte werden blau, die Vorjahre grau dargestellt. Nachfolgend sehen Sie diese Ansichten beispielhaft für die Betriebsleistung.
Erfolgsrechnung I Betriebsleistung I Monatswerte
Erfolgsrechnung I Betriebsleistung I Jahreswerte
Aus den Grafiken kann man den Trendverlauf des aktuellen Jahres im Vergleich zum Vorjahr erkennen.
Erträge im Detail
Erträge im Detail
Diese Auswertung dient der detaillierten Analyse der Erträge (bzw. der Betriebseinnahmen bei EÜR). Daraus erkennen Sie die genaue Zusammensetzung sowie den Vergleich zum Vorjahr.
Aufwendungen im Detail
Aufwendungen im Detail
Hier sehen Sie, wie sich die Aufwendungen (bzw. Betriebsausgaben bei EÜR) zusammensetzen.
Liquiditätsentwicklung
Liquiditätsentwicklung
Mit den ADDISON MOBILE Reports erhalten Ihre Mandanten auch eine verkürzte Liquiditätsrechnung mit Anfangs- und Endbestand sowie der Verwendung von liquiden Mitteln. So können Ihre Mandanten auf einen Blick erkennen, wo Ihr Gewinn geblieben ist.
Liquiditätsentwicklung I Liquide Mittel (Endbestand) I Monatswerte
Auch in dieser Auswertung lässt sich die Monatsentwicklung einzelner Positionen gesondert anzeigen. Hier sehen Sie z.B. die monatliche Entwicklung der liquiden Mittel (Endbestand).
Liquiditätsentwicklung I Liquide Mittel (Endbestand) I Jahreswerte
Entnahmen im Detail
Entnahmen im Detail
In dieser Auswertung können Sie die gebuchten Privatentnahmen und -einlagen und deren Verwendung im Vergleich zum Vorjahr erkennen. Die Entnahmequote weist bei Werten unter 100% auf Reserven für weitere Gewinnentnahmen hin. Dagegen stellen Quoten über 100% die Größenordnung der Überentnahmen dar.
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Nettoentnahmen im Detail I Monatswerte
BWA Hochrechnung
Beschreibung
Die monatliche BWA ist ein wichtiges Controlling-Instrument für Unternehmer (Mandanten). Man erkennt auf einen Blick, wie das aktuelle Geschäftsjahr bisher gelaufen ist und wie sich das Unternehmen im Vergleich zum Vorjahr entwickelt hat.
Allerdings enthält eine BWA nur die Ergebnisse der Vergangenheit und keine Informationen darüber, wie sich die aktuellen Zahlen bis zum Jahresende weiterentwickeln könnten. Dabei wäre es eine hilfreiche Ergänzung, wenn man mit der BWA auch verschiedene Zukunftsszenarien darstellen könnte.
Letztendlich verlaufen Geschäftsentwicklungen nicht immer gleich und schnelle Reaktionen auf sich abzeichnende Trends können sehr entscheidend für die zukünftige Entwicklung eines Unternehmens sein. Darüber hinaus ist ein rechtzeitiger Blick auf verschiedene Zukunftsszenarien auch für die Planung steuerpolitischer Maßnahmen äußerst hilfreich.
Die Lösung ist unsere BWA Hochrechnung.
Mögliche Szenarien
Zu den Monatsergebnissen der gebuchten Monate werden die noch fehlenden Monate des Jahres auf Basis von verschiedenen Szenarien berechnet und hinzuaddiert.
Die Szenarien werden immer gesondert auf jede einzelne BWA-Zeile angewendet. Die Summen wie z.B. Rohertrag und Gewinn werden anhand der einzelnen Zeilen neu berechnet.
→Wählen Sie im linken Seitenmenü eines der folgenden vier Szenarien aus:
1. Szenario: Wie Vorjahr
Hier wird unterstellt, dass der Rest des Jahres wie in den Monaten des Vorjahres verläuft.
2. Szenario: Ø letzte 12 Monate
Hier wird unterstellt, dass der Durchschnitt der letzten 12 Monate auch in den restlichen Monaten des Jahres erreicht wird.
3. Szenario: Saisonkurve letzte 12 Monate
Hier wird unterstellt, dass die prozentuale Steigerung/Minderung der letzten 12 Monate auch für die Folgemonate gilt, berechnet auf Basis der Saisonkurve der letzten 12 Monate.
4. Szenario: Individuelle Kombination
Hier können Sie je Zeile eine der 3 Szenarien auswählen. Für den Materialeinsatz und die betrieblichen Steuern können Sie sogar einen kalkulatorischen Prozentsatz hinterlegen, mit dem gerechnet wird.
