IVA TR
Procedure e indicazioni operative per la compilazione e la gestione del Modello IVA TR, inclusa la richiesta di rimborso o utilizzo in compensazione del credito.
Ultimo aggiornamento: B.Point Dichiarazioni Fiscali
Riporto in delega F24 del credito da Dichiarazione IVA TR
Il documento spiega come utilizzare il credito maturato dalla Dichiarazione IVA TR in B.Point per compensare i tributi 6036, 6037 o 6038 tramite delega F24. L'abilitazione del credito è possibile solo con la Delega F24 SMART, con tre modalità alternative: dal Modello IVA TR, da Gestione Versamenti o da Prelievo Importi Delega. Viene dettagliata la procedura per ciascuna modalità, includendo la generazione e stampa della delega. Con la Delega F24 Tradizionale, invece, l’inserimento dei tributi deve essere fatto manualmente in base ai periodi 4, 7 o 10.
B.Point Dichiarazioni Fiscali
Modello IVA TR 2026: nuove specifiche e logistica
Sono state implementate in B.Point le funzionalità per la gestione completa del Modello IVA TR 2026, con aggiornamenti alle specifiche tecniche riguardanti i campi TD008007 e TD008008 relativi al visto di conformità. La Legge di Bilancio 2025 estende il reverse charge ai servizi di logistica, con un regime transitorio facoltativo in attesa del via libera UE. L’Agenzia delle Entrate ha fornito indicazioni, ma non ha chiarito se includere tali operazioni nel rigo TA21, con una scelta prudenziale di esclusione. Disponibili nuovi controlli Sogei versione 1.1.0.
B.Point Dichiarazioni Fiscali
Importi negativi nel modello IVA TR per note di accredito
Il documento descrive un problema nel modello IVA TR relativo alla compilazione del rigo TB33 quando è presente una sola nota di accredito per una fattura dell'anno precedente su beni strumentali. Il software B.Point inserisce valori negativi per imponibile e IVA, causando errori bloccanti Sogei perché le specifiche tecniche non ammettono valori negativi. Gli errori segnalano la non conformità del formato dei campi nel quadro TB. La soluzione proposta è accedere alla gestione del modello IVA TR, quadro TB, e azzerare manualmente gli importi di imponibile e imposta per superare il controllo e trasmettere correttamente il modello.