Memoriaal boeking invoeren

In het memoriaal dagboek worden incidentele boekingen verwerkt die niet via de standaard dagboeken zoals kas, bank, inkoop en verkoop verlopen. Zo bevat het memoriaal boekingen zoals correcties, voorafgaande journaalposten voor jaarafsluiting en loonjournaalposten.

Twinfield Boekhouden kent meerdere memoriaaldagboeken. De invoer van een boeking in deze dagboeken werkt in basis hetzelfde. De volgende memodagboeken zijn beschikbaar:

Beginbalans: invoer van de balanswaarden bij de start van een nieuwe administratie.
Memoriaal: beschikbaar voor (correctie-)boekingen die niet in een ander dagboek horen.
Salarissen: dagboek bestemd voor loonjournaalposten (salarisboekingen).
Voorafgaande journaalposten: specifiek bedoeld voor journaalposten voorafgaand aan de jaarverwerking. Deze journaalposten worden geboekt in periode 55.

Deze video geeft een overzicht van de verschillende opties voor memoriaalboekingen:

Een memoriaalboeking invoeren

Ga naar Financiële professionals > Boekingen > Memoriaal invoer en
klik op [Openen] onder het gekozen dagboek.

Onderstaande afbeelding toont het invoerscherm van het dagboek 'Memoriaal'. Deze is voor alle genoemde dagboeken hetzelfde.

Tip: Navigeer eenvoudig door het invoerscherm met behulp van de Tab- of de Enter-toets.

Het invoerscherm kent de volgende secties:

Kopregel
Transactiegegevens
Btw-overzicht
Transactieverwerkingsgegevens

Tot slot volgt de boeking

1. Kopregel

Boekdatum: De gewenste boekdatum van de (correctie)boeking. De huidige datum wordt voorgesteld, maar kan worden aangepast. Gebruik eventueel de kalender door te dubbelklikken in dit veld. Formaat: dd/mm/jjjj.
Periode: Op basis van de (ingevoerde) boekdatum wordt de boekingsperiode automatisch ingevuld. De periode kan worden aangepast. Formaat: jjjj/mm.
Valuta: De valuta van de in te voeren boeking. Is de valuta anders dan 'Euro', selecteer dan een andere valuta uit de keuzelijst, mits deze in de administratie is aangemaakt.
Transactie in volgende periode tegenboeken: Activeer deze optie om de huidige boeking in de volgende periode automatisch te laten tegenboeken. Deze tegengestelde boeking wordt in het dagboek 'MEMOTEGENBOEKING' vastgelegd. Deze actie wordt automatisch uitgevoerd zodra deze boeking definitief wordt gemaakt.

2. Transactiegegevens

Pijl-icoon: Voeg een transactieregel toe boven de gemarkeerde regel.
Kruis-icoon: Verwijder de transactieregel.
Doel (optioneel): Bij gebruik van de functie 'Rekening-courant' bepaalt het veld 'Doel' in welke (doel)administratie de transactieregel wordt verwerkt. Zie ook het onderdeel Rekening Courant.
Grootboekrek.: Kies de grootboekrekening voor deze transactieregel. Dit kan op verschillende manieren:
- Vul het volledige grootboeknummer in.
- Vul een deel van de code in en kies de grootboekrekening uit de lijst.
- Vul een deel van de naam in en klik op de gewenste grootboekrekening uit de lijst.

