Debito, Credito, Rimborso
Risorse utili per la gestione del debito o credito IVA, con istruzioni su compensazioni, richieste di rimborso e controlli.
Ultimo aggiornamento: B.Point Dichiarazioni Fiscali
Stampa elenco Aziende con crediti/debiti da dichiarazione IVA
Il documento descrive come utilizzare la funzione 28.10.1.13 "Elenco Aziende IVA" di B.Point per generare automaticamente l’elenco delle aziende con credito o debito IVA annuale. È possibile selezionare parametri per tipo azienda (stampate, non stampate, entrambe), tipo stampa (ridotta con importi e volume d’affari, completa con dettagli di utilizzo e rate) e tipo anagrafiche (studio, operatore). La stampa risultante consente di visualizzare dati utili per identificare versamenti e informazioni rilevanti per gli Art. 36, facilitando la gestione fiscale.
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Segnalazione Conti per riporto credito non valorizzati
Il documento spiega come risolvere l’avviso "Conti per riporto credito non valorizzati" in B.Point durante il Riporto Dati Contabili in Dichiarazione IVA. Per correggere, è necessario definire i conti da utilizzare per l’annotazione contabile del credito IVA, accedendo alla scelta 28.4.14, inserendo il codice del piano dei conti aziendale e indicando conto partita e contropartita. Si consiglia di mantenere l’annotazione neutra utilizzando lo stesso sottoconto per entrambi. Una volta impostati correttamente, il riporto del credito potrà essere completato senza ulteriori segnalazioni.
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Rateizzazione debito IVA Annuale
Il documento spiega come gestire la rateizzazione del debito IVA annuale in B.Point, illustrando i passaggi per impostare il numero di rate (max 10), calcolare automaticamente gli importi e riportarli nella delega F24, sia Smart che Tradizionale. Descrive come abilitare i riporti in delega, gestire le scadenze e stampare i prospetti rateali ufficiali, sottolineando il blocco delle modifiche dopo la stampa ministeriale. Infine, presenta la funzione di valorizzazione automatica delle rate IVA per generare agevolmente i periodici F24 collegati, evidenziando limiti nella stampa massiva F24 Smart.
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Guida alla gestione del credito IVA Annuale
Il documento tratta le normative aggiornate relative all’utilizzo e compensazione del credito IVA annuale in Italia, con particolare attenzione al visto di conformità, le soglie di esonero aumentate da €50.000 a €70.000 per soggetti ISA, e le modalità di gestione tramite software B.Point. Descrive procedure dettagliate per la presentazione telematica, richieste di rimborso, utilizzo in compensazione con deleghe F24 (tradizionale e SMART), gestione del credito, controlli automatici e manuali, esoneri, e casi particolari come startup innovative. Include indicazioni operative, esempi pratici e istruzioni per intermediari e organi di controllo.
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Gestione esonero visto conformità in Dichiarazione IVA
Il documento illustra come impostare e gestire l’esonero dal visto di conformità nella dichiarazione annuale IVA utilizzando il software B.Point. Viene spiegato passo passo come modificare il campo di esonero, generare la dichiarazione telematica, gestire il credito IVA superiore a 5.000 euro nel modello F24 e controllare i limiti di utilizzo. Sono forniti dettagli su operazioni, messaggi di attenzione e indicazioni per disattivare i controlli automatici qualora necessario, con un richiamo alle normative ufficiali per la dichiarazione IVA.
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Gestione debito IVA Annuale
Il documento spiega come gestire il versamento del debito IVA annuale con B.Point, distinguendo due modalità: autonoma o tramite Dichiarazione dei Redditi. In modalità autonoma (versamento in Dichiarazione Redditi = NO), si abilita la delega periodica 22 in Dichiarazione IVA o tramite scelte sequenziali 22.8.1 e 61.4 per stampa della delega. In caso di rateizzazione, si rimanda a un articolo specifico. Se il versamento è gestito tramite Dichiarazione Redditi (versamento in Dichiarazione Redditi = SI), l’importo viene riportato nel Modello Redditi e incluso nella delega periodico 23 con maggiorazione.
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Credito annuale IVA oltre 5000 euro e controllo dei 10 giorni
Il documento spiega come utilizzare correttamente un credito IVA annuale superiore a 5.000 euro in F24 tramite il software B.Point, rispettando il controllo di attesa di 10 giorni dal file telematico. Il flusso prevede la generazione del file telematico, la conferma dell'inserimento, l'attesa di 10 giorni e il riporto del credito in GC Gestione Credito. È possibile disabilitare il controllo, assumendosi però la responsabilità del corretto utilizzo del credito. Per deleghe F24 tradizionali, la funzione GC è utilizzabile una sola volta, con modifiche successive manuali.
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Credito IVA in Delega F24 SMART con compensazione verticale
Il credito IVA derivante dalla Dichiarazione può essere compensato immediatamente fino a 5.000 euro netti, esclusi gli importi compensati da IVA su IVA. Usando la delega F24 SMART, se il credito supera tale soglia, il sistema consente di utilizzare solo la parte entro il limite, ma aggiunge ulteriori importi compensabili da IVA su IVA che non riducono il plafond. Esempio: con un credito di 11.000 euro, si usano 5.000 euro come limite principale più 1.000 euro aggiuntivi per IVA su IVA, totalizzando 6.000 euro in delega ma con plafond effettivo di 5.000 euro.
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Annotazione Credito IVA Annuale sui registri IVA
Il documento spiega come annotare il credito IVA annuale nei registri IVA configurando i conti di riporto e generando automaticamente la scrittura in prima nota. La configurazione avviene accedendo alla scelta 28.4.14 per impostare i conti Erario C/IVA o conti dedicati. La generazione della scrittura si esegue dalla scelta 28.1 tramite "Utilità - RC Riporto dati contabili", inserendo esercizi IVA e contabili, data, eventuale protocollo e annotazioni. Alla fine, viene creata una scrittura con causale 118, riportata nel registro IVA degli acquisti.