Die BWA Hochrechnung ersetzt keine Planung
Gleichwohl möchten wir darauf hinweisen, dass die BWA Hochrechnung keine detaillierte Planung ersetzt. Das Programm kann vielmehr den Anstoß dazu geben, eine richtige Planung zu erstellen oder bestehende Planungen anzupassen.
Aufruf der BWA Hochrechnung
Sie starten die BWA Hochrechnung in der AKTE wie folgt:
Rechnungswesen / Finanzbuchhaltung /Mobile Reports
In den Dokumenteigenschaften Register Auswahl über die Ausgabe Mobile Reports bereitstellen. Im linken Seitenbereich des Mobile Report Konfigurators markieren Sie mit BWA Hochrechnung. Alternativ können Sie die BWA Hochrechnung Auswertung auch im Konfigurator direkt unter Auswertung anhaken. Speichern Sie Ihre Einstellungen und stellen Sie die Mobile Reports bereit.
Upload für Mandanten
Wenn Sie die BWA Hochrechnung auch Ihren Mandanten zur Verfügung stellen wollen, setzen Sie einfach nur den entsprechenden Check im Konfigurator.
Natürlich ist dies nur möglich, wenn Sie für Ihre Mandanten die MOBILE Reports über ADDISON Direkt freigeschalten haben.
Aktivierung BWA Hochrechnung für die Demodaten der mobilen App
Beschreibung
Die BWA Hochrechnung ist in den Demodaten der mobilen App generell deaktiviert und muss mit Hilfe einer speziellen Einstellung in der App aktiviert werden. So können Sie entscheiden, ob Ihre Mandanten das Beispiel der BWA Hochrechnung sehen sollen oder nicht.
Aktivierung der BWA Hochrechnung für die Demo-Daten in der App
Gehen Sie wie folgt vor, um die BWA Hochrechnung für die Demofunktion in der App zu aktivieren:
-Starten Sie die App
-Gehen Sie in die Demodaten
-Drücken Sie min. 5x auf ADDISON Direkt in der blauen Menüleiste
-Dann erscheint ein verstecktes Feld zur Passworteingabe
-Das Passwort lautet: www@demo
-Aktivieren Sie die BWA Hochrechnung
-fertig
Sollte der Vorgang bis dahin nicht abgeschlossen sein, müssen Sie es noch einmal mit den 5 Klicks auf ADDISON Direkt aufrufen.
Druckbarer Bericht zur BWA Hochrechnung
Sie können die erstellten Hochrechnungsszenarien aus der Hochrechnung auch als Beratungsbericht ausdrucken.
→ Starten Sie die Anzeige der MOBILE Reports über Rechnungswesen / Finanzbuchhaltung /Mobile Reports.
Register Auswahl „Vorbehaltstext“
In der Liste der Dokumentvorlagen der Kanzleiakte können Sie für das Dokument Mobile Reports im Register Auswahl einen Vorbehaltstext (als Beispiel„Die Hochrechnung basiert auf dem derzeitigen Stand der Buchhaltung. Abschluss- und Abgrenzungsbuchungen können zu einer Veränderung der aktuell ermittelten Daten führen.“) für den Bericht der BWA Hochrechnung
hinterlegen.
Die MOBILE Reports werden in einem separaten Reiter geöffnet.
Wechseln Sie dann auf den Auswertungspunkt BWA Hochrechnung.
Sie können die einzelnen Prognoseszenarien jetzt prüfen bzw. im Bereich "Individuelle Kombination" für jede BWA - Zeile gesondert zusammenstellen.
→ Wählen Sie eine Hochrechnungsmethode. Klicken Sie oberhalb der Auswertung auf Drucken.
→ Sie erhalten eine Druckvorschau auf den Bericht zur BWA Hochrechnung.
Über die Druckereinstellungen können Sie die Hochrechnungsmethoden festlegen
Der druckbare Bericht umfasst neben dem Deckblatt alle Prognosen mit den aktuell getroffenen Einstellungen.
Falls Sie einen Vorbehaltstext hinterlegt haben, wird dieser unterhalb jeder Prognose mit ausgegeben.
→Starten Sie den Druck im linken oberen Bereich der Druckvorschau über die Funktion "Drucken".
→ Es öffnet sich der Auswahldialog Ihrer lokalen Druckereinstellungen. Wählen Sie den passenden Drucker aus und starten Sie den Druck.
Bitte beachten Sie, dass zum einwandfreien Druck ggf. Einstellungen in Ihrem Internet Explorer angepasst werden müssen:
→Starten Sie Ihren Internet Explorer und öffnen Sie Drucken / Seite einrichten.
→Passen Sie bitte die Einstellungen zu Kopf- und Fußzeile an und setzen Sie den Haken bei „Hintergrundfarben und –bilder drucken“.
