Gestioni Particolari
Approfondimenti, procedure e casi pratici relativi alle gestioni IVA particolari con B.Point, come regimi speciali e situazioni fiscali specifiche.
Ultimo aggiornamento: B.Point Dichiarazioni FiscaliB.Point Contabile
B.Point - Importatore Fatture/Contabilità - Fattura acquisto da forfettario e riporto in Dichiarazione Annuale IVA in VF19
Il documento descrive la gestione delle fatture di acquisto da fornitori forfettari con onorario e contributo previdenziale (codici IVA NI, C3, CMB) nell'ambito della Dichiarazione IVA. Con la Release 24.10.00 è stato implementato un sistema ([CM Calcolo Modello]) che rileva automaticamente i movimenti con codici CMA/CMB e C3/C5, riportando correttamente gli importi nel rigo VF19. Tuttavia, i contributi con codice C3 non sono riportati se sono inseriti tra righe IVA CMA/CMB. Prima della release, si raccomandava la parametrizzazione manuale per il codice C3, in quanto non è usato esclusivamente per i forfettari.
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Società di Capitali in liquidazione: Gestione Bilancio e Dichiarazioni
Il documento descrive la gestione fiscale e contabile di una società di capitali in liquidazione, con la necessità di suddividere l'esercizio in due periodi d'imposta: ante liquidazione e post liquidazione. Si illustrano due approcci per la contabilità in B.Point: mantenere lo stesso codice anagrafico o usare due codici distinti. Vengono spiegate le modalità di registrazione, la presentazione di bilanci, dichiarazioni IVA uniche, e dei redditi IRES e IRAP separate per ciascun periodo. Vengono inoltre fornite indicazioni sulle tempistiche e modalità di presentazione delle dichiarazioni fiscali e consigli operativi per la stampa e conservazione dei documenti.
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Operazione straordinaria in IVA annuale con risultante e partecipante in art.36
Il documento spiega come gestire in B.Point una Dichiarazione IVA annuale con operazioni straordinarie coinvolgenti risultante e partecipante in art.36. Descrive la corretta impostazione delle anagrafiche, la configurazione delle dichiarazioni attivando il test "Operazioni Straordinarie/Articolo 36" e il collegamento delle anagrafiche tramite GA – Art.36. Illustra la gestione dei quadri VL e VX, dove il quadro VX appare solo nel modulo 1 e riporta la somma dei quadri VL principali. Infine, dettaglia la suddivisione delle stampe ministeriali nei moduli corrispondenti alle aziende e ruoli coinvolti nel primo e secondo art.36.
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Operazione straordinaria in IVA annuale con risultante in Art.36
Il documento spiega come gestire una dichiarazione IVA annuale in B.Point in caso di operazione straordinaria ex Art.36. Ogni azienda coinvolta richiede una distinta anagrafica e dichiarazione, collegabili per ottenere un frontespizio unico con moduli separati. Vengono fornite istruzioni su partita IVA, codici fiscali, campi VA1 e VA2, e sulle impostazioni iniziali tra cui scelta della dichiarazione IVA annuale e specifiche configurazioni per aziende risultanti e partecipanti. Si descrive come collegare le anagrafiche nell’ordine corretto e come gestire i quadri VL, VX e le stampe ministeriali, dettagliando contenuti e differenze tra moduli.
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Dichiarazione IVA e rettifica della detrazione: VA14 e VF70
Il documento spiega come procedere alla rettifica della detrazione IVA quando si passa dal regime ordinario al regime forfetario dal 1° gennaio dell'anno successivo. È necessario indicare nell’ultima Dichiarazione IVA ordinaria la rettifica nei righi VA14 e VF70, calcolata manualmente in base ai beni posseduti (ammortizzabili, autovetture, immobili). La rettifica incide sul saldo IVA finale. Vengono forniti dettagli operativi e riferimenti normativi di legge per assicurare la corretta compilazione e il rispetto degli obblighi fiscali.
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Dichiarazione IVA annuale con operazione straordinaria con partecipante in art.36
Il documento spiega come gestire una dichiarazione IVA annuale in caso di operazione straordinaria con aziende partecipanti ai sensi dell'art. 36 utilizzando il software B.Point. È necessario creare dichiarazioni distinte per ogni anagrafica coinvolta, collegandole per ottenere un frontespizio unico con moduli per ciascuna azienda. Vengono fornite istruzioni per l’impostazione iniziale, la compilazione dei moduli, il collegamento delle anagrafiche e la gestione dei quadri VL e VX, con specifiche differenze tra la risultante, l’azienda principale e le secondarie, nonché le modalità di stampa finale.
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Dichiarazione IVA annuale con operazioni straordinarie
Il documento spiega come gestire operazioni straordinarie in B.Point, richiedendo una dichiarazione IVA annuale per ogni anagrafica coinvolta con distinta partita IVA e codice fiscale. Viene illustrato come impostare correttamente i moduli, collegare le anagrafiche tramite la scelta GA – Art.36, e distinguere tra avente causa (valore 1) e danti causa (valore 2). Ogni anagrafica presenta un quadro VL completo, mentre il quadro VX nel modulo 1 somma i VL. In fase di stampa, ogni modulo riporta i dati specifici dell’anagrafica corrispondente, consentendo un frontespizio unico con moduli separati.
