Prospetto ROL
Supporto operativo per la compilazione del Prospetto ROL, con indicazioni su calcolo, limiti di deducibilità e controlli degli interessi passivi.
Ultimo aggiornamento: B.Point Dichiarazioni Fiscali
Prospetto ROL : Flusso Operativo
Come gestire il Prospetto ROL in B.Point per il Modello Redditi SC: configurazione, calcolo degli interessi passivi, prelievo dati, consolidato fiscale e gestione dei riporti.
B.Point Dichiarazioni Fiscali
Prospetto ROL riallinea i dati dopo Dichiarazione Integrativa
Il documento spiega come aggiornare i saldi iniziali di interessi attivi, passivi e ROL nella dichiarazione dell’anno corrente dopo aver presentato una Dichiarazione Integrativa dei Redditi SC con variazioni del prospetto ROL dell’anno precedente. Vengono illustrate le modalità di accesso alle funzioni di gestione del prospetto ROL e una procedura in tre passaggi per ripristinare e riallineare correttamente i dati: creare un nuovo quadro, cancellare e azzerare per recuperare i dati aggiornati, e infine effettuare il prelievo contabilità per completare l’allineamento.
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Prospetto ROL riporto noleggio auto dipendente 70% deducibile
Il documento spiega la gestione contabile dei costi di noleggio auto a lungo termine con deducibilità al 70%, da registrare nel prospetto ROL di B.Point. I costi devono essere imputati al sottoconto 309009 (noleggi autovetture deducibili), mentre la quota indeducibile, calcolata considerando la percentuale di deduzione e il tetto fiscale annuo di 3.615,20 euro, va trasferita a fine anno o quando necessario al sottoconto 309010 (noleggi autovetture indeducibili) tramite giroconto. Non è necessario creare nuovi sottoconti, in quanto il piano dei conti già contempla quelli dedicati.
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Prospetto ROL : segnalazione calcolo rigo RF118 campo 6
Il documento spiega che la segnalazione di non conformità del rigo RF118 campo 6 è causata dagli arrotondamenti negli importi inseriti nel prospetto ROL di B.Point Redditi SC. Per evitare errori, gli importi devono essere indicati esclusivamente all’unità di euro nel Dettaglio Prospetto Interessi Passivi. Solo così la somma finale risulterà corretta e conforme al controllo Sogei che richiede che il campo sia uguale a (RF118001 + RF118002 - RF118003 - RF118004).
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Prospetto ROL compilazione Riferimenti e abbinamento conti
Il documento spiega come compilare correttamente il prospetto degli interessi passivi (ROL) nel software B.Point Redditi SC, specificando l'importanza di abbinare correttamente i conti contabili ai riferimenti previsti nei quadri extracontabili. Viene illustrato dove trovare il prospetto ROL e come associare i conti ai riferimenti da 10 a 14, con dettagli su interessi passivi ante 17/06/2016, interessi rilevanti ai sensi dell’art. 96 TUIR, interessi attivi, e voci A) e B) del bilancio UE. Infine, si sottolinea la necessità di verificare la correttezza degli abbinamenti nel Piano dei Conti.
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Prospetto ROL : mancata visualizzazione del dettaglio
Il documento spiega che se in B.Point nel prospetto degli interessi passivi non deducibili si vedono solo i righi ministeriali senza la griglia di dettaglio del ROL per anno, è attiva la "Forzatura importi del prospetto", che abilita la gestione manuale e nasconde la griglia. Viene illustrato come disattivarla tramite il modello Redditi SC, quadro F, sezione prospetto interessi passivi non deducibili, per ripristinare la griglia dettagliata e aggiornare automaticamente i dati in modo coerente con il modello.
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Prospetto ROL : Determinazione Rigo RF119 colonna 5 (RF 119 005)
Il rigo RF119 colonna 5 del prospetto ROL in B.Point Redditi SC indica il risultato operativo lordo residuo dell'anno precedente. Questo valore può essere ottenuto automaticamente dal rigo RF120 colonna 7 del modello precedente oppure inserito manualmente nel campo identificato dalla lettera (p). La modalità manuale è utile per aggiornare o verificare il dato qualora non venga riportato automaticamente.
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Interessi passivi trasferiti al consolidato in RF121col.2
Il documento spiega come riportare correttamente gli interessi passivi ceduti al consolidato nel modello Redditi SC, specificando che tali importi devono essere indicati sia in colonna 3 che in colonna 2 del rigo RF121, tramite il prospetto interessi passivi non deducibili. Viene descritto il procedimento dettagliato per inserire i dati in B.Point. Infine, si evidenzia che gli importi inseriti vengono automaticamente riportati nel quadro GN36 sezione VIII, semplificando la compilazione senza ulteriori interventi manuali.
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Eccedenza ROL ceduta al Consolidato : compilazione GN36 e RF120
Il documento spiega come indicare correttamente l’eccedenza di ROL ceduta al consolidato in B.Point Redditi SC. Il processo prevede di accedere al quadro RF, aprire il Prospetto Interessi Passivi non deducibili, utilizzare la funzione Dettaglio Prospetto Interessi Passivi e inserire l’importo ceduto nel campo "30% di ROL fiscalizzato (K)". L’importo inserito viene automaticamente riportato nei righi RF120 colonna 2 e GN36, garantendo una corretta compilazione della dichiarazione fiscale.
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Dettagli provenienza dati nel prospetto ROL
Il documento illustra come gestire i dettagli di provenienza dati nel prospetto ROL per il calcolo degli interessi passivi non deducibili. Permette di controllare e modificare dati prelevati dalla contabilità, importare valori dal Quadro RF e inserire importi manuali. Descrive il processo di verifica e rettifica dei dati contabili, l’importazione specifica di voci dal Quadro RF con aggiornamenti automatici, e l’inserimento manuale di valori aggiuntivi non presenti nei sistemi. Le modifiche manuali possono essere salvate ma sovrascritte dai nuovi prelievi contabili; i dati RF si aggiornano mantenendo rettifiche e segno.