Valutaherwaardering - Instellingen

Introductie

De functie Valutaherwaardering is beschikbaar via Financiële professionals > Valutaherwaardering.
Deze functie is toegankelijk voor gebruikers met een standaard level 1, 2 of 3 rol. Ondernemers met het abonnement Extra Boekhouden of MKB Boekhouden hebben geen toegang tot deze module. 

Waarom vreemde valuta herwaarderen?
In een administratie met vreemde valuta kunnen verschillen ontstaan bij het verwerken van boekingen in die valuta als gevolg van koerswijzigingen. Voor rapportagedoeleinden kan het wenselijk zijn om boekingen te herwaarderen in de basis- en/of rapportagevaluta.

Valutaherwaardering is beschikbaar voor:

• Openstaande bedragen van debiteuren en crediteuren.
• Herevalueren buitenlandse tegoeden.
• De rapportagebedragen van alle andere grootboekrekeningen.
   

Belangrijk: de basisvaluta en een rapportagevaluta moeten bij een nieuwe administratie worden ingesteld voordat er boekingen worden gemaakt. Als er boekingen gemaakt zijn in een administratie kunnen de basis- en rapportagevaluta niet meer worden aangepast. Zie ook: Valuta's

Het overzichtsscherm 

Het openingsscherm biedt informatie over de aangemaakte valutaherwaarderingen en de bijbehorende status. Per boekjaar worden de beschikbare perioden getoond.

In het overzichtsscherm zijn diverse opties beschikbaar, de beschikbaarheid is afhankelijk van de status van de valutaherwaardering.
Ga met de muis boven het icoon hangen voor meer informatie of zie de opties hieronder: 

Creëren van een nieuwe valutaherwaardering voor de gekozen periode. Voor het aanmaken van een nieuwe valutaherwaardering, zie: Nieuwe valutaherwaardering
 

Creëren van een nieuwe valutaherwaardering voor de gekozen periode is niet mogelijk, bijvoorbeeld omdat er geen volgende periode is aangemaakt.   
 

Verwijderen van een valutaherwaardering.  
 

Open de gegenereerde valutaherwaardering.  
 

Het voorstel in concept boeken. 
 

Definitief boeken van de conceptboekingen: de optie is in dit geval nog niet beschikbaar omdat er nog conceptboekingen zijn in een voorgaande periode. 
 

Definitief boeken van de valutaherwaardering.
 

Op de achtergrond vindt een bewerking plaats op het valutaherwaardering voorstel. Klik op dit icoon voor het bijwerken van de status of klik op de twee pijltjes naast 'Jaar' om de pagina te actualiseren. 
 

Een waarschuwing/foutmelding voor de laatste actie: meer details worden gegeven als de gebruiker met de muis over het uitroepteken gaat.

Daarnaast kunnen de volgende statussen worden getoond: 

• Overgeslagen: wanneer voor een latere periode herevaluatie is aangemaakt, terwijl deze periode geen boekingen bevatte. Een overgeslagen periode kan niet worden aangepast, maar zal alleen vrijkomen indien de herevaluatie in de eerste periode met een valutaherwaarderingsvoorstel na de periode(n) met de status overgeslagen verwijderd wordt. Of verwijderen van dit voorstel mogelijk is, is natuurlijk afhankelijk van de status in die periode.
• Voorgesteld: valutaherwaardering is aangemaakt.
• Concept: valutaherwaardering is geboekt als concept. Dit voorstel kan nog worden verwijderd, doe dit bij voorkeur vanuit de module valutaherwaardering en niet vanuit de conceptboekingen.
• Definitief: valutaherwaardering is geboekt als definitief. Deze valutaherwaardering en de status van voorliggende perioden kunnen niet meer worden gewijzigd.
• Bijwerken: op de achtergrond vindt een bewerking plaats op de valutaherwaardering. 

De optie om in een periode een valutaherwaardering te kunnen genereren, is afhankelijk van de periode instellingen. De optie is alleen beschikbaar indien de periode en de direct daarop volgende periode openstaat. Dit is van belang voor het boeken van de herwaarderingsboekstukken. De module toont bij openen altijd het lopende boekjaar, gebruik de pijltjes om andere jaren te raadplegen. 

