Plafond, Esportatori Abituali
Risorse e istruzioni operative per la gestione degli esportatori abituali, con controlli su utilizzo e plafond disponibile.
Ultimo aggiornamento: B.Point Contabile
Plafond disponibilità iniziale
Il documento spiega come gestire il Plafond IVA per aziende esportatrici abituali in B.Point. È necessario configurare l'anagrafica aziendale inserendo il tipo di esportatore (solare o mensile) ed eventualmente il periodo di inizio utilizzo del plafond. Si illustrano le differenze in base alla periodicità (mensile o trimestrale). Successivamente, va inserita la disponibilità iniziale del plafond tramite le specifiche scelte di menu, indicando esercizio IVA, codice azienda, tipo di esportatore e importo disponibile. Ulteriori dettagli sono disponibili nel manuale Plafond e nei Manuali Operativi B.Point.
B.Point Contabile
Gestione del plafond IVA per fatture a cavallo d'anno
Il documento illustra le modalità di gestione delle fatture di acquisto a cavallo d’anno soggette a plafond IVA in B.Point, quando la data di ricezione SDI ricade nell'esercizio successivo rispetto alla data di emissione. Vengono proposte due soluzioni automatiche: registrare la fattura con data di ricezione SDI imputando il plafond nell’esercizio successivo oppure usar la data di emissione e gestire il plafond nell’esercizio precedente. In alternativa, è possibile una gestione manuale che richiede l’importazione nell’anno di ricezione SDI e la compilazione manuale delle tabelle plafond nei due esercizi.
B.Point Dichiarazioni FiscaliB.Point Contabile
Accesso al quadro VC per esportatori nella dichiarazione IVA
Il documento spiega come impostare correttamente il plafond esportatore abituale in B.Point per accedere al quadro VC nella dichiarazione IVA. Si può configurare dall’anagrafica azienda o direttamente nella dichiarazione IVA, scegliendo tra plafond di tipo Solare (S) o Mensile (M). Se non impostato, il quadro VC risulta inaccessibile. È possibile forzare il plafond nei casi di gestione manuale o primo anno di compilazione tramite la funzione F7 nella sezione DC Dati contabili. Attenzione: la forzatura, una volta attivata, non può essere rimossa se non con la cancellazione dell’intera dichiarazione.