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Dichiarazione IVA Annuale in Multiattività art.36
Il documento illustra come gestire contribuenti con più attività con contabilità separate secondo l’art. 36 utilizzando il software B.Point. Si spiega come impostare correttamente le anagrafiche, collegarle tra loro e compilare i relativi quadri della dichiarazione IVA. Viene descritto il processo per attività principale e secondarie, la procedura per collegare le anagrafiche e la modalità di gestione dei quadri VL e VX nei moduli. Infine, si dettaglia come avviene la stampa del modello IVA, con differenze tra modulo principale e moduli secondari, per una corretta dichiarazione fiscale multipla.
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Dichiarazione IVA da Anno Fiscale o ambiente duplicato
Il documento spiega come richiamare le dichiarazioni IVA di anni fiscali precedenti in B.Point. Per farlo, è necessario accedere all'anno fiscale interessato e selezionare l'anno corretto nella funzione "Anno Fiscale". Vengono fornite istruzioni specifiche per le versioni B.Point SP/SaaS, B.Point DS e B.Point SaaS Client Web, con indicazioni su come impostare l'anno fiscale desiderato nella colonna "Anno Impostato". È possibile consultare e gestire dichiarazioni integrative seguendo la guida indicata nel link per una corretta gestione delle dichiarazioni IVA.
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Come gestire la dichiarazione IVA per esercizi a cavallo d’anno
Questo documento fornisce istruzioni per gestire in B.Point la dichiarazione annuale IVA di un contribuente con esercizio a cavallo d’anno. I passaggi includono selezionare la scelta 28.1, usare F4 per scegliere l’azienda, impostare correttamente l’esercizio nella sezione dati contabili e verificare il campo Esercizio IVA. Un esempio spiega che per l’esercizio CO.GE. 25/26, l’Esercizio IVA deve essere 25 per il Modello IVA 2026 relativo al 2025. Viene evidenziata l’importanza di questa impostazione, pena l’errore “Esercizio contabile non gestito”.
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Come aggiornare il pro-rata IVA in anagrafica azienda per l'anno successivo
Il documento spiega come aggiornare la percentuale di pro-rata in anagrafica azienda dopo l’elaborazione della Dichiarazione IVA annuale per applicare correttamente la detrazione nel nuovo anno. La procedura prevede di accedere a scelta 28.1, utilizzare l’opzione "RC Riporto dati contabili" e confermare con "N" in Generazione movimenti. Il sistema aggiorna automaticamente la % Detrazione Art. 19-bis dall'annuale quadro VF rigo 34. L’aggiornamento avviene nell’anno in corso, relativo alla dichiarazione dell'anno precedente, garantendo la corretta applicazione della percentuale sulle registrazioni future.
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B.Point - Contabilità/Dichiarazione IVA - Dettaglio Beni Usati ai fini IVA
Il documento spiega come ottenere e verificare il dettaglio dei beni usati ai fini IVA tramite tre modalità principali: 1) Excel o stampa dalla tabella Progressivi Beni Usati, con dettaglio per esercizio, bene e operazione; 2) dettaglio registrazioni della tabella Progressivi Beni Usati, verificabile tramite tasto funzione F8; 3) dettaglio nella Dichiarazione IVA Annuale, quadro VF, con evidenziazione delle aliquote e possibilità di approfondire i singoli importi tramite tasto F2. Vengono illustrate schermate e esempi per facilitare il controllo e confronto dei dati.
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Aggiornamento tabella progressivi beni usati con margine globale negativo
Il documento spiega come B.Point aggiorna automaticamente la tabella "Progressivi beni usati" in caso di margine globale negativo nella Dichiarazione IVA Annuale. L'aggiornamento avviene solo se il metodo del margine è impostato su "G" (globale) e la tabella dell'anno successivo è vuota. Viene descritto il processo per eseguire l’aggiornamento attraverso la funzione "RC Riporto dati contabili" specificando periodo e altre opzioni. Il margine negativo viene letto dal quadro VF Sez. 3, rigo 15, per garantire il corretto calcolo della liquidazione IVA del primo periodo successivo.
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Accesso al quadro VC per esportatori nella dichiarazione IVA
Il documento spiega come impostare correttamente il plafond esportatore abituale in B.Point per accedere al quadro VC nella dichiarazione IVA. Si può configurare dall’anagrafica azienda o direttamente nella dichiarazione IVA, scegliendo tra plafond di tipo Solare (S) o Mensile (M). Se non impostato, il quadro VC risulta inaccessibile. È possibile forzare il plafond nei casi di gestione manuale o primo anno di compilazione tramite la funzione F7 nella sezione DC Dati contabili. Attenzione: la forzatura, una volta attivata, non può essere rimossa se non con la cancellazione dell’intera dichiarazione.