Vorbehaltstext
Liste der Dokumentvorlagen
In der Liste der Dokumentvorlagen der Kanzleiakte können Sie für das Dokument Mobile Reports im Register Auswahl einen Vorbehaltstext (als Beispiel „Die Hochrechnung basiert auf dem derzeitigen Stand der Buchhaltung. Abschluss- und Abgrenzungsbuchungen können zu einer Veränderung der aktuell ermittelten Daten führen.“) für den Bericht der BWA Hochrechnung hinterlegen.
Mobile Jahresabschlusspräsentation
Mit der neuen Version können Sie für ihren Mandanten eine kompakte Version des Jahresabschlusses für mobile Endgeräte zur Verfügung stellen. Damit bestehen jeder Zeit Zugriff auf die wichtigsten Zahlen des Jahresabschlusses.
→ In der Jahresakte Rechnungswesen I Jahresabschluss legen Sie die die Dokumentvorlage Mobile Reports an.
Register Dokument
Die Voreinstellung wird automatisch auf den letzten Monat des Wirtschaftsjahres mit Abschlussbuchungen gesetzt.
Sobald Sie Ihrem Mandanten seine Jahresabschlussdaten bereitgestellt haben, sieht er die Auswertung im Auswahlmenü seiner mobilen Applikation bzw. nach Start der Applikation „Auf einen Blick“ in ADDISON Direkt.
Ihr Mandant meldet sich wie gewohnt über den Anmeldedialog mit seinen Zugangsdaten an.
Die Jahresabschlusspräsentation ist übersichtlich aufgebaut und besteht aus den vier Bereichen, die beim Aufruf der Auswertung als erstes zu sehen sind und auch anhand ihrer Farbgebung unterschieden werden können:
- Bilanz
- Gewinn und Verlust
- Gewinnverwendung / Entnahmen
- Liquidität
Bilanz
Sie sehen die wichtigsten Positionen der Bilanz.
Unter der Ansicht „Veränderungen“ sehen Sie die Veränderung der Positionen im Vergleich zum Vorjahr in €.
Für weitere Details klicken Sie bitte die jeweilige Position (z. B. Anlagevermögen) an. Sie gelangen dann in die aufgegliederte Zusammensetzung der gewählten Position.
Unter „Entwicklung“ sehen Sie eine grafische Darstellung der jeweiligen Position über die letzten drei Jahre.
Natürlich stehen Ihnen und Ihren Mandanten diese Möglichkeiten zur Detailauswertung auch in den anderen drei Bereichen der mobilen Jahresabschlusspräsentation zur Verfügung.
Gewinn und Verlust
In dieser Ansicht sehen Sie die wichtigsten Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung. Rechts sehen Sie die Aufwendungen, links die Erträge. Der Gewinn in der linken Spalte ergibt sich aus den Erträgen abzüglich der Aufwendungen.
Gewinnverwendung/ Entnahmen
In dieser Ansicht werden die wichtigsten Positionen der Gewinnverwendung bzw. der Entnahmen dargestellt.
Beachten Sie bitte, dass bestimmte Begrifflichkeiten je nach Gesellschaftstyp variieren. Sprechen wir bei einer Kapitalgesellschaft (z. B. GmbH) von „Gewinnverwendung“, wird bei Einzelunternehmen und Personengesellschaften dieser Bereich „Entnahmen“ genannt.
Liquidität
Diese Ansicht gibt Ihren Mandanten einen Überblick über ihre Liquidität im Abschlussjahr. In der rechten Spalte sehen Sie, wie die liquiden Mittel verwendet wurden, in der linken Spalte sehen Sie die Mittelherkunft. Im Ergebnis sehen Sie dann den Auf- oder Abbau der liquiden Mittel.
Mobile Jahresabschlusspräsentation für Gewinnermittler
Sie können nun auch für Ihre Gewinnermittler § 4 (3) EStG eine kompakte Version der Jahresabschlusspräsentation für mobile Endgeräte zur Verfügung stellen.
Voraussetzung Grundlage sind die Daten aus der Gewinnermittlung (EÜR) mit der Dichte EÜR Taxonomie. Dieser Auswertungsrahmen unterstützt:
- KR 03, 04, 570, 571, 580, 581, 585, 586.
Die Jahresabschlusspräsentation für Einnahmenüberschussrechner besteht aus den folgenden vier Bereichen:
- Einnahmenüberschuss
- Steuerliche Korrekturen
- Entnahmen
- Liquidität
und enthält auf einen Blick die wichtigsten Kenngrößen des Jahresabschlusses. Zur besseren Orientierung Ihrer Mandanten auf dem mobilen Endgerät wurden die einzelnen Bereiche farbig dargestellt.