Rel./kpl. (optioneel): Selecteer bij gebruik van de hoofdrekening 'Debiteuren' of 'Crediteuren' in dit veld de relatie (debiteur of crediteur) waar de transactieregel betrekking op heeft.Bij andere grootboekrekeningen kan eventueel een kostenplaats worden ingevuld. Indien niet van toepassing, laat dan het veld leeg.
Project/activum (optioneel): Geef bij gebruik van de dimensies 'Projecten' of 'Vaste activa (Classic)' een projectcode of activum op. Indien niet van toepassing, laat dan het veld leeg.
Bedrag: Vul het bedrag voor de betreffende regel in.
- Is er sprake van btw: Voer dan het bedrag exclusief btw in.
- Het bedrag kan ook inclusief btw worden ingevuld. Dit kan later worden berekend, zie 'btw-bedrag'.
d/c: Geef aan of het bedrag van deze regel in debet- of creditrichting wordt vastgelegd.
Btw: Selecteer de gewenste btw-code.
Btw-bedrag: Het btw-bedrag wordt automatisch berekend op basis van het eerder opgegeven bedrag (transactieregel) en de geselecteerde btw-code.
- Tip: klik op de blauwe [%] knop om het btw-bedrag te laten berekenen op basis van de btw-code. Het bedrag dat eerder was ingevuld wordt automatisch herberekend.
Omschrijving: Vul een gewenste omschrijving in.
Factuurnr.: Vul hier eventueel het corresponderende factuurnummer in.
- Tip: Als de regel wordt afgeletterd met een openstaande post via de factuurzoeker, dan wordt het veld automatisch ingevuld met het bijbehorende factuurnummer.
Factuurzoeker: Gebruik de factuurzoeker (icoontje met vergrootglas) om ook in het memoriaal openstaande posten te selecteren en af te letteren.
Mutaties debet & Mutaties credit: Deze velden tonen de totaaltellingen van de ingevoerde debet- en creditbedragen. Zodra de boeking in balans is, dan kan deze als [Concept] of [Definitief] worden opgeslagen.

3. Btw-overzicht
Deze sectie toont de totalen van de gebruikte btw-codes die aan de transactieregels van de boeking zijn verbonden. Het veld 'Totaal Btw' representeert het totaalbedrag aan btw van deze tarieven bij elkaar.

Het veld 'Restant' geeft het verschil aan tussen het opgegeven totaalbedrag in de sectie 'Kopregel' en de som van de ingevoerde bedragen op de transactieregels.

Het restant moet '0' zijn om de boeking als [Concept] of [Definitief] te verwerken.

Goed om te weten: Door afrondingsverschillen bij de berekening van de btw kan er een restant zijn. Bij een verschil van 2 eurocent of lager kan Twinfield het restant vereffenen door te klikken op de oranje knop [Btw vereffenen].

4. Transactieverwerkingsgegevens

[+ Regel]: Bewaar de ingevoerde gegevens als klad en voeg een nieuwe transactieregel toe.
[Definitief]: Verwerk de boeking definitief met als resultaat een journaalpost die niet meer aanpasbaar is. Als de knop grijs is, dan is de ingevoerde boeking niet in balans en is de verwerking niet mogelijk.
[Concept]: Verwerk de boeking als concept in de administratie met als resultaat een journaalpost die nog wel aanpasbaar is. Als de knop grijs is, dan is de ingevoerde boeking niet in balans en is de verwerking niet mogelijk.
[Klad opslaan]: Sla de ingevoerde gegevens tussentijds op. Deze actie maakt geen journaalpost aan. De ingevoerde gegevens kunnen later weer naar voren gehaald worden door het invoerscherm opnieuw op te vragen via Verkoop > Invoer.
[Opschonen]: Klik op opschonen om alle velden leeg te maken en opnieuw te beginnen.

De boeking

Klik op [Concept] of [Definitief] om de boeking te maken.

Als de boeking is gemaakt, komt er een pop-up venster met het boekstuknummer.

Klik op [OK] om het venster te sluiten.

Verschijnt er geen pop-up met een boekstuknummer? Dan is de invoer van de boeking niet juist en is deze niet gejournaliseerd.

Er wordt een melding gegeven bij de gegevens die niet verwerkt kunnen worden:

Een rode stip: dit is een foutmelding. Los de fout op door de boeking aan te passen en verwerk de invoer opnieuw met de knop [Concept] of [Definitief].
Een oranje stip: dit is een waarschuwing. Controleer de melding, maar een aanpassing is niet verplicht. Klik nogmaals op [Concept] of [Definitief] om de boeking te verwerken.