Dit kan er dus als volgt uitzien:

Instellingen

1. Ga naar Financiële professionals > Valutaherwaardering.
2. Klik op de oranje button [Instellingen] onder in het scherm.

Nu wordt het instellingenscherm geopend. Binnen dit scherm worden de boekingsregels ingevuld die relevant zijn voor valutaherwaardering. 
Er zijn de volgende opties: 

• Inclusief conceptboekingen
• Openstaande bedragen van debiteuren en crediteuren herwaarderen
• Herevalueren buitenlandse tegoeden
• Rapportagebedragen van balans-, winst- en verliesrekeningen herwaarderen

Inclusief conceptboekingen

Door de optie 'Inclusief conceptboekingen' aan te vinken zullen naast definitieve boekingen ook de conceptboekingen meegenomen worden in de te genereren valutaherwaardering. 
 

Openstaande bedragen van debiteuren en crediteuren herwaarderen

Deze optie zal de waarde van de openstaande debiteuren en crediteuren herwaarderen.
De waarde zal worden geherwaardeerd aan het einde van de periode voor transacties op de debiteuren en crediteuren die in de genoemde periode vallen of die in een vorige periode vallen.
Op de eerste dag van de opvolgende periode zal de herwaardering worden teruggedraaid. De reden hiervoor is dat het koersverschil nog niet geëffectueerd is (in tegenstelling tot bij het herevalueren van de buitenlandse tegoeden en het herwaarderen van de rapportagebedragen van balans-, winst- en verliesrekeningen). Het effectueren van het koersverschil zal pas het geval zijn, zodra de aflettering op de debiteur of crediteur plaatsvindt op de (eerder genoemde) openstaande posten.

In deze instellingen worden de grootboekrekeningen vastgelegd voor het boeken van de herwaardering. Deze grootboekrekeningen zijn dus tevens relevant voor rapportages, zij geven inzicht in de gerealiseerde herwaardering(en).

Voorbeeld instellingen (kostenplaats blijft gebruikelijk leeg):
 

Belangrijk

• Indien de transacties gemaakt zijn in de basisvaluta, dan zal enkel de rapportagevaluta worden geherwaardeerd.
• Indien transacties niet zijn gemaakt in de basisvaluta of de rapportagevaluta, dan zullen zowel de basisvaluta en de rapportagevaluta worden geherwaardeerd.

Herevalueren buitenlandse tegoeden

Deze optie zal een herwaardering uitvoeren voor de waarde van de ingestelde grootboekrekeningen in de basis- en rapportage valuta.
De waarde zal worden geherwaardeerd aan het einde van de periode op basis van de cumulatieve waarde op de ingestelde grootboekrekening.
 

Rapportagebedragen van balans-, winst- en verliesrekeningen herwaarderen

Deze optie zal een herwaardering uitvoeren voor de waarde van de grootboekrekeningen in de rapportage valuta.
De waarde zal worden geherwaardeerd aan het einde van de periode voor transacties op de grootboekrekeningen die in de genoemde periode vallen of die in een vorige periode vallen en nog niet zijn geherwaardeerd.

Belangrijk: Indien er geen rapportage valuta is ingesteld, dan zal de optie voor Rapportagebedragen van balans-, winst- en verliesrekeningen herwaarderen niet mogelijk zijn.

Grootboekrekeningen uitsluiten van herwaardering

De naar het linkerveld gesleepte grootboekrekeningen zullen worden uitgesloten van het valutaherwaarderingsvoorstel.

Toepassen instellingen

Kies [Opslaan] nadat de gewenste instellingen zijn gemaakt of kies [<Terug] na het raadplegen van de instellingen en niets te wijzigen. Het overzichtsscherm wordt weer getoond en er kan een valutaherwaarderingsvoorstel worden gegenereerd. 
De instellingen zullen in alle valutaherwaarderingen worden toegepast tot de instellingen worden gewijzigd. 

Let op: Het is niet wenselijk om de instellingen te wijzigen als er nog een concept valutaherwaardering aanwezig is, verwijder deze valutaherwaarderingsvoorstellen of maak ze definitief voor het wijzigen van de instellingen.